金安集團(tuán)財(cái)務(wù)管理辦法(存儲版)
【正文】 資產(chǎn)驗(yàn)收單，建立相應(yīng)的固定資產(chǎn)管理卡片，并負(fù)責(zé)定期盤點(diǎn)。因此，為保證運(yùn)營資金的有序管理，特制定本辦法。財(cái)務(wù)總監(jiān)分析匯總后上報(bào)總裁。，經(jīng)董事會同意可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整年度預(yù)算計(jì)劃或月份資金使用計(jì)劃。當(dāng)年的會計(jì)檔案，在會計(jì)年度終了，可暫由低柜架擺放，超過一年以上的會計(jì)檔案應(yīng)存放到高柜架擺放。，需要銷毀時，由本單位會計(jì)檔案部門提出銷毀意見，編造會計(jì)檔案銷毀清冊，并報(bào)集團(tuán)董事會同意后方可實(shí)施銷毀。2. 適用范圍：適用于集團(tuán)各職能部門及各子公司。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將追究當(dāng)事人的法律責(zé)任。財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)發(fā)票管理的全部過程。，包括購銷合同、工程協(xié)議、預(yù)收款憑證、銀行進(jìn)賬單、往來結(jié)算收據(jù)等，開具發(fā)票之前一定要與相關(guān)的憑證逐一核對，防止錯開、誤開。；會計(jì)檔案清冊保管期25年。定期保管期限分為3年、5年、10年、15年、25年5種。集團(tuán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)建立和健全會計(jì)檔案的立卷、歸檔、保管、調(diào)閱和銷毀等管理工作。否則計(jì)財(cái)部不予報(bào)銷。，并于次月3日前，編制完成各子公司上月實(shí)際與預(yù)算資金來源與運(yùn)用分析表及匯總表。集團(tuán)所屬各子公司，除應(yīng)按年度編制資金預(yù)算計(jì)劃外，還應(yīng)逐月編制資金預(yù)計(jì)收、支平衡表，以保證運(yùn)營資金得到合理安排。：集團(tuán)各職能部門及所屬子公司年初必須編制購置計(jì)劃，經(jīng)總裁辦公會批準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)部按計(jì)劃控制使用。，必須嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》規(guī)定的范圍和支付的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。1. 目的為了加強(qiáng)集團(tuán)經(jīng)營管理，防范經(jīng)營風(fēng)險，提高資金使用效率，特制定本辦法。：，對于固定資產(chǎn)、庫存物資等方面的業(yè)務(wù)必須附有入庫單。、費(fèi)用、大宗機(jī)物料等支出，必須事先作出合理的工程預(yù)算以及工程款項(xiàng)支付進(jìn)度表，經(jīng)集團(tuán)總裁辦公會研究通過，總裁、主管副總裁、子公司總經(jīng)理、預(yù)算員、計(jì)劃員簽字后，送財(cái)務(wù)部備案。人力資源部負(fù)責(zé)培訓(xùn)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)的使用及報(bào)銷工作。，常常處于被動呼叫，財(cái)務(wù)部則根據(jù)集團(tuán)人力資源部提供的名單在規(guī)定的范圍內(nèi)報(bào)銷。因開展業(yè)務(wù)及移動辦公而使用的固定電話、移動電話、租用專線等通訊工具的費(fèi)用均應(yīng)納入郵電費(fèi)支出。4. 具體規(guī)定 本辦法規(guī)定的費(fèi)用包括集團(tuán)日常經(jīng)營以及其他日常管理需要而發(fā)生的各種費(fèi)用。對拖欠借款者，財(cái)務(wù)部直接從其本人工資中扣抵。，集團(tuán)職能部門及子公司工作人員因公外出，若需借支差旅費(fèi)或報(bào)銷差旅費(fèi)，應(yīng)旅行公出借款審批或事后核銷手續(xù)。、難易程度、食宿條件的不同采取一事一議，適當(dāng)給予補(bǔ)助。特殊情況必須經(jīng)總裁簽批。4. 具體規(guī)定 集團(tuán)職能部門及各子公司因公外出人員，在公出期間所支出的費(fèi)用，要本著勤儉節(jié)約，杜絕浪費(fèi)的原則，嚴(yán)格按以下規(guī)定。 外出人員的費(fèi)用支出，由集團(tuán)財(cái)務(wù)部門按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)審核報(bào)銷。集團(tuán)明確規(guī)定任何人員不允許在所住賓館簽單消費(fèi)；兩人以上（同性）共同出差的不得單開房間，只能按標(biāo)準(zhǔn)間報(bào)銷，報(bào)銷人數(shù)以此類推。，按出差自然天數(shù)減一天計(jì)發(fā)伙食補(bǔ)助。不在發(fā)放相應(yīng)的生活補(bǔ)貼。財(cái)務(wù)部對報(bào)銷完畢的業(yè)務(wù)必須向當(dāng)事人提供報(bào)銷回執(zhí)，以備日后查找。，由集團(tuán)財(cái)務(wù)部門按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)審核報(bào)銷，對違反本規(guī)定的支出項(xiàng)目有權(quán)拒絕報(bào)銷。具體人員享受標(biāo)準(zhǔn)由總裁辦與人力資源部門提供。總裁辦負(fù)責(zé)辦公用品以及報(bào)刊費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、電子通訊費(fèi)、車輛運(yùn)營費(fèi)、資料費(fèi)、廣告費(fèi)、門前三包、裝修費(fèi)、房屋維修費(fèi)、董事會費(fèi)等的采購和報(bào)銷工作?？偛棉k將不定期抽查集團(tuán)職能部門的通話記錄，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處理。發(fā)貨票必須按上述規(guī)定，經(jīng)子公司總經(jīng)理、主管副總裁、總
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1