【正文】 股東權(quán)益變動(dòng)表編制單位: 北京東方高圣盛泰股權(quán)投資管理有限公司單位：人民幣元2017 年 16 月項(xiàng)目其他權(quán)益工具減：庫其他專項(xiàng)股本資本公積綜合盈余公積未分配利潤股東權(quán)益合計(jì)優(yōu)先永續(xù)其他存股儲(chǔ)備股債收益一、上年期末余額35,35,加：會(huì)計(jì)政策變更前期差錯(cuò)更正其他二、本年期初余額35,35,三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“－”號(hào)填列）1,1,（一）綜合收益總額1,1,（二）股東投入和減少資本（三）利潤分配（四）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)（或股本）（或股本)（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備（六）其他四、本期期末余額37,37,法定代表人：仇思念主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:張順海會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 楊秀仁 7 股東權(quán)益變動(dòng)表編制單位：北京東方高圣盛泰股權(quán)投資管理有限公司單位：人民幣元2016 年度項(xiàng)目其他權(quán)益工具減：庫其他綜專項(xiàng)儲(chǔ)股本資本公積盈余公積未分配利潤股東權(quán)益合計(jì)優(yōu)先永續(xù)其他存股合收益?zhèn)涔蓚?、上年期末余額28,28,加：會(huì)計(jì)政策變更前期差錯(cuò)更正其他二、本年期初余額28,28,三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“－”號(hào)填列）7,7,（一）綜合收益總額7,7,（二）股東投入和減少資本（三）利潤分配（四）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)（或股本）（或股本)（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備（六）其他四、本期期末余額35,35,法定代表人： 仇思念主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人: 張順海會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 楊秀仁 8 北京東方高圣盛泰股權(quán)投資管理有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注2016 年 1 月 1 日—2017 年 6 月 30 日北京東方高圣盛泰股權(quán)投資管理有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注（除特別注明外，本附注金額單位均為人民幣元）一、企業(yè)的基本情況（一）基本情況北京東方高圣盛泰股權(quán)投資管理有限公司（以下簡稱公司或本公司）前身為北京東方金沙江股權(quán)投資管理有限公司，是由北京東方高圣投資管理咨詢有限責(zé)任公司和北京世紀(jì)金沙江創(chuàng)業(yè)投資管理有限公司共同發(fā)起設(shè)立的有限責(zé)任公司，于 2014 年 9 月 26 日在北京市工商行政管理局登記注冊(cè)，領(lǐng)取企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。（“未經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，不得以公開方式募集資金；不得公開開展證券類產(chǎn)品和金融衍生品交易活動(dòng)；不得發(fā)放貸款；不得對(duì)所投資企業(yè)以外的其他企業(yè)提供擔(dān)保；不得向投資者承諾投資本金不受損失或者承諾最低收益”；企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項(xiàng)目，開展經(jīng)營活動(dòng)；依法需經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營活動(dòng)；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項(xiàng)目的經(jīng)營活動(dòng)）（三）財(cái)務(wù)報(bào)告的批準(zhǔn)報(bào)出者和財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日本財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)本公司董事會(huì)批準(zhǔn)。未通過單獨(dú)主體達(dá)成的合營安排，劃分為共同經(jīng)營。在編制現(xiàn)金流量表時(shí)所確定的現(xiàn)金等價(jià)物，是指持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。折算產(chǎn)生的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額，在資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項(xiàng)目其他綜合收益下列示。金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類為：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債以及其他金融負(fù)債。 13 北京東方高圣盛泰股權(quán)投資管理有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注2016 年 1 月 1 日—2017 年 6 月 30 日金融資產(chǎn)負(fù)債轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移時(shí)，或既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬，但放棄了對(duì)該金融資產(chǎn)控制的，應(yīng)當(dāng)終止確認(rèn)該項(xiàng)金融資產(chǎn)。當(dāng)有客觀證據(jù)表明可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，原直接計(jì)入股東權(quán)益的因公允價(jià)值下降形成的累計(jì)損失予以轉(zhuǎn)出并計(jì)入減值損失。(九)應(yīng)收款項(xiàng) 14 北京東方高圣盛泰股權(quán)投資管理有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注2016 年 1 月 1 日—2017 年 6 月 30 日本公司應(yīng)收款項(xiàng)主要包括應(yīng)收賬款、長期應(yīng)收款和其他應(yīng)收款。(十一)劃分為持有待售資產(chǎn)本公司將同時(shí)滿足下列條件的非流動(dòng)資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)劃分為持有待售：一是企業(yè)已經(jīng)就處置該非流動(dòng)資產(chǎn)作出決議；二是企業(yè)已經(jīng)與受讓方簽訂了不可撤銷的轉(zhuǎn)讓協(xié)議；三是該項(xiàng)轉(zhuǎn)讓將在一年內(nèi)完成。本公司投資性房地產(chǎn)中出租的建筑物采用年限平均法計(jì)提折舊，具體核算政策與固定資產(chǎn)部分相同。資產(chǎn)類別預(yù)計(jì)使用壽命（年）預(yù)計(jì)凈殘值率（%）年折舊率（%）房屋建筑物242545機(jī)器設(shè)備31045運(yùn)輸設(shè)備51045器具設(shè)備31045辦公設(shè)備及家具31045融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價(jià)方法融資租入固定資產(chǎn)為實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃。借款費(fèi)用暫停資本化的期間不包括在內(nèi)。對(duì)使用壽命有限的無形資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用壽命及攤銷方法于每年年度終了進(jìn)行復(fù)核，如發(fā)生改變，則作為會(huì)計(jì)估計(jì)變更處理。即:當(dāng)月增加的無形資產(chǎn)，當(dāng)月開始攤銷；當(dāng)月減少的無形資產(chǎn)，當(dāng)月不再攤銷。本公司的研究開發(fā)支出根據(jù)其性質(zhì)以及研發(fā)活動(dòng)最終形成無形資產(chǎn)是否具有較大不確定性，分為研究階段支出和開發(fā)階段支出。資產(chǎn)減值準(zhǔn)備按單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)計(jì)算并確認(rèn)，如果難以對(duì)單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)組的可收回金額。長期待攤費(fèi)用按費(fèi)用項(xiàng)目的受益期限分期攤銷。離職后福利本公司在職工提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，根據(jù)設(shè)定提存計(jì)劃計(jì)算的應(yīng)繳存金額確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。以權(quán)益結(jié)算的股 22 北京東方高圣盛泰股權(quán)投資管理有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注2016 年 1 月 1 日—2017 年 6 月 30 日份支付換取職工提供服務(wù)的，以授予職工權(quán)益工具的公允價(jià)值計(jì)量。區(qū)分與資產(chǎn)相關(guān)政府補(bǔ)助和與收益相關(guān)政府補(bǔ)助的具體標(biāo)準(zhǔn)若政府文件未明確規(guī)定補(bǔ)助對(duì)象，將該政府補(bǔ)助劃