【正文】 投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。各種準(zhǔn)備金。第四十一條 企業(yè)的成本包括以下內(nèi)容：擔(dān)保損失。第八章 對外投資第三十六條 對外投資指依據(jù)國家法律法規(guī)及本公司的規(guī)定，在境內(nèi)外以貨幣資金、實(shí)物、無形資產(chǎn)向其他單位投資或購買其他單位的股票、債券等有價(jià)證券。第七章 無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)及其它資產(chǎn)第三十四條 無形資產(chǎn)包括專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、土地使用權(quán)、非專利技術(shù)、商譽(yù)等。折舊年限凈殘值率按照固定資產(chǎn)原值的5%確定。第二十八條 本公司于年度終了按年末應(yīng)收賬款余額3‰提取壞賬準(zhǔn)備金。長期擔(dān)保責(zé)任準(zhǔn)備按當(dāng)期擔(dān)保費(fèi)收入全額提取，擔(dān)保責(zé)任解除后結(jié)轉(zhuǎn)。到期擔(dān)保解除退還被擔(dān)保人，發(fā)生擔(dān)保損失時(shí)，根據(jù)總經(jīng)理或董事會(huì)批準(zhǔn)沖抵，剩余部分退還被擔(dān)保人。(五)未分配利潤未分配利潤的分配方案由董事會(huì)批準(zhǔn)。按先存后用的原則。第十四條 公司根據(jù)經(jīng)營需要，經(jīng)股東會(huì)批準(zhǔn)接受外部機(jī)構(gòu)投資，其資產(chǎn)必須委托有資格的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，依據(jù)評(píng)估確認(rèn)后的價(jià)值與吸收的投資認(rèn)定各自的投資比例。(五)財(cái)務(wù)部會(huì)同有關(guān)部門提出年度財(cái)務(wù)預(yù)算落實(shí)意見，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論決定后，下達(dá)各部門執(zhí)行。第七條 公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由總經(jīng)理提名報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后，由總經(jīng)理聘任。(三)財(cái)務(wù)部的權(quán)責(zé)、執(zhí)行、檢查、分析。要定期召開財(cái)務(wù)分析會(huì)，提出財(cái)務(wù)分析報(bào)告，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，并進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)警。要詳細(xì)收集資料，掌握準(zhǔn)確數(shù)據(jù)，根據(jù)公司財(cái)務(wù)活動(dòng)的規(guī)律和理財(cái)環(huán)境的變化，運(yùn)用正確、可靠的方法對公司未來的財(cái)務(wù)狀況、財(cái)務(wù)成果及其發(fā)展趨勢作出預(yù)測，選擇最優(yōu)方案。第三條 財(cái)務(wù)管理任務(wù)(一)依法、合理地籌措資金，保證公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展和正常經(jīng)營的需要。 （五）本預(yù)案自公司董事會(huì)審議通過之日起施行。 （三）物資保障 公司的經(jīng)營班子應(yīng)做好重大風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)事件處置工作的物資保障，準(zhǔn)備好相關(guān)的設(shè)施、設(shè)備及資金、交通工具等等。 （6）按照規(guī)定做好信息披露工作； 環(huán)境類重大風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)事件主要處置措施 （1）深入調(diào)查、了解目前環(huán)境，包括國際、國內(nèi)重大事件、政策變化、自然環(huán)境詳細(xì)情況以及對上市公司的影響程度； （2）公司召開經(jīng)營班子會(huì)議，討論在上述情形下，公司如何最大限度的避免對公司造成的影響； （3）公司經(jīng)營班子及時(shí)提交有關(guān)處理意見，并上報(bào)公司董事會(huì)或股東會(huì)予以調(diào)整經(jīng)營策略及投資方向。不得遲報(bào)、謊報(bào)、瞞報(bào)和漏報(bào)，報(bào)告內(nèi)容主要包括時(shí)間、地點(diǎn)、事件性質(zhì)、影響范圍、事件發(fā)展趨勢和已經(jīng)采取的措施等。 三、預(yù)警和預(yù)防機(jī)制 （一）預(yù)警和預(yù)防制度 公司各部門責(zé)任人作為重大風(fēng)險(xiǎn)事件的預(yù)警、預(yù)防工作 第一負(fù)責(zé)人，定期檢查及匯報(bào)部門或公司有關(guān)情況，做到及時(shí)提示、提前控制，將事態(tài)控制在萌芽狀態(tài)中。 （二）經(jīng)營類 公司董事會(huì)可能出現(xiàn)較大的決策失誤； 公司的經(jīng)營班子可能出現(xiàn)較大的經(jīng)營失誤； 公司的經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況惡化； 公司主營業(yè)務(wù)不清晰，或無持續(xù)性經(jīng)營能力； 公司出現(xiàn)兌付風(fēng)險(xiǎn) 公司經(jīng)營活動(dòng)中可能出現(xiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)； 其他影響公司正常經(jīng)營情況 （三）環(huán)境類 國際重大事件波及本行業(yè)； 國內(nèi)重大事件或政策的重大變化波及本行業(yè)； 自然災(zāi)害造成公司經(jīng)營業(yè)務(wù)受到影響； 事故災(zāi)難，指企業(yè)內(nèi)的各類安全事故、交通事故、公共設(shè)施和設(shè)備事故造成公司正常經(jīng)營受到影響； 公共衛(wèi)生事件及社會(huì)安全事件等； （四）信息類 公司的經(jīng)營發(fā)生異常波動(dòng)； 報(bào)刊、媒體對公司問題集中或不實(shí)報(bào)導(dǎo)； 社會(huì)上存在不實(shí)的傳言或信息，給公司造成了影響； 公司發(fā)布的信息出現(xiàn)重大的遺漏或錯(cuò)誤，對市場造成了影響； 可能或已經(jīng)造成社會(huì)不穩(wěn)定，引發(fā)群體上訪或投訴事件等。　　第十八條未經(jīng)公司董事長或董事會(huì)授權(quán)，公司各部門和其他信息知情人不得代表公司對外進(jìn)行信息披露?！　〉谑粭l公司控股股東及持有公司5%以上股份的股東，協(xié)議轉(zhuǎn)讓股份的，該股東應(yīng)持續(xù)向公司董事長和董事會(huì)成員報(bào)告協(xié)議轉(zhuǎn)讓股份的進(jìn)程?！　。ǘ┕菊匍_董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東大會(huì)（包括變更召開股東大會(huì)日期的通知）并作出決議。　　第四條本制度適用于本公司 。本規(guī)則由風(fēng)控部負(fù)責(zé)解釋。第六節(jié)第十九條任舉行例會(huì)時(shí)，要求項(xiàng)目審議資料（復(fù)印件）人手一冊，并于會(huì)后收回；項(xiàng)目經(jīng)理列席例會(huì)，向會(huì)議介紹提交審議項(xiàng)目的情況及初審意見，并對其初審材料和口頭匯報(bào)的真實(shí)性負(fù)責(zé)；參加例會(huì)的委員發(fā)表意見，就審議事項(xiàng)提出質(zhì)詢，并進(jìn)行討論。董事長、總經(jīng)理在正式簽批時(shí)，對于風(fēng)控委員會(huì)審查同意的事項(xiàng)，如有不同意見可以行使否決權(quán)；但對于擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)審委員會(huì)經(jīng)過表決未獲通過的事項(xiàng)，董事長、總經(jīng)理不得加以否決，但可以要求復(fù)議。例會(huì)人員表決分為“同意”、“不同意”和“復(fù)議”三種。例會(huì)議決的主要事項(xiàng)是：擔(dān)保合同和其它重大經(jīng)濟(jì)合同的合同標(biāo)的、形式、制約方式等；擔(dān)保部在履行在保項(xiàng)目保后跟蹤時(shí)，發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人違規(guī)，存在后續(xù)還貸風(fēng)險(xiǎn)；因風(fēng)險(xiǎn)審議或評(píng)審不嚴(yán)造成的不良擔(dān)保的確認(rèn)及處置意見；審查公司有關(guān)人員擔(dān)保責(zé)任的確認(rèn)及追究意見；對風(fēng)控部提出的代償損失的核銷方案進(jìn)行審議，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)核銷。風(fēng)控委員會(huì)的主要工作職責(zé)是：審查公司有關(guān)擔(dān)保業(yè)務(wù)的操作規(guī)程、實(shí)施細(xì)則、保后管理、管理責(zé)任追究、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制與防范等方面的規(guī)章制度；審議公司關(guān)于擔(dān)保業(yè)務(wù)的授權(quán)方案、各類客戶的年度綜合授信分配額度；審議業(yè)務(wù)部、市場部擬定的各類信用擔(dān)保和投資、合作等主要經(jīng)濟(jì)合同協(xié)議；審議風(fēng)控部提交的擔(dān)保資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制狀況情況報(bào)告和業(yè)務(wù)部提供的擔(dān)保項(xiàng)目反擔(dān)保方式與反擔(dān)保物的合法與可靠性；審議擔(dān)保部提交的擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展情況報(bào)告，在保項(xiàng)目潛在風(fēng)險(xiǎn)的處置方案，債權(quán)清償和代位清償方案；審查擔(dān)保部提交的不良擔(dān)保的確認(rèn)及處置意見和對主責(zé)任人擔(dān)保責(zé)任的確認(rèn)及追究意見；審議公司董事會(huì)、總經(jīng)理要求風(fēng)控委員會(huì)審議的其他事項(xiàng)。第十七章 附則第六十九條 本制度如與國家法律法規(guī)不一致時(shí)，以國家法律法規(guī)為準(zhǔn)。已擔(dān)保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的原始登記和擔(dān)保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)工作責(zé)任部門為：公司風(fēng)險(xiǎn)管理部。第十五章 擔(dān)保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)與分析擔(dān)保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)包括兩部分：一是客戶資源信息的統(tǒng)計(jì)；二是已承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)。第六十五條 專項(xiàng)準(zhǔn)備金的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)分類的結(jié)果，按風(fēng)險(xiǎn)程度加權(quán)匯總，就得出公司在擔(dān)保金額上的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值。第六十二條 撤保由風(fēng)險(xiǎn)管理部提出，所有的撤保必須通過公司討論決定。第五十九條 逾期不足三個(gè)月的項(xiàng)目延期處理按原審批程序辦理；逾期超過三個(gè)月（含）的延期處理程序?yàn)椋河娠L(fēng)險(xiǎn)管理部提出初審意見，根據(jù)監(jiān)管情況提出審核意見，然后進(jìn)入原決策審批程序。第五十三條 風(fēng)險(xiǎn)管理部實(shí)施監(jiān)管所需企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表等資料，如項(xiàng)目經(jīng)理已有的，由項(xiàng)目經(jīng)理提供，應(yīng)避免重復(fù)向企業(yè)索取資料。第十章 擔(dān)保項(xiàng)目管理第四十六條 已擔(dān)保項(xiàng)目由項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)日常跟蹤，風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)監(jiān)督及風(fēng)險(xiǎn)管理。第四十二條 費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)： 評(píng)審費(fèi)按擔(dān)保申請額的1%收取。第三十八條 用房產(chǎn)及其他不動(dòng)產(chǎn)抵押的，抵押率不高于（凈值的）50％；用車輛及其他動(dòng)產(chǎn)抵押或質(zhì)押的，抵、質(zhì)押率不高于（凈值的）40％；非上市公司的股權(quán)質(zhì)押的，質(zhì)押率不高于（凈資產(chǎn)額的）50％；以上市公司股票質(zhì)押的，質(zhì)押率不高于（市值的）70％；以存單或債券質(zhì)押的，質(zhì)押率不高于（面值的）90％。E、 以動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的，質(zhì)物移交我公司保管。股東名冊正本交股份所在公司置備，復(fù)印件注明“本復(fù)印件與我公司唯一置備的股東名冊正本一致”并加蓋公司公章，由我公司留存。）對方的公司章程已明確授權(quán)其法定代表人以公司名義對外擔(dān)保的，可以不經(jīng)董事會(huì)同意。 項(xiàng)目經(jīng)理通知對方當(dāng)事人簽約時(shí)間和簽約地點(diǎn)。第二十八條 公司認(rèn)為有必要請專家進(jìn)行咨詢和評(píng)議的項(xiàng)目，由風(fēng)險(xiǎn)管理部組織有關(guān)專家評(píng)議，風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)提前三天將評(píng)議材料交有關(guān)專家，專家評(píng)議完成后須出具書面意見。風(fēng)險(xiǎn)管理部核實(shí)后報(bào)評(píng)審委員會(huì)。第二十一條 審批人對初審報(bào)告和有關(guān)資料進(jìn)行審核并進(jìn)行必要的查證后，提出審核意見。（8） 收費(fèi)測評(píng)情況。第十二條 初審過程中若申保單位不予配合，或者主動(dòng)要求撤回?fù)?dān)保申請等影響到初審工作繼續(xù)進(jìn)行，或出具虛假資料、所做陳述與事實(shí)出入較大、重大經(jīng)濟(jì)決策失誤、違法亂紀(jì)問題等，經(jīng)初審予以否決或暫緩的，應(yīng)以書面形式報(bào)告部門經(jīng)理和公司領(lǐng)導(dǎo)處。個(gè)人擔(dān)保金額在30萬元（含30萬元）以內(nèi)、企業(yè)擔(dān)保金額在50萬元（含50萬元）以內(nèi)的項(xiàng)目，由項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)現(xiàn)場考評(píng)；個(gè)人擔(dān)保金額在30100萬元（含100萬元）、企業(yè)擔(dān)保金額在50100萬元（含100萬元）的項(xiàng)目，由業(yè)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)現(xiàn)場考評(píng)；擔(dān)保金額在100萬元以上的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)建議上級(jí)主管參與現(xiàn)場考評(píng)。初審過程中有關(guān)聯(lián)系、協(xié)調(diào)事宜由項(xiàng)目經(jīng)理牽頭。第二章 擔(dān)保業(yè)務(wù)流程第三條 擔(dān)保業(yè)務(wù)流程主要包括： 客戶申請 擔(dān)保立項(xiàng) 項(xiàng)目初審 會(huì)議評(píng)審 擔(dān)保審批 簽訂合同（發(fā)放貸款） 跟蹤監(jiān)督 解除擔(dān)保（代償追償）第三章 客戶申請與立項(xiàng)第四條 客戶咨詢和申請由業(yè)務(wù)部受理，程序是： 客戶向公司申請擔(dān)保時(shí)，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理與其初步接洽后，基本符合擔(dān)保條件的，填寫《貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)受理登記表》。三、評(píng)審專家的職責(zé)評(píng)審專家從企業(yè)的經(jīng)營狀況、產(chǎn)品發(fā)展前景、市場環(huán)境、法人的資歷、企業(yè)的社會(huì)形象、反擔(dān)保情況、履約的能力及整個(gè)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)角度、企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、資金經(jīng)營能力、資信狀況等方面進(jìn)行評(píng)審。評(píng)審專家對每個(gè)擔(dān)保項(xiàng)目都要提出意見和建議，并在最終評(píng)審結(jié)果上簽字。 客戶經(jīng)理通知客戶填報(bào)《貸款擔(dān)保申請書》及附報(bào)初審有關(guān)資料，并解釋有關(guān)內(nèi)容，提出忠告和有關(guān)承諾；企業(yè)應(yīng)按擔(dān)保申請表要求和實(shí)際情況完整、準(zhǔn)確、真實(shí)的逐項(xiàng)填寫。經(jīng)審查人員審核，不符合初審條件的，建議補(bǔ)充材料；符合初審條件的，組織初審，進(jìn)入初審程序。（3） 風(fēng)險(xiǎn)程度難確定的項(xiàng)目，部門經(jīng)理應(yīng)參與現(xiàn)場考評(píng)或建議上級(jí)主管參與現(xiàn)場考評(píng)。第十三條 《項(xiàng)目調(diào)查報(bào)告》應(yīng)揭示以下主要內(nèi)容： 基本情況：（1） 貸款目的、還款來源、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期、還款記錄（2） 法定代表人（借款人）的經(jīng)歷、素質(zhì)、能力、信用記錄等情況；（3） 主要經(jīng)營范圍及生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模，主要銷售渠道；（4） 申保理由及相關(guān)籌資計(jì)劃；（5） 是否屬于初保，初保項(xiàng)目擔(dān)保期限原則上不能超過6個(gè)月；（6） 借款背景、期望條件、與貸款銀行的溝通情況；（7） 貸款額或擔(dān)保額；貸款或擔(dān)保起止日期；貸款擔(dān)保人及擔(dān)保方式；到期轉(zhuǎn)貸/先還后貸/終止借款。第十四條 初審報(bào)告要求全面客觀地反映申保單位情況，不能出具虛假報(bào)告和遺漏重大問題的報(bào)告。第六章 會(huì)議評(píng)審第二十二條 公司設(shè)評(píng)審委員會(huì)，負(fù)責(zé)金額50萬元以上或其他有重大影響、復(fù)雜擔(dān)保項(xiàng)目的評(píng)審。第二十五條 評(píng)審委員會(huì)或評(píng)審小組意見包括： 擔(dān)保項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益； 借款的合法性； 擔(dān)保的合法性； 反擔(dān)保的法律效力及可操作性； 法律風(fēng)險(xiǎn)、障礙和問題的提示； 初審過程的合規(guī)性； 資料的真實(shí)性、合法性、完整性； 證據(jù)的充分性、結(jié)論的客觀性、方案的可行性； 復(fù)核風(fēng)險(xiǎn)度測評(píng)結(jié)果，評(píng)價(jià)反擔(dān)保強(qiáng)度的適當(dāng)性； 主要風(fēng)險(xiǎn)及重要信息提示；1 對擔(dān)保方案的意見。第二十九條 有以下情形的項(xiàng)目須進(jìn)行復(fù)議： 公司評(píng)審委員會(huì)建議否決但審批人認(rèn)為有必要進(jìn)行復(fù)議的項(xiàng)目； 自公司批準(zhǔn)擔(dān)保之日起三個(gè)月后才辦理手續(xù)的項(xiàng)目； 項(xiàng)目復(fù)議由原項(xiàng)目經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)管理員（或重新委派項(xiàng)目經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)管理員）從初審程序開始辦理，并向評(píng)審會(huì)議提交《評(píng)審復(fù)議申請表》。如無特殊情況，應(yīng)在本公司的辦公場所簽約。（2） 對方提供股東會(huì)決議對方以有限責(zé)任公司的股份質(zhì)押于我公司的，應(yīng)提供股份所在公司過半數(shù)股東同意出質(zhì)股權(quán)的股東會(huì)決議。E、 以股票質(zhì)押的，應(yīng)到證券登記機(jī)構(gòu)登記。（3） 公證：股權(quán)質(zhì)押和動(dòng)產(chǎn)抵押，應(yīng)辦理公證。應(yīng)用第三十八條的規(guī)定采用保證反擔(dān)保時(shí)，反擔(dān)保單位應(yīng)符合下列條件： 具備《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的主體資格和擔(dān)保能力； 有效凈資產(chǎn)扣除已對外擔(dān)保額的余額不低于反擔(dān)保額的二倍； 資產(chǎn)負(fù)債率不超過70％； 連續(xù)兩年盈利； 已投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，且保險(xiǎn)期超出保證期間至少六個(gè)月。凡我公司立項(xiàng)的申保單位，在實(shí)地考察前，均應(yīng)先收取評(píng)審費(fèi)。第四十七條 項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度，定期實(shí)地調(diào)查和詳細(xì)記錄被保單位的情況，并于調(diào)查后3個(gè)工作日內(nèi)作出《在保項(xiàng)目跟蹤情況報(bào)告表》，報(bào)送至公司領(lǐng)導(dǎo)。第五十四條 業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部到企業(yè)調(diào)查應(yīng)攜帶公司的派出通知。業(yè)務(wù)部對逾期項(xiàng)目的處理意見包括： 簽訂補(bǔ)充條款以增加抵押物數(shù)量或選擇更為可靠的反擔(dān)保單位。第十三章 擔(dān)保項(xiàng)目的終止第六十三條 對于已解除擔(dān)保責(zé)任的擔(dān)保項(xiàng)目，由項(xiàng)目經(jīng)理向銀行索取解除擔(dān)保通知函（或按合同約定自動(dòng)解除責(zé)任）。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值和實(shí)際擔(dān)保額度的差額，就是我們對風(fēng)險(xiǎn)量化的結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)沒有實(shí)際發(fā)生，但已經(jīng)客觀存在。所有報(bào)表的編制應(yīng)依照真實(shí)、完整、及時(shí)的要求進(jìn)行編制。所有產(chǎn)生的報(bào)表應(yīng)由風(fēng)險(xiǎn)管理部制表人和負(fù)責(zé)人簽字、確認(rèn)并留底備查，同時(shí)呈報(bào)公司分管業(yè)務(wù)副總經(jīng)理及公司總經(jīng)理。第七十條 本制度由（青島）擔(dān)保投資有限公司負(fù)責(zé)解釋。第四條會(huì)議議事規(guī)則第七條其它應(yīng)由風(fēng)控委員會(huì)根據(jù)其工作職責(zé)議決的事項(xiàng)。對審議事項(xiàng)表示贊成的投“同意”票；不贊成的投“不同意”票；認(rèn)為報(bào)審材料不足以支持其結(jié)論，需要進(jìn)一步核實(shí)情況、補(bǔ)充資料再審議和表決的，可投“復(fù)議”票。第四節(jié)業(yè)務(wù)部和擔(dān)保部經(jīng)理回答委員提出的有關(guān)咨詢和問題；風(fēng)控委員會(huì)主任綜合審議情況，確定是否進(jìn)行表決，并宣布表決的條件；參加例會(huì)的委員以記名方式書面進(jìn)行