【正文】 同日，公司召開股東會(huì)，同意公司注冊(cè)資本由 10, 萬元增加至 30,萬元，其中達(dá)孜東方高圣秋實(shí)資產(chǎn)管理有限公司出資由 6, 萬元增加至 20, 萬元,上海享彤股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）出資由 3, 萬元增加至 9, 萬元，法定代表人變更為仇思念。(二) 遞延所得稅資產(chǎn)、遞延所得稅負(fù)債未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì) 24 北京東方高圣盛泰股權(quán)投資管理有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注2016 年 1 月 1 日—2017 年 6 月 30 日項(xiàng)目期末余額期初余額可抵扣虧損37,35,合計(jì)37,35,未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期情況年度期末余額期初余額備注2017 年度2018 年度2019 年度26,26,2020 年度1,1,2021 年度7,7,2022 年度1,合計(jì)37,35,(三) 其他應(yīng)付款款項(xiàng)性質(zhì)期末余額期初余額往來款42,42,合計(jì)42,42,賬齡超過 1年的大額其他應(yīng)付款情況的說明單位名稱期末余額未償還原因陳明鍵30,資金緊張合計(jì)——(四) 未分配利潤項(xiàng)目期末余額金額提取或分配比例調(diào)整前上期末未分配利潤35,調(diào)整期初未分配利潤合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減）調(diào)整后期初未分配利潤35,加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤1,減：提取法定盈余公積項(xiàng)目期末余額金額提取或分配比例提取任意盈余公積 25 北京東方高圣盛泰股權(quán)投資管理有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注2016 年 1 月 1 日—2017 年 6 月 30 日應(yīng)付普通股股利轉(zhuǎn)作股本的普通股股利期末未分配利潤37,(五) 管理費(fèi)用項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額辦公費(fèi)1,服務(wù)費(fèi)5,合計(jì)1,7,(六) 財(cái)務(wù)費(fèi)用項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額利息支出減：利息收入?yún)R兌損失手續(xù)費(fèi)支出合計(jì)(七) 現(xiàn)金流量表 收到或支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金12,利息收入往來款、保證金及備用金等12,支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金1,7,管理費(fèi)用付現(xiàn)費(fèi)用1,7,財(cái)務(wù)費(fèi)用付現(xiàn)費(fèi)用往來款、保證金及備用金等(八) 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額凈利潤1,7, 26 北京東方高圣盛泰股權(quán)投資管理有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注2016 年 1 月 1 日—2017 年 6 月 30 日項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷長期待攤費(fèi)用攤銷處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（收益以“－”號(hào)填列）固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號(hào)填列）公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以“－”號(hào)填列）財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填列）投資損失（收益以“－”號(hào)填列）遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號(hào)填列）遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號(hào)填列）存貨的減少（增加以“－”號(hào)填列）經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號(hào)填列）經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號(hào)填列）12,其他經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額1,5,債務(wù)轉(zhuǎn)為資本一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券融資租入固定資產(chǎn)現(xiàn)金的期末余額5,6,減：現(xiàn)金的期初余額6,1,加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額1,5, 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物項(xiàng)目期末余額期初余額一、現(xiàn)金其中：庫存現(xiàn)金1,1,可隨時(shí)用于支付的銀行存款3,5,可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資金可用于支付的存放中央銀行款項(xiàng)存放同業(yè)款項(xiàng)拆放同業(yè)款項(xiàng)二、現(xiàn)金等價(jià)物其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資 27 北京東方高圣盛泰股權(quán)投資管理有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注2016 年 1 月 1 日—2017 年 6 月 30 日項(xiàng)目期末余額期初余額三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額5,6,其中：母公司或集團(tuán)內(nèi)子公司使用受限制的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物六、在其他主體中的權(quán)益無七、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)無八、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易（一） 本公司的母公司及控股股東自然人王曉峰持有本公司 100%股份，系本公司實(shí)際控制人。對(duì)與子公司及聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣暫時(shí)性差異，當(dāng)該暫時(shí)性差異在可預(yù)見的未來很可能轉(zhuǎn)回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額時(shí)，確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)。如未來期間很可能無法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值。遞延所得稅資產(chǎn)的確認(rèn)以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限。區(qū)分與資產(chǎn)相關(guān)政府補(bǔ)助和與收益相關(guān)政府補(bǔ)助的具體標(biāo)準(zhǔn)若政府文件未明確規(guī)定補(bǔ)助對(duì)象，將該政府補(bǔ)助劃分為與資產(chǎn)相關(guān)或與收益相關(guān)的判斷依據(jù)：①政府文件明確了補(bǔ)助所針對(duì)的特定項(xiàng)目的，根據(jù)該特定項(xiàng)目的預(yù)算中將形成資產(chǎn)的支出金額和計(jì)入費(fèi)用的支出金額的相對(duì)比例進(jìn)行劃分，對(duì)該劃分比例需在每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日進(jìn)行復(fù)核，必要時(shí)進(jìn)行變更；②政府文件中對(duì)用途僅作一般性表述，沒有指明特定項(xiàng)目的，作為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助會(huì)計(jì)處理除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助之外的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。(二十三)收入公司已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購貨方；既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對(duì)已售出的商品實(shí)施有效控制；相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；收入的金額和相關(guān)的成本能夠可靠地計(jì)量，確認(rèn)收入的實(shí)現(xiàn)。在各個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，根據(jù)最新取得的可行權(quán)人數(shù)變動(dòng)、業(yè)績指標(biāo)完成情況等后續(xù)信息，修正預(yù)計(jì)可行權(quán)的股票期權(quán)數(shù)量，并以此為依據(jù)確認(rèn)各期應(yīng)分?jǐn)偟馁M(fèi)用。以權(quán)益結(jié)算的股 22 北京東方高圣盛泰股權(quán)投資管理有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注2016 年 1 月 1 日—2017 年 6 月 30 日份支付換取職工提供服務(wù)的，以授予職工權(quán)益工具的公允價(jià)值計(jì)量。資產(chǎn)負(fù)債表日應(yīng)當(dāng)對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，有確鑿證據(jù)表明該賬面價(jià)值不能真實(shí)反映當(dāng)前最佳估計(jì)數(shù)，應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)前最佳估計(jì)數(shù)對(duì)該賬面價(jià)值進(jìn)行調(diào)整。(二十一)預(yù)計(jì)負(fù)債當(dāng)與或有事項(xiàng)相關(guān)的義務(wù)是公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)，且履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出，同時(shí)其金額能夠可靠地計(jì)量時(shí)確認(rèn)該義務(wù)為預(yù)計(jì)負(fù)債。辭退福利本公司向職工提供辭退福利時(shí)，在下列兩者孰早日確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益：本公司不能單方面撤回因解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃或裁減建議所提供的辭退福利時(shí)；本公司確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費(fèi)用時(shí)。離職后福利本公司在職工提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，根據(jù)設(shè)定提存計(jì)劃計(jì)算的應(yīng)繳存金額確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。職工福利費(fèi)為非貨幣性福利的，按照公允價(jià)值計(jì)量。短期薪酬在職工為本公司提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期 21 北京東方高圣盛泰股權(quán)投資管理有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注2016 年 1 月 1 日—2017 年 6 月 30 日損益，其他會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求或允許計(jì)入資產(chǎn)成本的除外。(二十)職工薪酬職工薪酬，是指企業(yè)為獲得職工提供的服務(wù)或解除勞動(dòng)關(guān)系而給予的各種形式的報(bào)酬或補(bǔ)償。長期待攤費(fèi)用按費(fèi)用項(xiàng)目的受益期限分期攤銷。上述資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，以后期間不予轉(zhuǎn)回價(jià)值得以恢復(fù)的部分。測(cè)試結(jié)果表明包含分?jǐn)偟纳套u(yù)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，確認(rèn)相應(yīng)的減值損失。在財(cái)務(wù)報(bào)表中單獨(dú)列示的商譽(yù)，無論是否存在減值跡象，至少每年進(jìn)行減值測(cè)試。資產(chǎn)減值準(zhǔn)備按單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)計(jì)算并確認(rèn)，如果難以對(duì)單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)組的可收回金額。減值測(cè)試結(jié)果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，按其差額計(jì)提減值準(zhǔn)備并計(jì)入減值損失。已資本化的開發(fā)階段的支出在資產(chǎn)負(fù)債表上列示為開發(fā)支出，自該項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起轉(zhuǎn)為無形資產(chǎn)列報(bào)。不滿足上述條件的開發(fā)階段的支出，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。本公司的研究開發(fā)支出根據(jù)其性質(zhì)以及研發(fā)活動(dòng)最終形成無形資產(chǎn)是否具有較大不確定性，分為研究階段支出和開發(fā)階段支出。對(duì)使用壽命有限的無形資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用壽命及攤銷方法于每年年度終了進(jìn)行復(fù)核，如發(fā)生改變，則作為會(huì)計(jì)估計(jì)變更處理。每年對(duì)使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的使用壽命進(jìn)行復(fù)核。已計(jì)提減值準(zhǔn)備的無形資產(chǎn)攤銷時(shí)，按照該項(xiàng)無形資產(chǎn)的賬面價(jià)值（即無形資產(chǎn)原價(jià)減去已攤銷額和已計(jì)提的減值準(zhǔn)備），以及剩余攤銷年限重新計(jì)算確定攤銷額。即:當(dāng)月增加的無形資產(chǎn)，當(dāng)月開始攤銷；當(dāng)月減少的無形資產(chǎn)，當(dāng)月不再攤銷。使用壽命有限的無形資產(chǎn)，自取得當(dāng)月起，將攤銷金額在預(yù)計(jì)使用年限內(nèi)分期平均攤銷，計(jì)入損益。使用壽命有限的無形資產(chǎn)，在使用壽命內(nèi)進(jìn)行攤銷；使用壽命不確定的無形資產(chǎn)不進(jìn)行攤銷，但必須在每年年末進(jìn)行減值測(cè)試。無形資產(chǎn)使用壽命有限的，估計(jì)該使用壽命年限或者構(gòu)成使用壽命的產(chǎn)量等類似計(jì)量單位數(shù)量；無法預(yù)見無形資產(chǎn)為公司帶來經(jīng)濟(jì)利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產(chǎn)。對(duì)使用壽命有限的無形資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用壽命及攤銷方法于每年年度終了進(jìn)行復(fù)核，如發(fā)生改變，則作為會(huì)計(jì)估計(jì)變更處理。土地使用權(quán)從出讓起始日起，按其出讓年限平均攤銷；專利技術(shù)、非專利技術(shù)和