【正文】 計(jì)制度；投資內(nèi)部控制制度；子公司（企業(yè)）內(nèi)部控制制度。 全面性原則。三、建立健全內(nèi)部控制制度，應(yīng)當(dāng)達(dá)到以下目標(biāo)： 建立和完善符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機(jī)制，逐步實(shí)現(xiàn)權(quán)責(zé)明確、管理科學(xué)；保證國家法律、公司內(nèi)部規(guī)章制度及公司經(jīng)營方針的貫徹落實(shí)。內(nèi)部控制制度建設(shè)應(yīng)當(dāng)處理好成本與效益的關(guān)系，以合理的控制成本達(dá)到最佳的控制效果。 五、國家法律、法規(guī)、政策對(duì)機(jī)構(gòu)設(shè)置和管理人員的資格、任免、回避已有規(guī)定的，公司在設(shè)置該機(jī)構(gòu)和任命管理人員時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定。 二、預(yù)算控制是企業(yè)內(nèi)部控制的重要組成部分。 七、財(cái)產(chǎn)保全控制要求公司嚴(yán)格限制未經(jīng)授權(quán)的人員對(duì)實(shí)物資產(chǎn)的直接接觸，采取定期盤點(diǎn)、財(cái)產(chǎn)記錄、賬實(shí)核對(duì)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等措施，確保各種財(cái)產(chǎn)安全完整。三、各業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向會(huì)計(jì)部傳遞會(huì)計(jì)核算所需單據(jù)和報(bào)告，保證會(huì)計(jì)信息的及時(shí)性、準(zhǔn)確性。 二、股東大會(huì)是公司的權(quán)利機(jī)構(gòu)，依法行使下列職權(quán)：決定公司經(jīng)營方針和投資計(jì)劃；選舉和更換董事，決定有關(guān)董事的報(bào)酬事項(xiàng)；選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告； 審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)的報(bào)告；審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議；對(duì)公司發(fā)行債券作出決議；對(duì)公司合并、分立、解散和清算事項(xiàng)作出決議；1修改公司章程；1對(duì)公司聘用、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所作出決議；1審議代表公司發(fā)行在外有表決權(quán)股份總數(shù)的百分之五以上的股東的提案；1審議法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)決定的其他事項(xiàng)。 七、各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和管理程序必須遵循交易授權(quán)原則，經(jīng)辦人員的每一項(xiàng)工作必須是在其業(yè)務(wù)授權(quán)范圍內(nèi)、按照一定的操作規(guī)程進(jìn)行的。三、主要控制節(jié)點(diǎn)各營運(yùn)部門的需求和請(qǐng)購進(jìn)貨渠道建設(shè)采購計(jì)劃制定采購定價(jià)合同形成自行采購倉庫實(shí)物流轉(zhuǎn)倉庫信息報(bào)告四、控制政策與方法歸口各部門采購權(quán)，實(shí)施統(tǒng)一采購政策管理層定期設(shè)定和調(diào)整個(gè)別特定自采權(quán)限和特定采購模式，其他物資、服務(wù)等采購權(quán)限歸口供應(yīng)部門，實(shí)現(xiàn)集中操作、統(tǒng)一調(diào)度；供應(yīng)部統(tǒng)一采購管理模式、管理政策、貨源管理和業(yè)務(wù)控制標(biāo)準(zhǔn)及流程，統(tǒng)籌規(guī)劃批量物資需求，盡量形成批量采購，提高供應(yīng)鏈整體的協(xié)同能力和反應(yīng)能力。 第二節(jié) 組織機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé)部門及部門職責(zé) 供應(yīng)循環(huán)管理組織機(jī)構(gòu)216。實(shí)施物料編碼、倉儲(chǔ)貨位編碼、實(shí)施物料倉儲(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)參數(shù)、倉庫基礎(chǔ)帳務(wù)記錄沖銷、制單和單據(jù)傳遞、定期庫存分析、相關(guān)帳表匯總和報(bào)告等信息監(jiān)管，在帳務(wù)管理和庫存信息分析管理上與財(cái)務(wù)管理部形成工作接口；倉庫管理組內(nèi)崗位包括倉庫主管、倉庫管理員、收料員、發(fā)料員、質(zhì)檢員、倉庫統(tǒng)計(jì)員、總統(tǒng)計(jì)員。 各職能部門（生產(chǎn)部、設(shè)備部及其他）：提出物資和勞務(wù)等項(xiàng)目請(qǐng)購需求，傳遞需求計(jì)劃或請(qǐng)購需求，參與特定采購程序。 供應(yīng)部經(jīng)理：協(xié)調(diào)和規(guī)劃部門內(nèi)具體工作，落實(shí)供應(yīng)部相關(guān)預(yù)算任務(wù)，并根據(jù)預(yù)算限額控制本部門的業(yè)務(wù)運(yùn)作；審定采購庫存業(yè)務(wù)參數(shù)指標(biāo)的設(shè)定結(jié)果；制訂和調(diào)整供應(yīng)商管理與合作的原則和政策；審定進(jìn)貨價(jià)格成本控制目標(biāo)并指導(dǎo)具體推進(jìn)措施，審定存貨流轉(zhuǎn)的改進(jìn)目標(biāo)并指導(dǎo)具體推進(jìn)措施；審核和提交存貨資產(chǎn)損溢的定期處理報(bào)告；審核超預(yù)算采購支出和費(fèi)用支出。 成本控制員：負(fù)責(zé)集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)供應(yīng)商的年度、半年度利潤成本分析，定期進(jìn)行外部重點(diǎn)供應(yīng)商季度詢價(jià)，控制采購經(jīng)理的詢比價(jià)程序，收集主要物料的市場行情資料；根據(jù)基本進(jìn)貨成本信息和財(cái)務(wù)管理部傳遞的成本變動(dòng)數(shù)據(jù)，提交重點(diǎn)物料進(jìn)價(jià)成本管理改進(jìn)目標(biāo)的建議。 采購主管：分解采購計(jì)劃，下達(dá)采購指令，指導(dǎo)和監(jiān)督采購經(jīng)理完成采購業(yè)務(wù)，完成計(jì)劃成本組的采購計(jì)劃；對(duì)采購經(jīng)理的供應(yīng)商詢比價(jià)進(jìn)行基本控制審核，組織收集供應(yīng)商和原材料市場的一般數(shù)據(jù)資料。 收料員：物資正常入庫、退料入庫、盤盈入庫等收料環(huán)節(jié)交接，物料入庫數(shù)量清點(diǎn)和制單，日常在庫物資倉儲(chǔ)作業(yè)。 倉庫統(tǒng)計(jì)員：物資進(jìn)出票據(jù)匯總，各倉庫的臺(tái)賬（三級(jí)賬）和每日進(jìn)銷存報(bào)表核算統(tǒng)計(jì)工作，當(dāng)月進(jìn)銷存報(bào)表，與供應(yīng)部總統(tǒng)計(jì)員核對(duì)報(bào)表。二、范圍 本管理文件適用于特定項(xiàng)目（免煎中藥原材料、電子調(diào)配柜原材料）自采管理、特定項(xiàng)目部門（中藥發(fā)展部、醫(yī)藥智能技術(shù)辦）自采管理，以及其他各職能部門零星備用金自采。三、相關(guān)程序與制度大宗采購管理（P2Z1J44）合同訂單管理（P2Z1J410）四、業(yè)務(wù)流程 步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1使用部門部門部長使用部門主管以上級(jí)別人員填寫并提交《固定資產(chǎn)請(qǐng)購單》，經(jīng)本部門部長和分管副總審簽2分管副總總經(jīng)理預(yù)算外請(qǐng)購分權(quán)限級(jí)別經(jīng)分管副總或總經(jīng)理審批：5萬元以下經(jīng)分管副總審批5萬元以上經(jīng)總經(jīng)理審批3計(jì)劃成本組審批后的《固定資產(chǎn)請(qǐng)購單》傳遞至供應(yīng)部計(jì)劃成本組，符合大宗采購標(biāo)準(zhǔn)的，實(shí)施大宗采購，進(jìn)行邀請(qǐng)報(bào)價(jià)或招標(biāo)管理程序，詳見《大宗采購管理》（P2Z1J44）4采購經(jīng)理成本控制員使用部門采用一般采購程序的，供應(yīng)部采購經(jīng)理負(fù)責(zé)詢比價(jià)，提供《詢比價(jià)申報(bào)單》，經(jīng)成本控制員形式審核后，交使用部門確認(rèn)擬采購物資的詳細(xì)條件內(nèi)容5采購經(jīng)理供應(yīng)部經(jīng)理分管副總總經(jīng)理采購經(jīng)理按確定后的采購條件，草擬固定資產(chǎn)采購合同，分權(quán)限級(jí)別經(jīng)過審批后執(zhí)行：A 生產(chǎn)性設(shè)備供應(yīng)部經(jīng)理和總經(jīng)理審核B 非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)合同價(jià)值5萬以下經(jīng)供應(yīng)部經(jīng)理審核合同價(jià)值510萬供應(yīng)部經(jīng)理和分管副總審核合同價(jià)值10萬以上供應(yīng)部經(jīng)理和總經(jīng)理審核6使用部門分管副總采購經(jīng)理某些特殊固定資產(chǎn)可由使用部門申請(qǐng)，分管副總批準(zhǔn)，使用部門與采購經(jīng)理共同實(shí)施采購，以確保采購標(biāo)的準(zhǔn)確。三、相關(guān)程序及制度四、業(yè)務(wù)流程供應(yīng)商規(guī)劃 步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1供應(yīng)部經(jīng)理計(jì)劃成本組每年供應(yīng)部經(jīng)理制定進(jìn)貨渠道管理的基本原則和政策，下發(fā)給計(jì)劃成本組2計(jì)劃員計(jì)劃成本主管供應(yīng)部經(jīng)理計(jì)劃員分別作出年度供應(yīng)商規(guī)劃（區(qū)位布局、品種分配、開發(fā)計(jì)劃、儲(chǔ)備供應(yīng)商范圍），報(bào)計(jì)劃成本主管和供應(yīng)部經(jīng)理批準(zhǔn)，提供供應(yīng)商開發(fā)和管理的原則與標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)商開發(fā) 步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1計(jì)劃成本組計(jì)劃成本組報(bào)新供應(yīng)商開發(fā)計(jì)劃和備選名單2計(jì)劃成本組與質(zhì)量技術(shù)部、企業(yè)發(fā)展部進(jìn)行備選供應(yīng)商現(xiàn)場考察，提供考察報(bào)告 3供應(yīng)部經(jīng)理根據(jù)考察報(bào)告審批新供應(yīng)商的選擇供應(yīng)商評(píng)審和汰換 步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1計(jì)劃成本組采購組供應(yīng)部經(jīng)理計(jì)劃成本組和采購組聯(lián)合制定供應(yīng)商考核評(píng)審體系，并參照實(shí)際情況不定期修訂，結(jié)果報(bào)供應(yīng)部經(jīng)理審批2采購經(jīng)理計(jì)劃員倉庫管理員質(zhì)量技術(shù)部月度供應(yīng)商業(yè)務(wù)考核，由采購經(jīng)理、計(jì)劃員、倉庫管理員、質(zhì)量技術(shù)部共同評(píng)分，形成《供應(yīng)商月度交易考核表》，同時(shí)由計(jì)劃員匯總形成評(píng)分依據(jù)的數(shù)據(jù)資料，向供應(yīng)商檔案歸檔3計(jì)劃成本組每月計(jì)劃成本組公布評(píng)分前5名供應(yīng)商和后5名供應(yīng)商4采購主管連續(xù)3次進(jìn)入后5名供應(yīng)商名單的，采購主管進(jìn)行督促改進(jìn)或直接停止下訂單，如限期改進(jìn)無效，停止下訂單，進(jìn)入汰換準(zhǔn)備狀態(tài) ，供應(yīng)部經(jīng)理審批5采購主管計(jì)劃成本組采購主管將進(jìn)入汰換狀態(tài)的供應(yīng)商名單報(bào)計(jì)劃成本組6計(jì)劃成本主管采購主管倉庫主管質(zhì)量技術(shù)部生產(chǎn)部財(cái)務(wù)分析員每年末對(duì)所有供應(yīng)商進(jìn)行進(jìn)貨價(jià)格成本控制目標(biāo)為中心的綜合評(píng)審，計(jì)劃成本主管組織，采購主管、倉庫主管、質(zhì)量技術(shù)部、生產(chǎn)部和財(cái)務(wù)管理部財(cái)務(wù)分析員參與綜合評(píng)審，形成《年度供應(yīng)商綜合評(píng)審表》7計(jì)劃成本主管供應(yīng)部經(jīng)理根據(jù)《年度供應(yīng)商綜合評(píng)審表》，計(jì)劃成本主管提出汰換供應(yīng)商名單，報(bào)供應(yīng)經(jīng)理審批后，停止與汰換供應(yīng)商的合作。
。三、相關(guān)程序及制度內(nèi)部審計(jì)制度四、業(yè)務(wù)流程 作業(yè)參數(shù)控制 步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1計(jì)劃成本主管計(jì)劃成本主管設(shè)定重點(diǎn)物料采購周期、采購批量等作業(yè)控制參數(shù)，形成《重點(diǎn)物料采購作業(yè)控制參數(shù)表》，并根據(jù)物料供應(yīng)變化特點(diǎn)每年或每半年進(jìn)行一次調(diào)整2供應(yīng)部經(jīng)理《重點(diǎn)物料采購作業(yè)控制參數(shù)表》報(bào)供應(yīng)部經(jīng)理審批后執(zhí)行3計(jì)劃員采購經(jīng)理作業(yè)控制參數(shù)下發(fā)給計(jì)劃員和采購經(jīng)理，直接指導(dǎo)采購計(jì)劃制定和采購業(yè)務(wù)實(shí)施4計(jì)劃員計(jì)劃員監(jiān)督采購作業(yè)是否達(dá)到控制參數(shù)要求 詢比價(jià)控制 步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1在定點(diǎn)采購、大宗采購和其他以年度協(xié)議方式合作以外的采購作業(yè)，要求實(shí)施詢比價(jià)程序2采購經(jīng)理須經(jīng)詢比價(jià)程序的采購業(yè)務(wù)，采購經(jīng)理要提供至少3家供應(yīng)商報(bào)價(jià)，填寫《詢比價(jià)申報(bào)單》3采購主管凡1萬元以上采購，《詢比價(jià)申報(bào)單》須經(jīng)采購主管審簽4成本控制員使用部門《詢比價(jià)申報(bào)單》經(jīng)成本控制員形式審核后，需要使用部門確認(rèn)的交使用部門確認(rèn)，不需要經(jīng)使用部門確認(rèn)的，按詢比價(jià)申報(bào)單內(nèi)容下訂單或草簽合同5采購經(jīng)理會(huì)計(jì)部經(jīng)審核的《詢比價(jià)申報(bào)單》必須與合同或訂單等由采購經(jīng)理在實(shí)施采購后及時(shí)報(bào)備會(huì)計(jì)部 采購跟催 步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1采購經(jīng)理采購經(jīng)理對(duì)日常采購進(jìn)行供應(yīng)商備貨跟催，并對(duì)采購作業(yè)進(jìn)行異常情況記錄，按訂單或合同編號(hào)形成《采購業(yè)務(wù)異常記錄表》2檔案資訊組《采購業(yè)務(wù)異常記錄表》作為供應(yīng)商交易考核的依據(jù)，定期向檔案資訊組歸檔3計(jì)劃員計(jì)劃成本主管供應(yīng)部經(jīng)理計(jì)劃員定期監(jiān)督和匯總采購作業(yè)具體結(jié)果，對(duì)比計(jì)劃要求和請(qǐng)購內(nèi)容進(jìn)行采購作業(yè)準(zhǔn)確率統(tǒng)計(jì)（品種內(nèi)容、數(shù)量、交貨期），將準(zhǔn)確率統(tǒng)計(jì)結(jié)果報(bào)計(jì)劃成本主管和供應(yīng)部經(jīng)理4采購經(jīng)理采購經(jīng)理將發(fā)票、付款日期等結(jié)算條件作備查登記，記錄于《發(fā)票、付款登記表》采購稽核 步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1內(nèi)審員財(cái)務(wù)總監(jiān)分管副總總經(jīng)理審計(jì)部內(nèi)審員組織對(duì)采購作業(yè)程序進(jìn)行定期或不定期稽核，形成稽核報(bào)告，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、分管副總和總經(jīng)理2內(nèi)審員稽核范圍包括供應(yīng)部統(tǒng)一采購和部門自采兩部分，自采稽核程序參照自采管理五、單據(jù)及報(bào)告《重點(diǎn)物料采購作業(yè)控制參數(shù)表》《詢比價(jià)申報(bào)單》《采購業(yè)務(wù)異常記錄表》《發(fā)票、付款登記表》供應(yīng)商管理（P2Z1J49）一、目的 本管理文件明確了供應(yīng)商管理的基本內(nèi)容和方法，以規(guī)范供應(yīng)商的選擇，強(qiáng)化供應(yīng)商合作，提高供應(yīng)鏈效率，降低采購綜合成本。三、相關(guān)程序與制度供應(yīng)商管理 （P2Z1J49）合同、訂單管理 （P2Z1J410）四、業(yè)務(wù)流程定點(diǎn)采購標(biāo)準(zhǔn)和范圍設(shè)定步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1年末計(jì)劃成本主管采購主管計(jì)劃成本主管和采購主管共同確定定點(diǎn)采購物料和定點(diǎn)供應(yīng)商的標(biāo)準(zhǔn)，每年根據(jù)供應(yīng)商實(shí)際變動(dòng)情況調(diào)整修該兩項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)2年末供應(yīng)部經(jīng)理該標(biāo)準(zhǔn)提交供應(yīng)部經(jīng)理審批同意后成為確定定點(diǎn)供應(yīng)具體范圍的原則指導(dǎo)定點(diǎn)采購物料及候選定點(diǎn)供應(yīng)商確定步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1年末使用部門定點(diǎn)采購物資使用部門每年提供定點(diǎn)采購物料使用情況的書面反饋資料，提交《建議定點(diǎn)采購物料明細(xì)表》2成本控制員成本控制員每年提供《重點(diǎn)供應(yīng)商季度詢價(jià)表》3檔案資訊組檔案資訊組每年提供現(xiàn)有定點(diǎn)供應(yīng)商半年度評(píng)審結(jié)果和年度交易記錄4采購主管計(jì)劃成本組采購主管、計(jì)劃成本組提供供應(yīng)市場調(diào)研結(jié)果、邀請(qǐng)報(bào)價(jià)結(jié)果、推薦定點(diǎn)供應(yīng)商名單和相關(guān)資料5供應(yīng)部供應(yīng)部召集年會(huì)，按定點(diǎn)采購標(biāo)準(zhǔn)和以上資料劃定定點(diǎn)采購物料和定點(diǎn)供應(yīng)商候選名單6計(jì)劃成本主管采購主管使用部門新的候選定點(diǎn)供應(yīng)商可在年初確定，也可根據(jù)供應(yīng)部的市場調(diào)查和生產(chǎn)方面的變化，隨時(shí)由采購主管或計(jì)劃成本主管提出新的定點(diǎn)供應(yīng)商推薦名單，擬新選定的定點(diǎn)供應(yīng)商必須經(jīng)供應(yīng)部、使用部門聯(lián)合實(shí)地考察，提供考察報(bào)告，進(jìn)入候選定點(diǎn)供應(yīng)商范圍，參與定點(diǎn)供應(yīng)商綜合評(píng)議定點(diǎn)供應(yīng)商資格綜合評(píng)議步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1計(jì)劃成本主管生產(chǎn)部倉庫主管各使用部門計(jì)劃成本主管組織，生產(chǎn)部、各使用部門參加，參照候選名單、基礎(chǔ)資料和考察報(bào)告等進(jìn)行綜合評(píng)議：A年度綜合評(píng)議；B隨時(shí)進(jìn)行新的候選定點(diǎn)供應(yīng)商資格綜合評(píng)議；以確定定點(diǎn)供應(yīng)商名單和定點(diǎn)采購物資范圍2計(jì)劃成本主管供應(yīng)部經(jīng)理分管副總定點(diǎn)供應(yīng)商名單和定點(diǎn)采購物資范圍形成報(bào)告，由計(jì)劃成本主管報(bào)供應(yīng)部經(jīng)理、分管副總審批同意后生效定點(diǎn)供貨合同步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1采購主管定點(diǎn)采購的生產(chǎn)用原輔料，采購主管與定點(diǎn)供應(yīng)商洽談，簽訂年度協(xié)議，協(xié)議簽訂過程的控制見《合同、訂單管理》（P2Z1J410）2采購主管供應(yīng)部經(jīng)理其他定點(diǎn)采購物資由采購主管決定是否采用年度協(xié)議形式合作，報(bào)供應(yīng)部經(jīng)理審批3采購主管非生產(chǎn)性物資采用年度協(xié)議方式合作的，采購主管與定點(diǎn)供應(yīng)商洽談，簽訂年度協(xié)議；協(xié)議簽訂過程的控制見《合同、訂單管理》（P2Z1J410）4采購經(jīng)理非年度協(xié)議合作的定點(diǎn)采購，具體采購業(yè)務(wù)中由采購經(jīng)理直接與定點(diǎn)供應(yīng)商簽訂合同或訂單合同簽訂過程的控制見《合同、訂單管理》（P2Z1J410）定點(diǎn)供應(yīng)商管理、評(píng)審和資格汰換步驟完成時(shí)間涉及部門及