深圳市公司內(nèi)部控制制度(存儲版)
【正文】 主化，確保投資安全。第五章 電子信息系統(tǒng)控制第二十四條 公司制定《信息管理中心運行管理暫行規(guī)定》，對以下活動進行控制： （一）電腦維護部門的職能及職責劃分?；A(chǔ)數(shù)據(jù)的輸入輸出通過明確授權(quán)的系統(tǒng)進行控制。第二十六條 公司制定《重大信息內(nèi)部報告制度》，建立內(nèi)部信息傳遞體系，針對各部門間信息溝通的方式、內(nèi)容、時限等制定相應(yīng)的控制程序。公司通過建立信息披露責任制度，確保各類信息及時、準確、完整地對外披露。第三十一條 公司制定《內(nèi)部審計基本準則》，明確內(nèi)部審計工作的內(nèi)容、工作程序和職責權(quán)限，確保內(nèi)部審計工作有序開展。第八章 內(nèi)部控制效果的自我評估第三十六條 公司制定《內(nèi)部控制評估制度》，針對環(huán)境控制、風險評估、控制活動、信息及溝通、監(jiān)督等內(nèi)容制定具體的評估項目，由內(nèi)部審計部門定期對公司內(nèi)部控制工作進行評估，協(xié)助董事會、監(jiān)事會及經(jīng)理層及時了解內(nèi)部控制的有效性，及時應(yīng)對內(nèi)、外環(huán)境的變化，確保內(nèi)部控制的設(shè)計及執(zhí)行持續(xù)有效。監(jiān)督可分為持續(xù)性監(jiān)督及專項監(jiān)督，持續(xù)性監(jiān)督是經(jīng)營過程中的例行監(jiān)督，包括經(jīng)理層的日常管理與監(jiān)督，員工履行其職務(wù)時所采取的監(jiān)督等；專項監(jiān)督是由公司內(nèi)部相關(guān)人員或外部相關(guān)機構(gòu)就某一特定目標進行的監(jiān)督。第四十三條 本制度由公司董事會負責解釋。第四十一條 公司董事會就上述內(nèi)部控制報告召開專門的董事會會議并形成決議。（四）信息及溝通——通過內(nèi)部控制產(chǎn)生規(guī)劃、監(jiān)督等所需的信息，并使信息需求者能適時取得相關(guān)信息，主要包括與內(nèi)部控制目標有關(guān)的財務(wù)及非財務(wù)信息在公司內(nèi)部的傳遞及向外傳遞。上述工作底稿、內(nèi)部控制審計報告、整改落實報告及其他相關(guān)資料等至少應(yīng)保存五年。公司建立內(nèi)部審計工作責任制，確保內(nèi)部審計工作的客觀、真實?！ 」静牧喜少徴袠司W(wǎng)站主要在網(wǎng)上實現(xiàn)公司內(nèi)部采購計劃申報、采購項目立項審批、網(wǎng)上采購信息發(fā)布、網(wǎng)上供應(yīng)商注冊等操作流程。現(xiàn)有的應(yīng)用系統(tǒng)都有完善的復(fù)原系統(tǒng)，對測試程序會對其進行跟蹤、評估等一系列的控制。（四）電腦程序及資料的存取控制。明確財務(wù)機構(gòu)和會計人員的崗位責任管理、會計檔案管理、會計電算化管理、會計核算管理、內(nèi)部會計控制管理、資產(chǎn)管理、資產(chǎn)減值準備計提及損失處理管理、資產(chǎn)損失處理管理、資金管理、銀行保函管理、成本費用管理、收入管理、利潤及利潤分配管理、財務(wù)會計報告管理、外埠單位工程財務(wù)管理、發(fā)票及收據(jù)管理、對外擔保管理、企業(yè)效績評價等，建立嚴格的成本控制制度、業(yè)績考核制度、財務(wù)收支審批制度、費用報銷制度、會計檔案保管和財務(wù)交接制度等，確保公司會計工作行為規(guī)范，有效提高會計工作質(zhì)量。第十五條 公司制定《工程投標管理規(guī)定》、《質(zhì)量管理暫行辦法》、《安全生產(chǎn)管理暫行辦法》、《機械設(shè)備管理暫行規(guī)定》、《材料管理規(guī)定》、《內(nèi)部設(shè)備材料租賃管理辦法》、《工程線施工合同審批權(quán)限及程序暫行規(guī)定》，《項目法施工管理規(guī)程》、《項目法施工管理試行辦法》等，明確施工計劃、收入預(yù)算、成本費用預(yù)算、資金預(yù)算、經(jīng)營成果預(yù)算、財務(wù)狀況預(yù)算的原則和內(nèi)容，以及對預(yù)算執(zhí)行情況進行分析、監(jiān)督、評估、考核的程序和方法；明確工程投標、質(zhì)量安全、材料采購、設(shè)備租賃、合同審批的程序；明確項目法施工的組織機構(gòu)、核算辦法、責任目標、項目控制、業(yè)績考核、合同預(yù)決算管理等，加強對項目的有效管理，提高項目開發(fā)管理水平，促進項目管理的科學化、程序化、制度化運作。發(fā)生控股股東及關(guān)聯(lián)
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