【正文】 投票表決，由風控部經(jīng)理統(tǒng)計投票并當場宣布表決結果。與通過風控委員會審議生效的事項，有關部門必須嚴格執(zhí)行。第二十三條第二章 一般規(guī)定　　第五條公司重大事項的披露工作由董事會統(tǒng)一領導和管理?！　。ㄈ┙灰资马?，包括：　　購買或出售資產(chǎn)（不含購買原材料、燃料和動力，以及出售產(chǎn)品、商品等與日常生產(chǎn)經(jīng)營相關的資產(chǎn)購買或者出售行為，但資產(chǎn)置換中涉及購買、出售此類資產(chǎn)的，仍包括在報告事項之內）；　　對外投資（含委托理財、委托貸款、對子公司投資等）；　　提供財務資助；　　提供擔保；　　租入或租出資產(chǎn)；　　簽訂管理方面的合同（含委托經(jīng)營、受托經(jīng)營等）；　　贈與或受贈資產(chǎn)；　　債權、債務重組；　　研究與開發(fā)項目的轉移；　　簽訂許可協(xié)議；　　公司發(fā)生的上述交易達到下列標準之一的，應當及時披露：　　A、交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的10%以上，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時存在帳面值和評估值的，以較高者作為計算數(shù)據(jù)；　　B、交易標的(如股權)在最近一個會計年度相關的主營業(yè)務收入占公司最近一個會計年度經(jīng)審計主營業(yè)務收入的10％以上，且絕對金額超過1000萬元人民幣；　　C、交易標的(如股權)在最近一個會計年度相關的凈利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的10％以上，且絕對金額超過100萬元人民幣；　　D、交易的成交金額（含承擔債務和費用）占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的10％以上，且絕對金額超過1000萬元人民幣；　　E、交易產(chǎn)生的利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的10％以上，且絕對金額超過100萬元人民幣?！　〉谒恼?重大事項信息內部報告流程與管理　　第十二條報告義務人應在知悉本制度所述的內部重大事項信息后的第一時間向公司董事長和董事會成員報告有關情況?！　〉谑艞l報告義務人未按照本制度的規(guī)定履行報告義務導致公司信息披露違規(guī)，給公司造成不利影響或損失時，公司將追究報告義務人及相關人員的責任。 二、組織體系及職責 公司的應急預案以切實可行、積極應對為原則，實行統(tǒng)一領導，分級負責，依法規(guī)范，加強管理、快速反應、協(xié)同應對。 （二）預警信息的傳遞及處置 預警信息包括重大風險事件的類別、起始時間、可能影響范圍、預警事項、應采取的措施等。應急處置過程中，要及時續(xù)報有關情況。 （4）對于自然災害或社會公共事件對經(jīng)營項目已經(jīng)造成嚴重影響，應立即派出相關領導親赴現(xiàn)場進行緊急處理，并及時上報現(xiàn)場處理情況。 公司財務部門和審計部門負責對重大風險事件應急保障資金的使用和效果進行監(jiān)管和評估。財務管理制度第一章 總 則第一條 為了規(guī)范公司的財務行為，加強財務管理和經(jīng)濟核算，依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)財務通則》、《天虹擔保有限公司章程》，結合擔保企業(yè)的特點及公司的具體情況，制定本制度。(二)合理地投放使用資金，提高資金使用效益。(二)財務計劃。財務分析要通過各項財務指標來評價公司的財務狀況。第八條 財會人員調離財會崗位，要辦理交接手續(xù)，不能辦理交接手續(xù)的通過有關人員的認證。第三章 所有者權益第十一條 所有者權益是公司出資人對公司凈資產(chǎn)的所有權。第十五條 公司接受投資可以是現(xiàn)金，也可以是能以貨幣計量的實物、無形資產(chǎn)。購建完工清算，應從公益金賬戶中轉至法定盈余公積金賬戶。公司所有者權益發(fā)生變化必須符合有關規(guī)定。第二十一條 存入擔保抵押財產(chǎn)是指由被擔保人存入的抵押財產(chǎn)。第五章 流動資產(chǎn)第二十五條 流動資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、銀行存款、應收及預付款項、存貨等。公司發(fā)生的壞賬損失，沖減壞賬準備金，收回已核銷的壞賬，增加壞賬準備金。固定資產(chǎn)折舊方法和折舊年限一經(jīng)確定，不得隨意變更。無形資產(chǎn)的計價及攤銷按照《科技企業(yè)會計制度》的規(guī)定執(zhí)行。對外投資分為長期投資和短期投資。指公司因擔保遭受損失，按擔保合同規(guī)定支付給銀行的賠款。公司各種準備金包括擔保代償準備金、投資風險準備金、壞賬準備金用于核銷公司擔保代償損失。公司按長期投資年末余額的3‰提取，風險準備年末余額達到長期投資年末余額的1%時，差額提取。公司的應收賬款包括應收代位賠償費、應收擔保費、應收評審費、應收投資收益等。業(yè)務招待費在下列限額內掌握使用；全年營業(yè)收入在1500萬元以內的，不超過5‰；全年營業(yè)收入超過1500萬元，不足5000萬元的，不超過該部分的3‰；全年營業(yè)收入超過5000萬元，不足1億元的，不超過該部分的2‰，證券買賣損失。第九章 成本費用第四十條 公司在業(yè)務經(jīng)營過程中發(fā)生的與業(yè)務經(jīng)營有關的支出，包括擔保損失、準備金以及有關支出，按規(guī)定計入成本。(四)固定資產(chǎn)的裝修、裝潢凈支出按裝修、裝潢后固定資產(chǎn)的使用年限分期攤銷。在建工程支出按實際成本計價。固定資產(chǎn)的折舊率一般按照固定資產(chǎn)原值、預計凈殘值率和分類折舊年限計算確定，計算公式如下：年折舊率=(1預計凈殘值率)247。其中應收票據(jù)按照面值計價，發(fā)生的貼現(xiàn)利息支出，計入財務費用。第二十四條 長期擔保責任準備是指公司擔保責任期在1年以上的擔保業(yè)務為承擔到期責任而提取的準備金。第二十條 存入擔保保證金是指由被擔保人存入的保證金。其主要來源：①市政府的政策性撥款；②各種風險擔保捐贈；③按稅后利潤的10%提取。公益金從稅后利潤提取，其主要用途是購建職工集體福利設施。投資者按照出資比例或者合同、章程的規(guī)定，分享企業(yè)利潤和分擔風險及虧損。(四)公司年度財務預算經(jīng)董事會討論通過后，報請股東大會審議批準。公司主要負責人直系親屬不得擔任本公司的財務負責人或從事與貨幣資金直接相關的會計崗位工作。，審核財務決算。第五條 財務管理的權責(一)公司總經(jīng)理在財務管理上的權責，接受財政、稅務、審計機關的檢查和監(jiān)督。(四)財務分析。包括資金預測、成本費用預測、利潤預測。(四)遵守財經(jīng)法規(guī)，嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的各項費用開支范圍和標準，如實反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果，依法計算和繳納國家稅費并接受主管財政機關的檢查監(jiān)督，保障所有者和債權人的合法權益。 （四）本預案由公司董事會負責解釋和組織實施。 （二）應急隊伍保障 領導工作小組有權利根據(jù)重大風險風險處置工作的需要，召集參與處置人員，被召集人必須服從安排。 治理類重大風險風險事件主要處置措施 （1）約見股東單位的負責人員，請其予以配合，并詳細了解事情的發(fā)展情況； （2）對公司有關董事、監(jiān)事及高管人員進行談話，了解目前公司三會的運行情況； （3）深入了解公司的資產(chǎn)狀況，對轉移資產(chǎn)的詳細情況報告有關部門，必要時報警處理； （4）協(xié)助公安部門對部分涉案人員進行控制； （5）加強與投資者關系的管理，積極應對投資者的咨詢、來訪及調查； （6）按照規(guī)定做好信息披露工作； 經(jīng)營類重大風險風險事件主要處置措施 （1）徹底了解公司的財務狀況，必要時聘請中介機構進行審計或評估； （2）查清公司經(jīng)營班子及董事會的日常經(jīng)營管理及決策是否違反了《公司法》、《公司章程》及公司有關規(guī)章制度，若存在此情形，則及時調整或更換公司的經(jīng)營班子及董事會成員，情形嚴重者訴之法律處理； （3）對相關責任人員進行談話及控制； （4）暫時停止公司的重大投資等經(jīng)營活動； （5）對于公司經(jīng)營虧損或面臨退市，積極與各方相關部門或機構進行溝通，尋找切實可行的解決方案，如定向增發(fā)、重組。 （一）信息報送 發(fā)生影響或可能影響金融市場穩(wěn)定的重大風險事件后，領導工作小組應在 1個小時內將事件情況、已采取的措施、聯(lián)絡人及聯(lián)系方式等通過電話報銀監(jiān)會、證監(jiān)會有關部門，同時應在2 個小時內將事件的詳細情況書面報銀監(jiān)會、證監(jiān)會有關部門。 各組員實行 24小時值班，手機必須隨時保持暢通狀態(tài)，發(fā)現(xiàn)問題及時向副組長報告，并按照指示進行處理。 公司的重大風險事件是指公司的正常經(jīng)營受到影響甚至無法繼續(xù)經(jīng)營，公司財產(chǎn)、人員以及投資者利益受到損失，造成區(qū)域性甚至全國性影響，有可能導致或轉化為嚴重影響金融市場穩(wěn)定的公司風險事件，主要包括但不限于： （一）治理類 公司主要股東單位出現(xiàn)重大風險，對公司造成重大影響； 公司的股東之間出現(xiàn)明顯分歧； 大股東的股東存在紛爭訴訟； 公司董事、監(jiān)事及高管人員涉及重大違規(guī)甚至違法行為； 管理層對公司失去控制； 公司資產(chǎn)被主要股東或有關人員轉移、藏匿到海外或異地無法調回。　　第十七條公司董事會成員應當根據(jù)公司實際情況，定期或不定期地對公司負有重大事項報告義務的有關人員進行有關公司治理及信息披露等方面的溝通和培訓，以保證公司內部重大事項報告的及時和準確?！　〉谑畻l公司控股股東、實際控制人及持有公司5%以上股份的股東發(fā)生的如下事件：　?。ㄒ唬┏钟泄?%以上股份的股東或實際控制人持股情況或者控制公司的情況發(fā)生或擬發(fā)生較大變化；　?。ǘ┓ㄔ翰脹Q禁止控股股東轉讓其所持股份；　?。ㄈ┤我还蓶|所持公司5%以上股份被質押、凍結、司法拍賣、托管、設定信托或者被依法限制表決權；　?。ㄋ模M對股東進行重大資產(chǎn)或業(yè)務重組；　?。ㄎ澹┍O(jiān)管部門規(guī)定的其他情形。　　第三章 重大事項信息的范圍　　第九條公司重大信息包括但不限于以下內容及其持續(xù)變更進程：　?。ㄒ唬M提交公司董事會、監(jiān)事會審議的事項?！　〉谌龡l本制度所稱“內部信息報告義務人”包括：　?。ㄒ唬┕径?、監(jiān)事、高級管理人員、各部門負責人；　?。ǘ┕究毓勺庸?、分支機構負責人；　　（三）公司控股股東和實際控制人；　　（四）持有公司5%以上股份的其他股東；　?。ㄎ澹┕靖鞑块T其他對公司重大事件可能知情的人士。則第二十二條違反以上條款者，除按公司《擔保業(yè)務管理責任追究制度》執(zhí)行外，將視情節(jié)輕重給予批評、取消委員資格、行政警告直至解除勞動合同等處分。風控委員會要嚴明工作紀律和審議程序，任何人不得誘導或壓制不同意見；要嚴格遵守保密紀律，對會議討論、表決情況嚴加保密，不得在不適當場合議論或泄露會議情況。責否則，可退回初審部門，要求初審部門補正材料后再予組織例會審議；風控部確認擔保項目資料后，報風控委員會主任審查，由風控委員會主任確定是否召開風控委員會例會進行審議；風控部根據(jù)風控委員會主任意見，組織例會。第十四條第十一條第九條第三節(jié)第三條風險管理部應按季度對各自擔保業(yè)務的數(shù)據(jù)進行分析形成分析報告，并于季后10日內上報公司管理層。登記的方法可以根據(jù)不同部門和不同業(yè)務種類進行分類；登記的內容包括：日期、企業(yè)名稱、項目名稱、幣種和金額、期限（起始日及到期日）、收費標準、放款銀行、反擔保措施、反擔保措施的落實情況、項目經(jīng)理和風險管理員、評審員、放款日、用款情況、保后監(jiān)管日期、解除擔保責任的日期，其他。根據(jù)公司的分類標準，提取專項風險準備金比例是：分類專項風險準備金比例（%）正常1級0正常2級5關注1級15關注2級20次級1級25次級2級50可疑100損失100擔保業(yè)務的專項準備金的計提和管理：根據(jù)國家相關規(guī)定，本公司按當年確認的擔保費收入的50%計提未到期責任準備金，并按不低于當年年末擔保責任余額1％的比例提取擔保賠償準備金，以及按稅后利潤的一定比例計提一般風險準備金。經(jīng)預測即使執(zhí)行反擔保物也會造成較大損失；五、損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍無法收回或只能收回極少部分。第十二章 項目的撤保第六十一條 具有下列情形之一的，公司應主動撤保： 資金實際使用未按貸款擔保申報時的用途使用； 公司認定借款人出現(xiàn)重大經(jīng)營失誤或市場、財務狀況等方面出現(xiàn)風險； 項目或企業(yè)技術競爭水平下降； 項目承擔企業(yè)提供虛假資料或具欺詐行為； 連續(xù)二年，該項目未能達到初審預測目標。第五十八條 延期項目的跟蹤由項目經(jīng)理負責，風險管理部應將延期項目作為監(jiān)督重點。第五十二條 風險管理部實施監(jiān)督及風險管理的內容主要有： 就在保項目執(zhí)行情況進行調查并進行風險度測評和對比分析，以復核《在保項目跟蹤情況報告表》反映情況、問題的真實性、全面性、及時性； 根據(jù)領導指示就個別項目和項目的有關問題進行專題調查分析； 搜集、調查核實有關信息動態(tài)，及時向領導進行預警性報告； 就續(xù)保、擴保項目提出審核意見； 對擔保業(yè)務風險進行綜合評價與控制； 對逾期代償項目實施特別程序監(jiān)管。第四十五條 擔保費由項目經(jīng)理測算，經(jīng)上報審批人審批后，由項目經(jīng)理通知申保單位并出具《繳費單》通知財務部門辦理收款手續(xù)。對正式立項的項目收取評審費；對正式承保的項目同時收取擔保費。第三十七條 用于反擔保的抵押物和質押物的范圍，按照《中華人民共和國擔保法》的規(guī)定執(zhí)行。D、 以存單質押的，存單正本移交我公司保管。股份所在公司無股東名冊的，由我公司根據(jù)其設立時的驗資報告，工商登記資料和股權變動情況協(xié)助建立。（為公司股東或實際控制人必須經(jīng)股東會或股東大會決議，股東或實際控制人不得參加表決，表決由出席會議的其他股東所持表決權的過半數(shù)通過。 項目經(jīng)理至遲在簽約前一日將各合同文本按使用份數(shù)準備齊全，并按簽約方的不同分別置備。會后一天內整理出會議紀要，全體參會人員在紀要上簽名。 對雖未否決但評審委員有不同調整意見的項目，綜合意見后提交審批人審批； 對因資料不全或資料不能說明問題而導致評審委員會對項目部分內容不能做出判斷時，主任委員應提出需補充和進一步落實的資料及其要求，由業(yè)務部按要求加以落實。第二十條 擔保金額