【正文】 機具進行盤點，確保賬實相符；商戶人員以多刷卡、重復(fù)刷卡等方式侵占持卡人資金，將構(gòu)成侵占財產(chǎn)罪或盜竊罪；　對商戶財務(wù)人員的培訓(xùn)對商戶財務(wù)人員培訓(xùn)的主要內(nèi)容包括：? 相關(guān)賬務(wù)處理流程、差錯處理方法和要求? 清算制度和流程? 對賬和調(diào)賬流程? 交易單據(jù)的保管方式和保管時限要求? 賬戶和交易信息保密的相關(guān)規(guī)定　商戶培訓(xùn)注意事項經(jīng)辦行在進行商戶培訓(xùn)時，應(yīng)特別注意正確把握培訓(xùn)角度和培訓(xùn)重點。? 一旦發(fā)現(xiàn)新商戶交易量突增等嫌疑跡象時： 商戶套現(xiàn)類型目前國內(nèi)常見的商戶套現(xiàn)有以下三種類型：? 不法持卡人與商戶相勾結(jié)，利用商戶POS終端進行虛假交易，商戶在扣除一定手續(xù)費后將交易款余額支付給持卡人；? 不法商戶使用虛假資料或騙取他人資料申請獲取多張卡后，再申請成為經(jīng)辦行的商戶，之后用卡進行虛假交易，套現(xiàn)后銷聲匿跡；? 一些代理辦卡的中介機構(gòu)首先協(xié)助急需資金的客戶以偽造資料或夸大資信的手法，向發(fā)卡機構(gòu)申辦信用卡，之后中介機構(gòu)又申請成為經(jīng)辦行的特約商戶，協(xié)助已辦好卡的客戶以虛假交易方式套取現(xiàn)金。暫時扣留商戶清算款項；? 不法分子通過秘密獲取商戶和終端的驗證碼來“克隆”合法商戶，然后進行套現(xiàn)交易。除欺詐外，該類變動可能是所有權(quán)變動、破產(chǎn)或其他相關(guān)問題的跡象。暫時扣留商戶清算款項? 在數(shù)據(jù)傳輸過程中。上述系統(tǒng)的備份系統(tǒng) 防范措施? 對商戶各層面員工進行賬戶及交易數(shù)據(jù)安全管理方面的培訓(xùn)；? 加強對POS機具的日常巡檢，防止被裝載側(cè)錄儀器。? 為確定發(fā)卡機構(gòu)是否要核對CVV，不法分子會使用重寫碼卡在持卡人自助終端上，如自助加油站進行小額交易。? 該類商戶通常與側(cè)錄或卡號測試欺詐相結(jié)合。? 網(wǎng)上賭博。商戶的真實意圖并不是提供該信息或服務(wù)，而是另有目的。7. 新商戶的欺詐跡象 ? 簽單多為手工單據(jù)或者壓印了其它商戶的名字，這表明可能有洗單或其它欺詐行為；? 商戶所有權(quán)、電話號碼、銷售商品或銷售方法的突然變動；? 變更或增加新的經(jīng)營地址，請求開立新清算賬戶并增加POS終端、壓印設(shè)備或銷售交易單據(jù)等。有可能是卡號測試欺詐、分單或其它不恰當(dāng)?shù)慕灰滋幚怼?總交易額7. 5　管理“休眠”商戶“休眠商戶”是指商戶POS終端在三個月內(nèi)都沒有交易發(fā)生?！∽R別商戶欺詐嫌疑跡象在大多數(shù)情況下，商戶欺詐會導(dǎo)致銷售活動等的突然、劇烈變動。實地調(diào)查是非常必要的，但事實上，絕大多數(shù)的調(diào)查可通過經(jīng)辦行日常交易監(jiān)控來完成，如對商戶相關(guān)信息變動的關(guān)注，對授權(quán)記錄、例外報告和退單監(jiān)控等。 卡的有效期　調(diào)查要素 調(diào)查中應(yīng)注意的風(fēng)險點? 賬戶歷史。? 交易處理程序。 分析交易數(shù)據(jù)和例外情況審查相關(guān)記錄，經(jīng)辦行調(diào)查時，應(yīng)設(shè)法獲取以下信息： 數(shù)據(jù)安全調(diào)查全面的商戶欺詐調(diào)查還應(yīng)包括檢查業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)安全。? 如果POS是經(jīng)辦行所有，應(yīng)及時收回，同時收回相應(yīng)交易單據(jù)。? 是否終止商戶的銀聯(lián)卡交易。另外，經(jīng)辦行應(yīng)確保終端和配套設(shè)備完好，以保證交易數(shù)據(jù)安全。 異常情況和欺詐跡象退單或調(diào)單次數(shù)的突增經(jīng)常是洗單或各類營銷欺詐的先兆，商戶突然變更經(jīng)營方式也是值得關(guān)注的信號。 欺詐交易發(fā)生的具體部門和終端ID：有助于盡快找出合謀員工，或針對失職員工進行相應(yīng)培訓(xùn)，減少不規(guī)范操作的風(fēng)險。? 平均銷售額。填寫有關(guān)終端數(shù)目、擺放地點、序列號的登記表。? 落實已經(jīng)確定的欺詐調(diào)查各個階段的調(diào)查程序。 嫌疑或已被報告的欺詐交易 持卡人資料在具體調(diào)查過程中，經(jīng)辦行可遵照以下步驟進行：步驟措施1向商戶索取交易單據(jù)及相關(guān)憑證；2如有可能，向發(fā)卡機構(gòu)證實交易；3扣留清算資金，直到商戶對可疑活動做出合理解釋；4前往商戶實施現(xiàn)場調(diào)查；5如果欺詐金額超過特定值或商戶欺詐行為涉嫌犯罪，應(yīng)將案件及時報送至上級主管和司法部門；6將商戶的嫌疑活動通報給市場發(fā)展部門和商戶審批部門；7對有嫌疑商戶實施后續(xù)監(jiān)控和調(diào)查為保證經(jīng)辦行的合法權(quán)益、盡量避免潛在的經(jīng)濟損失（如退單、違規(guī)處罰等），經(jīng)辦行應(yīng)盡快實施步驟1和步驟3，防止交易單據(jù)的丟失和商戶攜款潛逃。以獲取足夠的證據(jù)和信息來阻止欺詐行為，挽回?fù)p失?，F(xiàn)場檢查時須攜帶并向商戶出示工作證件，經(jīng)商戶確認(rèn)后進行。單筆交易的平均金額有可能是測試卡或偽卡集中使用。經(jīng)辦行需要關(guān)注任何可能帶來更高風(fēng)險的嫌疑活動。? 欺詐性的預(yù)付費計劃。? 彩票銷售。　虛假商戶 虛假商戶目的虛假商戶唯一目的就是從合法持卡人處側(cè)錄或復(fù)制卡信息。 卡號測試模式卡號測試通常發(fā)生在商戶經(jīng)營場所，但一般不涉及商戶負(fù)責(zé)人或員工。另外，不法分子還有可能侵入數(shù)據(jù)存儲系統(tǒng)掠奪和復(fù)制有效的卡數(shù)據(jù)。信息竊取可以發(fā)生在刷卡請求授權(quán)時——通過連接POS終端的小型電腦或其他設(shè)備獲取磁條信息，或者通過一個單獨的、掌上型側(cè)錄設(shè)備進行二次刷卡。? 交易金額大幅增長，并持續(xù)數(shù)周，然后突然停止，交易額下降甚至為零。? 當(dāng)商戶地址變動或增加新裝機地址時，實施現(xiàn)場審查。不法分子通常使用以下三種手法來實施套現(xiàn)欺詐：? 假冒經(jīng)辦行職員，要求商戶加裝新的POS終端并代商戶設(shè)立新的清算賬戶；或者假冒商戶員工要求經(jīng)辦行設(shè)立新的或附加的POS終端，并修改清算賬戶。暫時扣留商戶清算款項，待調(diào)查確認(rèn)為非欺詐交易后，再行清算。 欺詐特征? 以預(yù)付款類商戶居多，“易惡意倒閉的商戶類型”；? 申請時自稱是新成立的企業(yè)，銷售規(guī)模為中小型，無金融和信貸歷史；? 可能冒用其他具有良好聲譽或已有正常經(jīng)營記錄的商戶信息，甚至盜用他人身份證、設(shè)立假店面；? 一定時限內(nèi)突然出現(xiàn)異常大額交易，之后銷售金額立即下降或為零。商戶人員竊取他人銀行卡后使用，涉嫌盜竊并使用他人信用卡，數(shù)額較大的，將構(gòu)成盜竊罪； 要求敏感崗位的員工簽訂保密協(xié)議等； 凸印卡號與平面印刷號碼是否一致的檢查不貼印“銀聯(lián)”全息防偽標(biāo)志。 收銀員風(fēng)險防范培訓(xùn) “易成為偽冒卡使用目標(biāo)的商戶”等被動欺詐型商戶，除以上常規(guī)培訓(xùn)外，經(jīng)辦行應(yīng)格外加強以下風(fēng)險培訓(xùn)，以提高收銀員的風(fēng)險防范技巧和技能：? 銀聯(lián)卡的安全特征　 卡種項目貸記卡借記卡“銀聯(lián)”主標(biāo)識紅、藍(lán)、綠三種不同顏色銀行卡的平行排列為背景，襯托出白色“銀聯(lián)”漢字造型，位于卡片正面右下角(國內(nèi)通用的銀聯(lián)卡)或右上方(國內(nèi)外通用的雙幣種卡)。第五章 商戶培訓(xùn)有針對性的商戶培訓(xùn)是經(jīng)辦行規(guī)范商戶操作、控制商戶風(fēng)險的重要手段之一。 POS機具的使用狀態(tài)是否正常；　機具布放經(jīng)辦行在制訂機具布放策略時，應(yīng)充分考慮商戶類型、商戶地理位置、預(yù)期單筆交易金額、預(yù)期銷售額等相關(guān)因素。負(fù)責(zé)人或法人代表身份證復(fù)印件等相關(guān)資料；以上資料缺失的，需等資料補齊后再進行審批。如有可能，與商戶以前的經(jīng)辦行聯(lián)系，詳細(xì)了解商戶之前的收單表現(xiàn)和終止協(xié)議的原因； 負(fù)責(zé)人信息：是否被列入中國銀聯(lián)或其他卡組織的不良持卡人名單？是否有逾期負(fù)債？是否有卷入法律訴訟等？ 可疑活動的跡象 在現(xiàn)場調(diào)查中，當(dāng)出現(xiàn)下列可疑跡象時，經(jīng)辦行需予以額外關(guān)注，并進一步展開深入調(diào)查，以確認(rèn)是否存在商戶欺詐： 商戶是否有被工商、稅務(wù)、環(huán)保等執(zhí)法部門的處罰記錄？ 信用歷史。了解商戶以前是否有人民幣卡的收單歷史，收單的時間長短等。了解商戶對經(jīng)營場所的所有/租賃關(guān)系。 退貨政策。預(yù)計退單金額新商戶在開始經(jīng)營的幾年中往往容易出現(xiàn)波動。了解商戶是實地交易、網(wǎng)上交易還是郵購等類型。? 聯(lián)系當(dāng)?shù)毓ど滩块T或稅務(wù)部門，審查商戶是否有違規(guī)經(jīng)營或偷漏稅記錄。商戶風(fēng)險審查的渠道有：? 電話調(diào)查。　商戶申請申請受理銀聯(lián)卡的商戶需先填寫《特約商戶申請審批表》，連同相關(guān)申請資料提交給經(jīng)辦行審核。常見風(fēng)險傾向商戶類型如下：? 易成為偽冒卡使用目標(biāo)的商戶類型：機票代售點或手機專賣店、珠寶、工藝品、名牌服飾專賣店、各類娛樂場所如夜總會、卡拉OK、酒吧、桑拿按摩服務(wù)等；? 易發(fā)生套現(xiàn)的商戶類型：提供中介、咨詢服務(wù)的商戶、小型經(jīng)貿(mào)公司、各類傳銷機構(gòu)、批發(fā)類商戶等；? 易發(fā)生虛假交易的商戶類型：電話營銷及信函營銷、音像制品出租等；? 易惡意倒閉的商戶類型：在跳蚤市場、二手市場和街頭的個體商鋪、預(yù)付款類商戶，如旅行社、短期培訓(xùn)班、各種俱樂部等；? 主動上門要求裝機的小型商戶：欺詐嫌疑較一般商戶要大。第一章 總則 為了促進我行銀行卡收單業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，加強特約商戶的風(fēng)險管理，規(guī)范相關(guān)業(yè)務(wù)操作，依據(jù)中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、公安部、國家工商總局《關(guān)于加強銀行卡安全管理、預(yù)防和打擊銀行卡犯罪的通知》、中國銀聯(lián)《銀聯(lián)卡經(jīng)辦行商戶風(fēng)險管理指南》及《XXX銀行特約商戶業(yè)務(wù)管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，特制定本指引。鑒于此，我們必須要認(rèn)識到防范收單風(fēng)險的重要意義，加強商戶管理、建立并實施規(guī)范的商戶管理制度，保障收單業(yè)務(wù)良性、健康發(fā)展?！≈?jǐn)慎發(fā)展的商戶類型 風(fēng)險傾向商戶該類商戶因其所出售的商品、服務(wù)或其經(jīng)營活動的特殊性質(zhì)，發(fā)生欺詐交易的可能性較一般商戶要大，經(jīng)辦行需謹(jǐn)慎簽約，并采取更為嚴(yán)格的調(diào)查措施和審批程序。? 簽訂有關(guān)風(fēng)險的補充協(xié)議（即《XXX銀行特約商戶行為規(guī)范承諾書》），提示商戶應(yīng)規(guī)范操作，防范風(fēng)險。以審核商戶基本信息的真實性，并判斷其是否滿足商戶準(zhǔn)入的基本條件。? 查詢中國銀聯(lián)不良信息系統(tǒng)，確認(rèn)商戶是否為可疑商戶？商戶負(fù)責(zé)人是否被列入不良持卡人？? 查詢其他征信機構(gòu)，以確認(rèn)