關于公司財務管理制度范本(存儲版)
【正文】 關單據(jù)到財務部門辦理報帳及核銷事宜。電子設備、儀器儀表等其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關的單位價值超過1000元的設備器具,工具等。對于現(xiàn)已使用而沒有檔案資料的固定資產(chǎn)(沒有建帳)可以采取重置價進行入帳。 第六章成本費用的核算管理 。 有關費用報銷程序和標準的制度由財務部另行制定。 ,企業(yè)利潤應按以下順序分配: 支付各項稅收的滯納金和罰款。支付水、電、運輸費、油料費和維修車輛時都要利用增值稅(或合法)發(fā)票結(jié)算。 企業(yè)財務人員、保管員、統(tǒng)計員調(diào)動工作時必須辦理會計檔案移交手續(xù),造具移交清單,分清前后責任,確保會計檔案的連續(xù)完整。 ,每次處罰責任人10元。 。 、,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)或查處每次罰款10元。 第九章會計檔案管理 ,財務部門應于每月月末將有關會計憑證等會計檔案裝訂成冊,做好封面整理入檔。企業(yè)之間往來帳可設“內(nèi)部往來”科目核算有關經(jīng)濟業(yè)務,企業(yè)的資金、物資往來要辦理有關轉(zhuǎn)帳手續(xù)。每月10號前將計算正確的有關稅務報表上報有關稅務部門。要正確劃分和核算各項成本費用,嚴格按規(guī)定的核算內(nèi)容和要求使用跨期攤銷帳戶(待攤費用、預提費用等)。 ,以提高企業(yè)信譽和知名度,按期發(fā)放 工資,無特殊原因職工工資必須于次月十五日前發(fā)放,以提高職工的積極性,增加企業(yè)凝聚力。 購置機器設備時要搞好市場調(diào)查,搞好設備的技術分析和經(jīng)濟性分析。 因業(yè)務關系需要或其他非生產(chǎn)需要材料出庫實行總經(jīng)理簽批制。財務、倉庫、供應設立專賬,月底核對。對于盤虧、毀損物資能查明原因的由當事人負責賠償。月末生產(chǎn)部和車間統(tǒng)計員要搞好在產(chǎn)品和自制半成品的盤點、登記工作,及時編制、報送盤點登記表,確保月末成本核算的真實性和準確性。 ,倉庫部門可以根據(jù)檢驗單據(jù)辦理臨時入庫,做好入庫材料臺帳登記工作,填制一式三聯(lián)估價入庫單,倉庫留存一聯(lián)據(jù)以入帳,一聯(lián)送交財務處理帳務,月初用紅字入庫單沖回估價入庫,待發(fā)票到達時填制正式入庫單。 、按實際成本計價。 、協(xié)議書等書面文件,根據(jù)合同需預付帳款時,須經(jīng)辦人簽章,經(jīng)領導批準后方可付款,并同時向財務部門提拱有關合同協(xié)議書等有關材料。 ,每日結(jié)出余額,定期與銀行對帳單相核對,并編制銀行余額調(diào)節(jié)表,調(diào)整未達帳項,出現(xiàn)長期未達帳項時要查明原因,上報領導。出發(fā)歸來后的三天之內(nèi)及時到財務部門結(jié)算,做到一次一清,不允許跨月結(jié)算和幾個地方出差混合結(jié)算,對于前帳未清或跨月拖欠占用公款者,可按月息10%計收利息并扣發(fā)工資。 要嚴格控制費用報銷和個人借款,個人借款、對外付款等要實行總經(jīng)理一支筆簽字批準制度,要有經(jīng)辦人員簽字和部門負責人審核并注明用途。崗位設置為:部長、科長、主管會計、各崗位會計、出納員、成本核算員、采購員、內(nèi)勤管理員、保管員。公司財務管理制度范本 第一章總則 ,建立健全財務管理體系,根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)財務通則》、《企業(yè)會計制度》,特制定本財務管理制度。 、供應科、倉儲科、審計科。 《現(xiàn)金管理暫行規(guī)定》和有關現(xiàn)金的管理規(guī)定。 ,方可到財務部門預借差旅費。凡前帳未清者,不準再領用支票。 ,健全借款審批制度,職工調(diào)離時財務部門應當與其他部門搞好各種債權債務的清算工作。其他類。 材料
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