風(fēng)險(xiǎn)管理考前精講(存儲(chǔ)版)
【正文】 流動(dòng)性能力較差，而比率較低則反映了商業(yè)銀行具有較大的貸款增長(zhǎng)潛力?！ ×鲃?dòng)性比率/指標(biāo)法的優(yōu)點(diǎn)是簡(jiǎn)單實(shí)用，有助于理解當(dāng)前和過(guò)去的流動(dòng)性狀況?！ 、芘囵B(yǎng)開放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化。商業(yè)銀行通常要求各業(yè)務(wù)單位及重要崗位定期通過(guò)清單法詳細(xì)列明其當(dāng)前所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)及其所包 含的風(fēng)險(xiǎn)因素，然后將其中可能影響到聲譽(yù)的風(fēng)險(xiǎn)因素提煉出來(lái)，報(bào)告給聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門?！ 、菸C(jī)處理過(guò)程中的持續(xù)溝通。11. 資本監(jiān)管 (1)資本的定義 賬面資本及所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益部分，包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、一般準(zhǔn)備、信托賠償準(zhǔn)備和未分配利潤(rùn)等?！ 、圪Y本監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段。 ?、呤袌?chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求。11 / 11?！ 、蒿L(fēng)險(xiǎn)緩解的處理。 (3)資本監(jiān)管的重要性 ?、儋Y本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心。 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通常被認(rèn)為是一項(xiàng)長(zhǎng)期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果需要很長(zhǎng)時(shí)間才能顯現(xiàn)?！ 、畚C(jī)現(xiàn)場(chǎng)處理?！ 、庥忻鞔_記載的危機(jī)處理/決策流程?！ 、谟忻鞔_記載的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程。因此，大 額負(fù)債依賴度僅適合用來(lái)衡量大型特別是跨國(guó)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)?！ 、诤诵拇婵畋壤?核心存款/總資產(chǎn)，對(duì)同類商業(yè)銀行而言，該比率高的商業(yè)銀行流動(dòng)性也相對(duì)較好。外部市場(chǎng)因素的變化同樣會(huì)影響資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。 ?、谪?fù)債流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠以較低的成本隨時(shí)獲得需要的資金。 保持良好的流動(dòng)性狀況對(duì)商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)將產(chǎn)生積極的作用： ?、僭鲞M(jìn)市場(chǎng)信心，向市場(chǎng)表明商業(yè)銀行是安全的并有能力償還借款?！ ?).洗錢 3).政治風(fēng)險(xiǎn) 4).監(jiān)管規(guī)定 5).業(yè)務(wù)外包 6).自然災(zāi)害 7).恐怖威脅 資本計(jì)算公式如下： 其中： KBIA表示基本指標(biāo)法需要的資本。 1). 財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤 2). 文件/合同缺陷。三是波動(dòng)率。作用：一是規(guī)避利率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，二是交易雙方利用自身在不同種類利率上的比較優(yōu)勢(shì)有效地降低各自的融資成本。1972年，美國(guó)芝加哥商品交易所的國(guó)際貨幣市場(chǎng)首次進(jìn)行國(guó)際貨幣的期貨交易。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易中。l 2).內(nèi)部評(píng)級(jí)法 內(nèi)部評(píng)級(jí)法要去商業(yè)銀行建立健全的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，自行預(yù)測(cè)違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露(EAD)、期限(M)等信用風(fēng)險(xiǎn)因素，并根據(jù)如下權(quán)重公式計(jì)算每筆債項(xiàng)的信用風(fēng)險(xiǎn)資本要求(K)： (1)公司、主權(quán)及商業(yè)銀行暴露 (2)零售暴露 根據(jù)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系依賴程度的不同，內(nèi)部評(píng)級(jí)法又分為初級(jí)法和高級(jí)法兩種： 初級(jí)法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身客戶評(píng)級(jí)估計(jì)每一等級(jí)客戶違約概率，其他風(fēng)險(xiǎn)要素采用監(jiān)管當(dāng)局的估機(jī)值?！ 栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》，不僅構(gòu)建了最低資本充足率、監(jiān)督檢查、市場(chǎng)約束三大支柱，明確最低資本充足率覆蓋了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)三大主要風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源，而且對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量提出了標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法、內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法三種方法。其次分析投資活動(dòng)的現(xiàn)金流?！ 、谛时嚷?，又稱營(yíng)運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。第二部分 信用風(fēng)險(xiǎn) 一、考點(diǎn)精講 分類 單一客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法 1)財(cái)務(wù)狀況分析 ①盈利能力比率，用來(lái)衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實(shí)際利潤(rùn)的效率，體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力?！ ‖F(xiàn)金流量分析通常首先分析經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流。其中，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為商業(yè)銀行所有債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露額與對(duì)應(yīng)權(quán)重乘積之和。此外，也沒有考慮到不同資產(chǎn)間的相關(guān)性。第三部分 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 一、 考點(diǎn)精講 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)特征 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動(dòng)而使銀行的表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)?！ ?). 期貨 期貨是在交易所里進(jìn)行交易的標(biāo)準(zhǔn)化的遠(yuǎn)期合同?！ ∵h(yuǎn)期和期貨的區(qū)別 4). 互換 互換是指交易雙方約定在將來(lái)某一時(shí)期內(nèi)相互交換一系列現(xiàn)金流的合約，較為常見的有利率互換和貨幣互換。二是期權(quán)的到期期限。 內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計(jì)不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失。該類風(fēng)險(xiǎn)是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一。流動(dòng)
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