【正文】 數(shù)；　　(3) 符合人民銀行和中國工商銀行信貸管理規(guī)定、中國工商銀行評估參數(shù)；　　(4) 借款人的主要財務(wù)指標(biāo)、項目資本金來源及比例符合國家和中國工商銀行規(guī)定；　　(5) 具備以下基本資料：　　a. 借款人營業(yè)執(zhí)照，公司章程，貸款證，借款申請書。　　i. 貸款擔(dān)保意向或承諾，擔(dān)保人營業(yè)執(zhí)照、財務(wù)報表、或有負(fù)債狀況，抵押（質(zhì)押）物的情況說明。實行聯(lián)合評審的信貸項目原則上在10億元以上。 問：請您談一談《辦法》出臺的背景。 問：為什么將《中長期貸款項目管理辦法》修訂為《固定資產(chǎn)貸款管理辦法》？ 答：隨著國內(nèi)投融資體制的改革和固定資產(chǎn)貸款方式、期限特點的變化，中長期貸款項目不能全面、準(zhǔn)確反映我行當(dāng)前固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)，概念使用上也存在混淆和誤解，主要表現(xiàn)在： 首先，原辦法以期限標(biāo)準(zhǔn)將我行貸款分為短期貸款和中長期貸款項目，短期貸款主要規(guī)范的是短期流動資金貸款，中長期貸款項目主要規(guī)范的是中長期固定資產(chǎn)貸款。另外，部分用于購置小型設(shè)備、器械等用途的固定資產(chǎn)貸款也不宜稱為項目貸款。除傳統(tǒng)的公司融資外，首次引入了在國際金融市場普遍應(yīng)用的融資方式項目融資；首次提出了提款有效期、寬限期、還款期、固定資產(chǎn)貸款融資結(jié)構(gòu)等概念，通過加強項目資本金、融資結(jié)構(gòu)、期限管理全方位、多途徑地控制貸款風(fēng)險?，F(xiàn)金流量穩(wěn)定的發(fā)電、公路、鐵路、機場、橋梁等大型基建項目通常采用項目融資方式，房地產(chǎn)開發(fā)貸款一般也采用項目融資方式。固定資產(chǎn)貸款審批權(quán)限按單筆固定資產(chǎn)貸款的融資總額度確定，嚴(yán)禁人為將固定資產(chǎn)項目化整為零、或?qū)①徶霉潭ㄙY產(chǎn)貸款和發(fā)放配套流動資金貸款分拆后分筆審批，一旦發(fā)現(xiàn)則作為變相越權(quán)行為嚴(yán)肅處理。項目資本金是項目總投資中投資者認(rèn)繳的出資額。 問：請問《辦法》如何通過貸款約期和還款方式的管理有效控制貸款的發(fā)放與收回？ 答：當(dāng)前業(yè)務(wù)操作中，中長期項目貸款較為常見的還款方式是分次還息、一次還本。其次，將固定資產(chǎn)貸款期限、提款有效期、寬限期和還款期作為貸款調(diào)查評估、審查、審議、審批環(huán)節(jié)的重要內(nèi)容。 合同正式簽署前，法律審查人員必須對合同填寫內(nèi)容進行審查，并出具法律審查意見，確保合同內(nèi)容填寫合法合規(guī)、要素完整、主從合同銜接。四是借款人超過提款有效期提款的，經(jīng)營行須對借款人資信狀況、生產(chǎn)經(jīng)營及財務(wù)狀況等影響評估指標(biāo)及貸款決策的主要因素進行調(diào)查，提出是否繼續(xù)發(fā)放的建議，經(jīng)原審批行同意后，方可實施。需注意的是固定資產(chǎn)貸款額度不能循環(huán)使用，但進口信用證、進口押匯到期后可轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)貸款。二是對于性質(zhì)比較特殊、風(fēng)險相對可控、符合規(guī)定條件的優(yōu)質(zhì)固定資產(chǎn)貸款項目，可適當(dāng)降低資本金比例；三是在固定資產(chǎn)融資結(jié)構(gòu)方面，為滿足項目的實際融資需要，可采用固定資產(chǎn)貸款、配套流動資金貸款、進口信用證及進口押匯等多種用信方式。 　　本項費用按下列指標(biāo)計列： 　　新建Ⅰ級地方鐵路6萬元／正線公里； 　　新建Ⅱ／正線公里。鋪底流動資金=流動資金30% 　　如果是計算項目的全費用周期的費用，考慮的是流動資金。 流動資金和鋪底流動資金的區(qū)別　　流動資金是項目投產(chǎn)后，為進行正常生產(chǎn)運營，用于購買原材料、燃料、支付工資及其他經(jīng)營費用等所需的周轉(zhuǎn)資金。另外，流動資金根據(jù)生產(chǎn)負(fù)荷投入，長期占用，全年計息 　　例如，為保證新建地方鐵路項目投產(chǎn)初期正常運營所需流動資金有可靠來源，根據(jù)原國家計委的規(guī)定，計列本項費用。一是簡化業(yè)務(wù)流程。調(diào)查評估、審查、審批環(huán)節(jié)，不僅應(yīng)將提供的融資總額度作為重要內(nèi)容，也要同時確定固定資產(chǎn)貸款額度、配套流動資金貸款額度；需要開立信用證的，還要明確在融資總額度內(nèi)可采用信用證及進口押匯等合理用信方式。二是發(fā)放貸款前，經(jīng)營行須確認(rèn)借款人已滿足合同約定的所有貸款條件，借款人資信狀況、影響評估指標(biāo)的主要因素等未發(fā)生重大不利變化。因此，《辦法》特別對合同管理用以較多筆墨，在以下方面加強了固定資產(chǎn)貸款合同管理： 一是加強對合同文本使用和合同簽署的管理。項目融資根據(jù)融資項目自身預(yù)期現(xiàn)金流情況確定期限；一般固定資產(chǎn)貸款根據(jù)借款人整體預(yù)期現(xiàn)金流情況確定期限。我們認(rèn)為，在目前環(huán)境下，堅持內(nèi)部評估為主，有利于明確評估責(zé)任，提高評估質(zhì)量和信貸決策質(zhì)量。然而，國家規(guī)定的資本金比例只是體現(xiàn)了國家行業(yè)政策導(dǎo)向，與商業(yè)銀行的利益并不完全一致。同時強化資本金管理，要求固定資產(chǎn)貸款項目資本金原則上不低于３０％，風(fēng)險程度高的，還應(yīng)要求更高的資本金比例。其主要特點是：借款人為特殊目的的實體，除建設(shè)和運營項目設(shè)施外不履行其他職能；還款主要依賴項目自身產(chǎn)生的現(xiàn)金流和項目資產(chǎn)抵押。規(guī)范了項目總投資、項目資本金、貸款期限、融資總額度等概念，強化了授信授權(quán)管理、資本金管理、貸款期限管理、融資結(jié)構(gòu)管理、合同管理、貸款發(fā)放與收回的管理，規(guī)范了調(diào)查評估、審查、審批、貸后管理的內(nèi)容，全方位地加強了對固定資產(chǎn)貸款的風(fēng)險控制。我們通常所稱項目貸款從概念本身講與國際上通行的項目融資非常接近，但實際管理和操作上卻存在較大差異。 此外，固定資產(chǎn)貸款投向、貸款方式等也呈現(xiàn)新的特征。 《辦法》借鑒了現(xiàn)代商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款管理的先進理念，豐富和充實了固定資產(chǎn)貸款管理內(nèi)容，對提高固定資產(chǎn)貸款經(jīng)營管理水平，防范信貸風(fēng)險，提高市場競爭力具有十分重要的意義?！　。ㄎ澹┞?lián)合評審　　聯(lián)合評審是指對按現(xiàn)行評審程序需要總行相關(guān)業(yè)務(wù)部門分別提出初審、評估、審查和信貸意見，再報信貸審批中心信貸審查會議和信貸政策委員會審議、總行領(lǐng)導(dǎo)審批的信貸業(yè)務(wù)，實行有關(guān)業(yè)務(wù)部門同步評估與審查的一種特殊貸款程序的項目貸款?！　. 項目建設(shè)進度表，資金使用計劃。對需由總行公司業(yè)務(wù)部出具有條件承諾函的，公司業(yè)務(wù)部在出具有條件貸款承諾函的同時提交信貸評估部評估，不需要公司業(yè)務(wù)部出具有條件承諾函的，由總行信貸管理部提交信貸評估部評估。　　同時，擬使用貸款的固定資產(chǎn)投資項目必須具備以下條件：　　1. 符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和中國工商銀行貸款投向?！　?. 外匯轉(zhuǎn)貸款：外國政府及金融機構(gòu)（貸款人）向我國借款人提供并由國內(nèi)銀行轉(zhuǎn)貸的貸款。以下資料來源于工商銀行網(wǎng)站一、業(yè)務(wù)品種 　　1. 一般項目貸款：客戶因從事固定資產(chǎn)投資活動產(chǎn)生資金需求而向中國工商銀行申請的本外幣貸款，按照貸款的不同用途，可分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、科技開發(fā)貸款?！　≠J款方式　　擔(dān)保貸款(保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款)。委員會決策失誤導(dǎo)致的損失，由委員會和貸款最終審批人共同承擔(dān)責(zé)任。并成立貸款審查委員會，實行集體審批貸款。第二十五條 銀行對分立和改組企業(yè)應(yīng)落實債權(quán)債務(wù)，銀行應(yīng)監(jiān)督其按分立或改組后實有資產(chǎn)所占比例將債務(wù)分置于各分立和改組企業(yè)，并重新辦理抵押擔(dān)保手續(xù)。各省級行于每半年后二十五日內(nèi)將貸款資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)測表報總行。第十九條 按照四種貸款資產(chǎn)存在形態(tài)對貸款安全的影響，、。第十五條 固定資產(chǎn)貸款必須全部實行有效擔(dān)?；蛴行У盅?。第七條 申請我行固定資產(chǎn)貸款的企業(yè)，必須由我行（或我行認(rèn)可的信用等級評定機構(gòu)）對其進行企業(yè)信用等級評價。現(xiàn)將此文下發(fā)給你們，請認(rèn)真組織試行。　　未按借款合同規(guī)定償還借款本息，或有其它危及貸款安全的行為?！　≡谟嬍召J款利息及國家規(guī)定收費范圍之外收取其它費用。加強貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查，建立、健全部門分工負(fù)責(zé)制和信貸工作崗位責(zé)任制。定期分析不良貸款的形成原因及變化情況，制定并實施防范和化解不良貸款的措施?！　〉谌龡l 實行項目經(jīng)理制?！　〉诙艞l 借款人應(yīng)按以下原則使用借款：　　按項目工程進度和借款合同約定用途使用借款。償還外匯貸款的幣種應(yīng)與借款幣種一致?！　√峁┖戏ㄓ行У膿?dān)保，并根據(jù)需要辦理或督促擔(dān)保人辦理登記或公證手續(xù)。經(jīng)辦行在發(fā)放貸款前，應(yīng)對下列內(nèi)容進行復(fù)查：　　借款人條件是否發(fā)生變化?！　〉谑邨l 固定資產(chǎn)貸款執(zhí)行國家利率政策?！　〉谑臈l 經(jīng)審批同意的貸款，可以應(yīng)借款人的要求，出具貸款承諾函，具體辦法按總行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行?！　?dān)保能力?！　〉谑畻l 信貸部門對固定資產(chǎn)貸款進行審查，并提出審查意見。　　 能夠提供合法有效的擔(dān)保?！　〉谌龡l 發(fā)放固定資產(chǎn)貸款應(yīng)執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策，遵循效益性、安全性和流動性原則，按照申請與受理，評估、審查與審批，發(fā)放與收回的程序，自主選項、獨立評審、自擔(dān)風(fēng)險，實現(xiàn)信貸資產(chǎn)的良性循環(huán), 保證貸款的質(zhì)量與效益。實行貸款證管理的地區(qū)，須持有人民銀行頒發(fā)的貸款證；申請外匯固定資產(chǎn)貸款，須持有進口證明或登記文件。受理行應(yīng)向借款人提供相應(yīng)咨詢服務(wù)并對其資格和貸款項目進行初審。工藝技術(shù)、裝備的先進性和適用性，項目產(chǎn)品的國內(nèi)外市場供求現(xiàn)狀、競爭能力及其發(fā)展趨勢等。評估報告、調(diào)查報告中所采用數(shù)據(jù)、資料的真實性，提出問題的落實情況，驗證貸款風(fēng)險度。　　第十五條 項目貸款一經(jīng)批準(zhǔn)，原則上不再追加。展期期限按貸款通則的規(guī)定執(zhí)行。 對貸款條件發(fā)生較大變化、可能危及貸款安全的，應(yīng)停止辦理貸款發(fā)放手續(xù)，并及時向上級行報告?！　〗杩詈贤男衅陂g，發(fā)生合并、分立、合資、股份制改造等產(chǎn)權(quán)變更或承包、租賃等經(jīng)營方式改變的，應(yīng)事先征得工商銀行同意，并在落實貸款債務(wù)和提供相應(yīng)擔(dān)保后方可實施。雙方另有約定的除外?！　⊥鈪R借款合同簽訂后，借款人應(yīng)在10日內(nèi)到當(dāng)?shù)赝鈪R管理機構(gòu)登記備案。一級分行及以下分支機構(gòu)原則上不允許向異地發(fā)放貸款。將固定資產(chǎn)貸款納入信貸管理臺帳系統(tǒng)進行管理?！　〉谒氖臈l 固定資產(chǎn)貸款的呆壞帳核銷，由資產(chǎn)風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)。　　借款合同約定的其他違約行為。第十章 附則　　第五十條 本辦法由工商銀行總行負(fù)責(zé)解釋和修改，并制定與之相配套的操作規(guī)程。第二條 制定本實施細(xì)則的基本宗旨是：具體落實《中國工商銀行資產(chǎn)風(fēng)險管理辦法（試行）》中關(guān)于對資產(chǎn)實行風(fēng)險量化管理，分專業(yè)考核的要求，建立固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險管理系統(tǒng)，逐步實現(xiàn)固定資產(chǎn)貸款管理的科學(xué)化、規(guī)范化、程序化。第九條 依據(jù)測算得分多少，確定固定資產(chǎn)貸款項目風(fēng)險等級，依次為ＡＡＡ、ＡＡ、Ａ、ＢＢＢ、ＢＢ、Ｂ六級，、。第十八