【正文】 進(jìn)口商收取貨款，勢(shì)必再委托進(jìn)口商所在地往來(lái)銀行代為執(zhí)行收款工作。至于運(yùn)送單證、商業(yè)發(fā)票、保險(xiǎn)單等商業(yè)單證則由 147 委托人逕寄付款人（進(jìn)口商），或交由第三者（如承運(yùn)人）轉(zhuǎn)交付款人，甚至此項(xiàng)托收根本無(wú)商業(yè)單證（例如向付款人收取一筆舊欠）。此種托收較少見(jiàn)。 151 ? （三）以銀行立場(chǎng)而分，有出口托收和進(jìn)口托收 1. 出口托收（ outward collection）：出口商將貨物裝運(yùn)出口后，備妥運(yùn)送單證、保險(xiǎn)單、商業(yè)發(fā)票及匯票等一并送交出口地銀行（托收銀行）委托收取貨款；出口地銀行再將有關(guān)單證寄交進(jìn)口地銀行，委托其照托收指示書(shū)指示向付款人（進(jìn)口商）收款，以上作業(yè)，就出口地銀行而言，即為出口托收。待到期（或貨到時(shí)）進(jìn)口商才付清貨款，并自銀行取得商業(yè)單證。但是，實(shí)際上，托收銀行交給出口商填寫(xiě)的托收申請(qǐng)書(shū)格式中，通常都印明一項(xiàng)免責(zé)條款，聲明代收銀行的疏忽錯(cuò)誤，甚至破產(chǎn)倒閉均與托收銀行無(wú)關(guān)，這樣一來(lái)，將來(lái)代收銀行縱使發(fā)生問(wèn)題，出口商也就無(wú)法追究托收銀行 。代收銀行應(yīng)依照托收銀行所作的指示處理事務(wù)，其有過(guò)失者，應(yīng)對(duì)托收銀行負(fù)責(zé)，但其權(quán)限不得大于托收銀行的權(quán)限。前者的義務(wù)系基于委托人的委任而來(lái)，后者的義務(wù)則基于其與委托人之間的買賣契約而來(lái)，代收銀行與付款人之間并無(wú)契約關(guān)系。另對(duì)出口商而言，因進(jìn)口商須付款后，才可取得商業(yè)單證，其危險(xiǎn)自比承兌交單小的多。 172 （ 3）托收指示書(shū)中應(yīng)載明有關(guān)事項(xiàng)的義務(wù)： 托收指示書(shū)上應(yīng)記載付款人或辦理提示處所的詳細(xì)地址。與此不同，托收業(yè)務(wù)是商業(yè)信用，銀行在托收業(yè)務(wù)中屬代辦地位，因此， URC522在第十二條中明確規(guī)定銀行只須確定所收單據(jù)與托收指示所列一致。銀行對(duì)任何單據(jù)所代表之貨物的準(zhǔn)確性及單據(jù)出單人的資信等也概不負(fù)責(zé)?！? 無(wú)論依托收指示書(shū)所明示的條件或依 URC的規(guī)定，因托收而 生的 墊付款、 費(fèi)用 、手續(xù)費(fèi)等，銀行不負(fù)責(zé)，尤其應(yīng)提出的是：即使未能收到貨款，托收銀行 的托收手續(xù)費(fèi) 仍可向委托人 收取 。 183 ? 二）信用證方式的當(dāng)事人 開(kāi)證申請(qǐng)人（ Applicant） 開(kāi)證銀行（ Opening Bank, Issuing Bank） 通知銀行（ Advising Bank, Notifying Bank） 受益人（ Beneficiary） 議付銀行（ Negotiating Bank） 付款銀行（ Paying Bank, Drawee Bank） 184 信用證的有效期：只要賣方能提供符合信用證保證的單據(jù)。 對(duì)于托收銀行而言，不僅享有上述各項(xiàng)免責(zé)的保障，且其與委托人之間，系建立在“對(duì)非可直接歸責(zé)于自己的疏忽所引起的遺失、損毀或遲延不負(fù)責(zé)任”的基礎(chǔ)之上。這是因?yàn)椋y行不參加貨物交易，不了解貨物情況，也不具備貨物交易的專門知識(shí)，銀行對(duì)單據(jù)的形式、完整性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性或法律效力等不能、也不應(yīng)該承擔(dān)任何責(zé)任。如提示銀行于通知拒絕付款或拒絕承兌起 90日內(nèi)未收受該種指示，得將單證退回所由收受托收指示書(shū)中的銀行。一般銀行處理托收業(yè)務(wù)時(shí)，常強(qiáng)調(diào) URC第 2條的規(guī)定，主張不審查單證，以致常因單證有瑕疵，而延緩收款時(shí)間。反之，若出口商簽發(fā)的金融單證為遠(yuǎn)期金融單證（匯票），則銀行向進(jìn)口商提示時(shí)，進(jìn)口商可就該金融單證先行承兌，暫不必付款，待到期（或到貨）時(shí)才付款領(lǐng)單提貨。 165 （四）代收銀行與付款人間的法律關(guān)系 代收銀行系以委托人的代理人身分向付款人提示單證及收取款項(xiàng)。 163 托收銀行委任代收銀行，系以自己的名義委任。 托收銀行委請(qǐng)代收銀行處理托收事務(wù)者，僅對(duì)代收銀行的選任及其對(duì)代收銀行所作的指示負(fù)責(zé)。 154 2. 遠(yuǎn)期付款交單（ usance D/P或 long D/P）托收：即委托人委托銀行代收的付款交單金融單證為遠(yuǎn)期付款（如 usance draft）者。 2. 承兌交單（ Documents against Acceptance），是指賣方以買方承兌匯票為交單條件的方式，即買方在匯票上履行承兌手續(xù)后，即可向代收行取得貨運(yùn)單據(jù)，憑以提取貨物，于匯票到期日付款。通常所稱跟單托收即為此種托收。依托收統(tǒng)一規(guī)則總則與定義 （以下簡(jiǎn)稱 URC），光票托收系指金融單證的托收，而未附隨商業(yè)單證者。接受委托人的委托，轉(zhuǎn)托國(guó)外銀行向國(guó)外付款人代為收款的銀行稱為托收行或寄單行（ Remitting Bank），通常為出口地銀行。 在托收情況下，信用工具的傳遞與資金的轉(zhuǎn)移方向相反，因此托收是一種逆匯法。 A交貨后憑單據(jù)向銀行議付時(shí)， B公司向銀行提出， A所交貨物比合同約定的數(shù)量少10%，要求銀行拒絕付款。見(jiàn) 《 票據(jù)法 》 第 1 5條。丙銀行向 X公司提示匯票遭拒付，丙銀行向甲追索時(shí)，甲以乙所交貨物嚴(yán)重 違反合同規(guī)定為由進(jìn)行抗辯。丁拾得票據(jù)后，立即偽造某丙簽章，將匯票轉(zhuǎn)讓給自己，然后拿到 A銀行 ? 貼現(xiàn)。 121 ? 2．甲簽發(fā)匯票一張，匯票上記載收款人為乙，保證人為丙、丁，金額為 20萬(wàn)元，匯票到期日為 1997年 11月 1日。次日，乙向 付款銀行提示付款，銀行以超過(guò)付款提示期限為由拒絕付款。 116 ? 6．下列關(guān)于本票和支票的說(shuō)法正確的是 ( )。見(jiàn) 《 票據(jù)法 》 第 14條。故 A是錯(cuò)誤的。本案中小錢所做的保證只是一般的民事保證，其效力受被保證行為的影響，由于錢某的出票行為無(wú)效，小錢在此基礎(chǔ)上的保證行為也是無(wú)效的，據(jù)此，小錢無(wú)須承擔(dān)保證責(zé)任。 ? 97 ? 問(wèn)： 1．錢某的票據(jù)行為是否有效 ?其所簽發(fā)的票據(jù)是否有效 ?為什么 ? ? 2．云大科技公司、家電公司拒不承擔(dān)責(zé)任的理由有無(wú)道理 ?為什么 ? ? 3．本案中小錢應(yīng)否承擔(dān)保證責(zé)任 ?為什么 ? 98 ? 答： 1．錢某的出票行為無(wú)效，但其簽發(fā)的票據(jù)本身有效。因支票的出票人系個(gè)人，家電公司提出應(yīng)有保證人進(jìn)行保證。由于丁銀行與乙之間的質(zhì)押是合法有效的，故丁銀行也沒(méi)有返還匯票的義務(wù)。因?yàn)楦鶕?jù) 《 票據(jù)法 》 第10條規(guī)定，票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，要具有真實(shí)的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。其中200萬(wàn)元用于償還原先所欠乙的債務(wù)， 200萬(wàn)元用于聯(lián)營(yíng)投資。包括拒絕承兌、拒絕付款、付款人死亡、破產(chǎn)及避而不見(jiàn)等情況?？煞譃槌袃短崾竞透犊钐崾尽Ｖ睂?shí)際上是一種特殊的匯票，其于一般匯票的區(qū)別在于：支票的付款人只限于銀行，而一般匯票的付款不限于銀行；支票只限于見(jiàn)票即付，而一般匯票除見(jiàn)票即付外，還包括其他的付款方式。本票的出品人和付款人是同一人。包括假冒出票人、背書(shū)人、承兌人的名義在匯票上簽名，也包括盜用他人的印章在匯票上蓋章。 60 ? 提示付款的時(shí)間 ? 到期日向付款人作付款提示， 《 日內(nèi)瓦統(tǒng)一法公約 》 規(guī)定可以在到期后的兩個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)作出提示。 付款人、承兌人 背書(shū)人 A 被背書(shū)人 B 被背書(shū)人 C 52 ? 五、匯票的承兌 ? 承兌是指匯票的付款人接受出票人的付款委托，同意承擔(dān)支付匯票金額的義務(wù)，而將此項(xiàng)意思表示以書(shū)面文字記載于匯票之上的行為。 49 ? 背書(shū)人與被背書(shū)人的權(quán)利與義務(wù) ? 背書(shū)人的責(zé)任： ? 保證該匯票會(huì)獲得承兌和付款 ? 保證出票人及其前手簽名的真實(shí)性 ? 保證該匯票在其背書(shū)時(shí)是有效的及其對(duì)該匯票享有正當(dāng)?shù)臋?quán)利。 ? 必須由出票人在匯票上簽名 ? 擔(dān)保：匯票獲得承兌 ? 匯票獲得付款 41 ? 三、匯票的背書(shū)（ endorsement) ? 匯票的背書(shū)指執(zhí)票人在匯票背面簽名，并把它交給對(duì)方的行為。 37 ? 匯票是一種要式證券，出票人必須按照有關(guān)國(guó)家票據(jù)法的規(guī)定，把法定內(nèi)容記載于匯票上，才能產(chǎn)生票據(jù)的效力。前者完全依靠“人”（出票人、付款人或背書(shū)人）的信用，銀行匯票多是光票。 國(guó)際支付結(jié)算中，匯票是使用最多的票據(jù)。 我國(guó)票據(jù)法規(guī)定的略有不同。 ? 強(qiáng)調(diào)保護(hù)善意的第三人 ? 善意并支付了對(duì)價(jià)的票據(jù)受讓人，可以取得優(yōu)于其前手的權(quán)利，不受其前手的權(quán)利瑕疵的影響。 ? 票據(jù)資金關(guān)系的成立，必須具備如下兩個(gè)條件： ? 出票人必須在付款人處存有可由付款人處分的資金； ? 資金必須得以票據(jù)進(jìn)行處分。出票人簽發(fā)票據(jù)、收款人接受票據(jù)，在經(jīng)濟(jì)上和法律上必有一定的原因，該原因關(guān)系就是票據(jù)的原因關(guān)系。 15 （ 3）要式性 要式指票據(jù)必須以書(shū)面作成，票據(jù)必須以法律規(guī)定的格式作成才能生效。 11 ? 廣義票據(jù)：匯票、本票、支票、提單、車票等 ? 狹義票據(jù)： ? 法國(guó)、德國(guó)：匯票、本票 ? 英、美、中：匯票、本票、支票 12 特點(diǎn) （ 1）流通性。國(guó)際貿(mào)易中的支付工具主要包括兩種：貨幣和票據(jù)及電子資金劃撥。國(guó)際支付方式有多種，常用的有匯付、托收、信用證等。目前國(guó)際上無(wú)統(tǒng)一的票據(jù)法律制度。 7 實(shí)時(shí)匯率表更新時(shí)間： 2022420 9:58:06 單位：人民幣 /100外幣 點(diǎn)擊查看： 中國(guó)銀行外匯牌價(jià) 工商銀行匯率 貨幣名稱 現(xiàn)匯買入價(jià) 現(xiàn)鈔買入價(jià) 賣出價(jià) 中間價(jià) 基準(zhǔn)價(jià) 美元 USD 瑞士法郎 CHF 新加坡元 SGD 瑞典克朗 SEK 丹麥克朗 DKK 挪威克朗 NOK 日元 JPY 加拿大元 CAD 澳大利亞元 AUD 歐元 EUR 澳門元 MOP 菲律賓比索 PHP 泰國(guó)銖 THB 新西蘭元 NZD 英鎊 GBP 1, 1, 1, 1, 1, 港幣 HKD 韓國(guó)元 KRW .5805 .6296 盧布 RUB 8 第 1節(jié) 國(guó)際貨物貿(mào)易支付的工具 國(guó)際貿(mào)易支付工具是指買賣雙方之間進(jìn)行貸款支付所采用的手段。在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)中，通常都是使用某種票據(jù)作為支付工具，通過(guò)銀行進(jìn)行非現(xiàn)金結(jié)算。所謂無(wú)因 /不要因，是指在非基本法律關(guān)系當(dāng)事人的票據(jù)當(dāng)事人之間，其權(quán)利義務(wù)關(guān)系不受基本法律關(guān)系的影響， 14 基本法律關(guān)系的履行情況不影響票據(jù)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，票據(jù)關(guān)系完全以票據(jù)上的文字記載為準(zhǔn)，票據(jù)的善意受讓人不必證明其取得票據(jù)的原因即可主張票據(jù)上的權(quán)利。票據(jù)原因關(guān)系又稱為票據(jù)原因，是指當(dāng)事人（出票人與收款人之間）授受票據(jù)的原因。 ? 資金關(guān)系是指票據(jù)的付款人與出票人之間的資金補(bǔ)償關(guān)系。 23 ? 原則上來(lái)說(shuō)，票據(jù)與其基礎(chǔ)關(guān)系相分離，但是為了維護(hù)公平、公正的原則，在票據(jù)的直接當(dāng)事人之間，票據(jù)與其原因關(guān)系有一定的聯(lián)系。 27 匯票 《 聯(lián)合國(guó)國(guó)際匯票和國(guó)際本票公約 》 規(guī)定：國(guó)際匯票必須是下列兩個(gè)地點(diǎn)位于不同國(guó)家的匯票：出票地點(diǎn)、出票人姓名所示地點(diǎn)，受票人姓名所示地點(diǎn)、受款人姓名所示地點(diǎn)和付款地點(diǎn)。 29 30 （ 1）含義： 由出票人簽發(fā)的，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給受款人或持票人的書(shū)面支付命令。 34 ② 依出票時(shí)是否附有單據(jù)分為光票（匯未附近有提單等貨運(yùn)單據(jù)）和跟單匯票（附提單、保險(xiǎn)單、發(fā)票等）。 ? 出票包括兩個(gè)動(dòng)作： ? 1）出票人制作匯票，并在其上簽名； ? 2）將票據(jù)交付給受款人。 40 ? 匯票的到期日 ? 匯票的付款地點(diǎn) ? 日內(nèi)瓦法要求載明付款地點(diǎn)，而英美法則不要求載明付款地點(diǎn)。 1）委托取款背書(shū) 背書(shū)人 A 被背書(shū)人 B For collection 付款人 C 承兌 付款 背書(shū) 受背書(shū)人 D 2）設(shè)質(zhì)背書(shū)－－抵押 48 ? 背書(shū)的連續(xù)性 ? 第一次背書(shū)人為受款人，以后上一次的受背書(shū)人，為下一次的背書(shū)人。 提示包括承兌提示和付款提示 執(zhí)票人必須在 合理的時(shí)間 內(nèi)作出提示 提示是執(zhí)票人保全其權(quán)利的一種必要的程序。 ? 義務(wù)：擔(dān)保付款 ? 多個(gè)人擔(dān)保時(shí)，各個(gè)保證人負(fù)連帶責(zé)任 匯票債務(wù)無(wú)效時(shí)，保證人仍要付款 ? 可以對(duì)部分金額提供保證 59 ? 七、匯票的付款 ? 匯票的付款是指匯票的付款人在匯票的到期日向執(zhí)票人支付匯票金額以消滅票據(jù)關(guān)系的行為。 64 ? 十、匯票的偽造簽名 ? 匯票上的偽造簽名是指假冒他人名義或未經(jīng)授權(quán)而用他人的名義在匯票上簽名的行為。