【正文】 系確定的案例來講解策略目標分解法選擇 KPI指標的具體辦法 A、企業(yè)發(fā)展戓略的確定 3. 綜合企業(yè)的發(fā)展階段、影響戰(zhàn)略展開的因素分析以及管理狀況分析，最終確定企業(yè)的戰(zhàn)略目標重點。這些策略目標作為一體化系統(tǒng)，具有內在邏輯結構 —— 因果關系鏈。 3. 策略目標分解法 案例分析 以介縐 G集團 A公司 KPI指標體系確定的案例來講解策略目標分解法選擇 KPI指標的具體辦法 D、一級、二級 KPI指標的確定 資產回報率 營業(yè)開支 營業(yè)收入 顧客滿意 按時交貨 更短的運轉周期 過程質量 更低返工 員工技能 員工士氣 員工建議 財務 顧客 內部業(yè)務 員工管理 后置 前行 3. 策略目標分解法 案例分析 以介縐 G集團 A公司 KPI指標體系確定的案例來講解策略目標分解法選擇 KPI指標的具體辦法 D、一級、二級 KPI指標的確定 根據上述的方法，我們最終確定 G集團 A公司的一級 KPI指標 財務策略目標 收入的增長與收入結構的改善 客戶策略目標 取得客戶對公司和產品的認可 內部運營策略目標 完善產品質量，促進產品的更新 員工管理策略目標 人才隊伍的形成與穩(wěn)定 及人才素質的提高 實現(xiàn)銷售額、實現(xiàn)利潤、投資回報率、成本利潤率、凈資產保值增值率 新客戶銷售額增長率 省外市場銷售比率 新產品銷售比率 研發(fā)銷售比 員工流失率、員工滿意度、新技術收益率 財務指標 顧客指標 內部業(yè)務指標 員工管理指標 連續(xù)體 滯后 先行 3. 策略目標分解法 案例分析 以介縐 G集團 A公司 KPI指標體系確定的案例來講解策略目標分解法選擇 KPI指標的具體辦法 D、一級、二級 KPI指標的確定 一級 KPI指標的進一步分解 公司一級 KPI指標體現(xiàn)建立以后，還應當繼續(xù)分解為部門二級 KPI指標體系。 計劃完成量 100% 相關說明 ? 計劃完成量根據研發(fā)部門月滾動計劃計算 ? 當期未完成項目，遞延下期計算 數據收集 研發(fā)部門 數據來源 研發(fā)部門 數據核對 人事行政部 統(tǒng)計周期 每半年、每年一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 3. 策略目標分解法 案例分析 以介縐 G集團 A公司 KPI指標體系確定的案例來講解策略目標分解法選擇 KPI指標的具體辦法 D、一級、二級 KPI指標的確定 指標描述示例 3 指標名稱 銷售目標達成率 指標定義 指年度銷售目標經分解后形成月度銷售目標實際達成的比率 設立目的 考核營銷部門在銷售方面目標與實際情況的對比。 指標描述示例 1 指標名稱 申請立項通過率 指標定義 某一時期，研發(fā)部門產品申請立項通過的比率 設立目的 考察科研中心產品立項質量情況 計算公式 申請立項通過率＝產品立項通過數 247。當企業(yè)面臨這一轉變時，其成功（或失?。┦遣荒苡脗鹘y(tǒng)的、短期性的財務指標衡量的，必須從多方面考慮企業(yè)戰(zhàn)略實現(xiàn)的關鍵驅動因素，通過對財務、客戶、內部經營過程、員工管理四個方面關鍵要素的提煉，并將關鍵要素轉換為財務、客戶、內部經營、員工管理四個方面的指標，通過指標之間相互驅動的因果關系實現(xiàn)績效考核 績效改進以及戰(zhàn)略實施 戰(zhàn)略修正的目標。 為此，我們對平衡記分卡進行了適當的改造，依據平衡記分卡的原則，將企業(yè)的戰(zhàn)略進行分解，展開為財務策略、客戶策略、內部運營策略、員工管理策略等四個方面的策略目標，以此反映戰(zhàn)略關鍵驅動因素。 產品成熟度 技術能力 市場空間 生產能力 投資回報 A公司 較成熟 強 大 強 高 B公司 較成熟 較強 有限 弱 有限 C公司 較成熟 較弱 有限 較強 下降 D公司 較成熟 弱 較大 有限 較高 E公司 較成熟 弱 較大 有限 高 3. 策略目標分解法 案例分析 以介縐 G集團 A公司 KPI指標體系確定的案例來講解策略目標分解法選擇 KPI指標的具體辦法 A、企業(yè)發(fā)展戓略的確定 2. 影響戰(zhàn)略展開的因素分析。 戰(zhàn)略重點是技術積累 、客戶滿意度 。 D、一級、二級 KPI指標的確定 ,如圖 企業(yè)戰(zhàn)略確定 業(yè)務價值樹分析 關鍵驅動因素分析 一級、二級 KPI指標確定 3. 策略目標分解法 案例分析 以介縐 G集團 A公司 KPI指標體系確定的案例來講解策略目標分解法選擇 KPI指標的具體辦法 A、企業(yè)發(fā)展戓略的確定 確定企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略一般要遵循三個步驟： ； ； 。 經過我們與該旅游公司管理層的反復討論，最終確定了該公司作為旅游公司的關鍵成功要素一共有四項： 1. 市場領先， 2. 客戶服務， 3. 利潤要增長， 4. 組織建設 客戶服務 市場領先 組織建設 利潤增長 優(yōu)秀的分公司 2. 成功關鍵分析法 步驟 KPI要素解析 成功關鍵確定后，我們進一步解析，解決如下問題： 1. 每個維度的內容是什么？ 2. 如何保證這些維度的目標能夠實現(xiàn)？ 3. 每個維度目標實現(xiàn)的關鍵措施和手段是什么？ 4. 維度目標實現(xiàn)的標準是什么？ 我們將 XX公司的四個 KPI 維度進行了進一步的解析 市場領先 客戶服務 利潤增長 組織建設 應收賬款 純利潤 費用控制 客戶資源管理 客戶滿意 人員 紀律 文化 品牌影響力 市場拓展力 市場競爭力 案例分析 2. 成功關鍵分析法 步驟 選擇 KPI指標 要素進一步細化，就是 KPI指標的設計和選擇了。涉及三方面的問題： ① 這個企業(yè)為什么成功，過去成功靠什么，過去成功有那些要素； ② 在過去那些成功要素之中，哪些能夠使得企業(yè)持續(xù)成功，哪些要素已經成為一個企業(yè)持續(xù)成功的障礙； ③ 面向未來，根據企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃，未來的目標追求是什么，未來要成功的關鍵究竟是什么。 標桿基準法成功的關鍵在于尋找業(yè)界最佳業(yè)績標準作為參照的基準數據（如，客戶滿意度、勞動生產率、資金周轉速度等），確定最優(yōu)績效標準后，企業(yè)需以最優(yōu)業(yè)績標準為牽引，確定企業(yè)成功的關鍵領域，通過各部門及員工持續(xù)不斷的學習與績效改進，縮小與最優(yōu)基準之間的差距。 預算費用控制 、 支出審核失誤率 、 資金調度達成率 、 … 人力資源開發(fā) 依據戰(zhàn)略要求 ， 保障人才供給 、 優(yōu)化人才結構 ， 提高員工整體素質 ， 對人力資源管理與開發(fā)系統(tǒng)的有效運營承擔責任 。 KPI ? Specific –要達成的成果以及實現(xiàn)的程度，即目標 ? Measurable –可進行質量和數量的衡量 ? Achievable –目標具有挑戓性但能夠實現(xiàn) ? Relevant –不部門和主管絆理的 KRA相聯(lián)系 ? Time framed –規(guī)定達成目標的時間 KPI必須是明智的 (SMART): 怎樣建立 KPI體系？ 要建立企業(yè)的 KPI指標體系，我們必須首先明確所建立的 KPI指標體系的導向是什么，也就是我們必須首先回答下列問題： ？ ？ ？ ？ 、收益增長與潛力增長、突出重點與均衡發(fā)展、定量考核與定性評價之間的關系？ ？ ？ 企業(yè)在經營的過程中，隨著市場環(huán)境和企業(yè)內部狀況的變化，經營者、管理者在不同的時期會設定不同的戰(zhàn)略目標，管理者在不同時期的關注重點也是會有所區(qū)別的，這種變化必須通過績效指標的變化和調整來引導員工將注意力集中于企業(yè)當期的經營重點?？冃Ч芾淼哪繕耸歉鶕髽I(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略目標而制定的，從而確保通過績效管理推進的部門及員工的行為能夠與公司整體的發(fā)展目標相一致 : – 關鍵評估指標 (KPIs)是量化的績效衡量標準，用來監(jiān)控向企業(yè)戰(zhàn)略目標邁進的進程 – 關鍵評估指標 (KPIs)是溝通業(yè)務結果的主要方法 – 關鍵評估指標 (KPIs)的長期目標或短期目標，都是保證注重于企業(yè)的持續(xù)和突破性的改進 公司發(fā)展戰(zhàn)略? 客戶? 營運? 服務設定績效目標? 短期目標? 長期目標確認績效障礙? 人員? 技術? 企業(yè)流程克服績效障礙? 人員? 技術? 企業(yè)流程監(jiān)控與評估? 平衡分數卡? 意外報告? 行動計劃獎勵與指導?員工評估?激勵制度企業(yè)愿景 企業(yè)使命績效管理循環(huán) ——設定績效目標 “確認績效障礙”是順利推行實施部門績效管理的必要前提。 – 以月度、季度、年度為周期對指標完成情況進行監(jiān)控 – 對公司、部門、個人績效表現(xiàn)進行評估 公司發(fā)展戰(zhàn)略? 客戶? 營運?