【正文】 第二步：放款崗應(yīng)審核借款人、擔保人主體資格是否合法，是否符合審批設(shè)定及合同約定的提款條件，在貸款人受托支付方式下，還應(yīng)審核擬發(fā)放貸款對應(yīng)的支付事項是否符合約定的貸款用途，同時，要建立《貸款發(fā)放與支付審核登記簿》（附件15）和相關(guān)審核資料檔案。（提入）核對票面要素與《貸款發(fā)放通知書》內(nèi)容一致后辦理貸款發(fā)放手續(xù)并及時對外支付至收款人。第五節(jié)　貸后管理第六十條 貸款人應(yīng)定期對借款人和項目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項目的建設(shè)和運營情況、宏觀經(jīng)濟變化和市場波動情況、貸款擔保的變動情況等內(nèi)容進行檢查與分析，建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風險預(yù)警體系。第六十三條 農(nóng)村信用社應(yīng)對固定資產(chǎn)投資項目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進行動態(tài)監(jiān)測，對異常情況及時查明原因并采取相應(yīng)措施。貸款后評價應(yīng)在項目投產(chǎn)后半年進行。第七十六條 本辦法由四川省農(nóng)村信用社聯(lián)合社制定、解釋和修改。責任追究第七十四條 出現(xiàn)下列行為或情況之一的，按照四川省農(nóng)村信用社有關(guān)規(guī)定及本辦法對有關(guān)責任人進行責任認定和處罰：（一）對不符合本辦法規(guī)定的借款人發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；（二）貸款調(diào)查、風險評價未盡職的；（三）與借款人串通，違規(guī)違法發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；（四）超越、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批、發(fā)放貸款的；（五）與貸款同比例的項目資本金到位前發(fā)放貸款的；（六）未按本辦法規(guī)定進行貸款資金支付管理與控制的；（七）未按本辦法規(guī)定對借款人和項目的經(jīng)營情況進行持續(xù)有效監(jiān)控的；（八）對借款人違反合同約定的行為未及時采取有效措施的；（九）有其他嚴重違反本辦法規(guī)定的行為的。第六十九條　固定資產(chǎn)貸款檔案管理按照《四川省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)檔案管理暫行辦法》規(guī)定執(zhí)行。第六十一條 項目實際投資超過原定投資金額，農(nóng)村信用社經(jīng)重新風險評價和審批決定追加貸款的，應(yīng)要求項目發(fā)起人配套追加不低于項目資本金比例的投資和相應(yīng)擔保。會計柜臺辦理貸款入賬手續(xù)后，放款人員及時憑《借款借據(jù)》登記借款人、保證人的貸款卡，錄入中國人民銀行征信系統(tǒng)。第四步：會計部門賬務(wù)處理（一）貸款人受托支付方式下，會計部門根據(jù)《放款通知書》、《貸款支付委托書》及支付結(jié)算憑證的各項要素，按照以下要求辦理貸款的發(fā)放與支付：辦理貸款發(fā)放手續(xù)，并及時對外支付至指定收款人。（一）貸款人受托支付方式下：1．客戶經(jīng)理應(yīng)要求借款人提交以下資料，并填寫《受托支付申請材料收妥單》（附件11）：⑴借款人已簽章的《借款借據(jù)》和《借款支用申請書》（附件12）；⑵提交借款人已簽章的《貸款支付委托書》（附件13）及其對應(yīng)的支付結(jié)算憑證，如電匯、信匯憑證、銀行匯（本）票申請書、已簽章支票等；⑶本筆支付對應(yīng)的交易資料，如商務(wù)合同（包括工程承包合同）、擬歸還貸款的借款合同的原件及復印件等；⑷資本金到位及使用情況的證明，如注冊資本證明、存放資本金賬戶的流水、使用資本金的發(fā)票或付款憑證等；⑸農(nóng)村信用社要求的其他材料。貸款用于歸還項目負債性資金的，貸款資金應(yīng)該支付給原債權(quán)人，歸還其他銀行借款的，可以支付給借款人在原貸款銀行開立的同名存款賬戶，借款人應(yīng)在還款后提供相應(yīng)的還款憑證。客戶經(jīng)理應(yīng)在正式簽定合同前將填寫好的借款合同、擔保合同、借款借據(jù)等相關(guān)資料報送法律咨詢崗進行審查，主要審查以下內(nèi)容：（一）合同文本的使用是否恰當；（二）合同填制的內(nèi)容是否符合要求，主從合同的編號是否銜接；（三）合同的補充條款是否合法合規(guī)，是否符合制式合同文本的基本條款；（四）客戶、保證人、抵押人、質(zhì)押人的法定代表人或授權(quán)委托人是否在合同文本上簽字、蓋章。（五）借款人在出現(xiàn)以下情形之一時，農(nóng)村信用社可采取的措施和借款人應(yīng)承擔的違約責任：未按約定用途使用貸款；未按約定方式支用貸款資金；未遵守承諾事項；申貸文件信息失真；突破約定的財務(wù)指標約束；。農(nóng)村信用社的信貸法律文書，均需有權(quán)簽字人簽字。信貸合同由信貸業(yè)務(wù)合同和擔保合同組成，信貸業(yè)務(wù)合同是主合同，擔保合同是從合同，主從合同必須相互銜接。第四十九條 審批程序結(jié)束后，批復貸款審批意見（附件9）。審核合格后，提前將材料（調(diào)查報告或評估報告、審查報告）發(fā)送給貸審會委員。負責對調(diào)查部門提交的固定資產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)進行復審，簽注復審意見，對審查報告的整體質(zhì)量負責。負責對調(diào)查部門提交的信貸業(yè)務(wù)（含評級、授信及用信）進行審查，并根據(jù)審查情況撰寫審查報告（見附件8）。固定資產(chǎn)貸款審查的主要內(nèi)容：（一）申報材料（包括客戶資料及內(nèi)部運作資料）是否正確、完整、合規(guī)；（二）借款人是否符合固定資產(chǎn)貸款規(guī)定的對象和條件；（三）貸款金額是否控制在客戶統(tǒng)一授信額度內(nèi)；（四）項目有關(guān)批文的有效性；調(diào)查、評估報告中所采用數(shù)據(jù)、資料的可靠性、時效性（數(shù)據(jù)采集有效時間原則上為一年）；（五）貸款項目的可行性和必要性。審定人對調(diào)查報告的整體質(zhì)量負責。（二）需要進行項目評估的固定資產(chǎn)貸款。 (3)信貸業(yè)務(wù)的風險分析及防范措施。第三十八條 撰寫調(diào)查（評估）報告。根據(jù)農(nóng)村信用社貸款定價管理相關(guān)規(guī)定，初步預(yù)測借款給本社帶來的直接收益、相關(guān)收益及風險狀況，包括結(jié)算業(yè)務(wù)增長情況、項目對提高本社知名度和業(yè)務(wù)競爭能力的影響，貸款主要風險及風險程度等。第三十六條　盡職調(diào)查（評估）主要內(nèi)容：（一）客戶基本情況要按照客戶信用等級評定和貸款風險分類有關(guān)要求對客戶進行整體評價，重點調(diào)查客戶信用記錄、法人治理結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營及財務(wù)情況，工藝及設(shè)備水平和科研開發(fā)及利用能力，并初步分析判斷擬建項目對借款人整體經(jīng)營狀況的影響，以及借款人對擬建項目的承受能力。 （三）初審合格的，受理人員將用于核對的原件退回客戶，并填制《四川省農(nóng)村信用社貸款資料移交清單》（附件5），將客戶申請書及所有材料移交公司客戶部門(或基層信用社)負責人安排調(diào)查人員，進入調(diào)查（評估）階段。客戶資格審查通過后，由客戶自行填寫《固定資產(chǎn)借款申請書》（附件3），并按《四川省農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款材料清單》（附件4）提交材料，即借款人的相關(guān)資料、借款項目的相關(guān)資料、貸款擔保的相關(guān)資料和信用社要求的其他資料?？蛻羯暾埖娜N情形。第二十六條 農(nóng)村信用合作社應(yīng)當作為項目所投保商業(yè)保險的第一順位保險金請求權(quán)人，或采取其他有效措施控制保險賠款權(quán)益。第二十條 對應(yīng)提未提的固定資產(chǎn)貸款，自合同約定的提款之日或信用社實際承諾之日起，根據(jù)未提金額及實際未使用天數(shù)收取貸款承諾費，承諾費可按按月或按季收取。第十六條 固定資產(chǎn)貸款項目應(yīng)符合以下條件：（一）符合國家的產(chǎn)業(yè)、環(huán)保、土地、資源、城市規(guī)劃等相關(guān)政策和農(nóng)村信用社信貸政策，并按規(guī)定取得相應(yīng)的準入文件；（二）按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項目的合法管理程序，并取得相應(yīng)的批準（核準、備案）文件，如國家規(guī)定實行核準或?qū)徟频捻椖浚椖拷ㄗh書或可行性研究報告已經(jīng)國家有關(guān)部門核準通知或批復同意；(三)項目可行性研究報告或核準項目申請報告由符合農(nóng)村信用社要求資格的、具備乙級及以上(大型項目須具備甲級)工程咨詢資質(zhì)的機構(gòu)出具，并有明確的結(jié)論性意見。短期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限不超過1年（含1年）的貸款。一般固定資產(chǎn)貸款指以既有法人為借款人，以借