【正文】 系確定的案例來講解策略目標(biāo)分解法選擇 KPI指標(biāo)的具體辦法 A、企業(yè)發(fā)展戓略的確定 3. 綜合企業(yè)的發(fā)展階段、影響戰(zhàn)略展開的因素分析以及管理狀況分析，最終確定企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)重點(diǎn)。這些策略目標(biāo)作為一體化系統(tǒng)，具有內(nèi)在邏輯結(jié)構(gòu) —— 因果關(guān)系鏈。 3. 策略目標(biāo)分解法 案例分析 以介縐 G集團(tuán) A公司 KPI指標(biāo)體系確定的案例來講解策略目標(biāo)分解法選擇 KPI指標(biāo)的具體辦法 D、一級、二級 KPI指標(biāo)的確定 資產(chǎn)回報(bào)率 營業(yè)開支 營業(yè)收入 顧客滿意 按時(shí)交貨 更短的運(yùn)轉(zhuǎn)周期 過程質(zhì)量 更低返工 員工技能 員工士氣 員工建議 財(cái)務(wù) 顧客 內(nèi)部業(yè)務(wù) 員工管理 后置 前行 3. 策略目標(biāo)分解法 案例分析 以介縐 G集團(tuán) A公司 KPI指標(biāo)體系確定的案例來講解策略目標(biāo)分解法選擇 KPI指標(biāo)的具體辦法 D、一級、二級 KPI指標(biāo)的確定 根據(jù)上述的方法，我們最終確定 G集團(tuán) A公司的一級 KPI指標(biāo) 財(cái)務(wù)策略目標(biāo) 收入的增長與收入結(jié)構(gòu)的改善 客戶策略目標(biāo) 取得客戶對公司和產(chǎn)品的認(rèn)可 內(nèi)部運(yùn)營策略目標(biāo) 完善產(chǎn)品質(zhì)量，促進(jìn)產(chǎn)品的更新 員工管理策略目標(biāo) 人才隊(duì)伍的形成與穩(wěn)定 及人才素質(zhì)的提高 實(shí)現(xiàn)銷售額、實(shí)現(xiàn)利潤、投資回報(bào)率、成本利潤率、凈資產(chǎn)保值增值率 新客戶銷售額增長率 省外市場銷售比率 新產(chǎn)品銷售比率 研發(fā)銷售比 員工流失率、員工滿意度、新技術(shù)收益率 財(cái)務(wù)指標(biāo) 顧客指標(biāo) 內(nèi)部業(yè)務(wù)指標(biāo) 員工管理指標(biāo) 連續(xù)體 滯后 先行 3. 策略目標(biāo)分解法 案例分析 以介縐 G集團(tuán) A公司 KPI指標(biāo)體系確定的案例來講解策略目標(biāo)分解法選擇 KPI指標(biāo)的具體辦法 D、一級、二級 KPI指標(biāo)的確定 一級 KPI指標(biāo)的進(jìn)一步分解 公司一級 KPI指標(biāo)體現(xiàn)建立以后，還應(yīng)當(dāng)繼續(xù)分解為部門二級 KPI指標(biāo)體系。 計(jì)劃完成量 100% 相關(guān)說明 ? 計(jì)劃完成量根據(jù)研發(fā)部門月滾動(dòng)計(jì)劃計(jì)算 ? 當(dāng)期未完成項(xiàng)目，遞延下期計(jì)算 數(shù)據(jù)收集 研發(fā)部門 數(shù)據(jù)來源 研發(fā)部門 數(shù)據(jù)核對 人事行政部 統(tǒng)計(jì)周期 每半年、每年一次 統(tǒng)計(jì)方式 數(shù)據(jù)和趨勢圖 3. 策略目標(biāo)分解法 案例分析 以介縐 G集團(tuán) A公司 KPI指標(biāo)體系確定的案例來講解策略目標(biāo)分解法選擇 KPI指標(biāo)的具體辦法 D、一級、二級 KPI指標(biāo)的確定 指標(biāo)描述示例 3 指標(biāo)名稱 銷售目標(biāo)達(dá)成率 指標(biāo)定義 指年度銷售目標(biāo)經(jīng)分解后形成月度銷售目標(biāo)實(shí)際達(dá)成的比率 設(shè)立目的 考核營銷部門在銷售方面目標(biāo)與實(shí)際情況的對比。 指標(biāo)描述示例 1 指標(biāo)名稱 申請立項(xiàng)通過率 指標(biāo)定義 某一時(shí)期，研發(fā)部門產(chǎn)品申請立項(xiàng)通過的比率 設(shè)立目的 考察科研中心產(chǎn)品立項(xiàng)質(zhì)量情況 計(jì)算公式 申請立項(xiàng)通過率＝產(chǎn)品立項(xiàng)通過數(shù) 247。當(dāng)企業(yè)面臨這一轉(zhuǎn)變時(shí)，其成功（或失敗）是不能用傳統(tǒng)的、短期性的財(cái)務(wù)指標(biāo)衡量的，必須從多方面考慮企業(yè)戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)因素，通過對財(cái)務(wù)、客戶、內(nèi)部經(jīng)營過程、員工管理四個(gè)方面關(guān)鍵要素的提煉，并將關(guān)鍵要素轉(zhuǎn)換為財(cái)務(wù)、客戶、內(nèi)部經(jīng)營、員工管理四個(gè)方面的指標(biāo)，通過指標(biāo)之間相互驅(qū)動(dòng)的因果關(guān)系實(shí)現(xiàn)績效考核 績效改進(jìn)以及戰(zhàn)略實(shí)施 戰(zhàn)略修正的目標(biāo)。 為此，我們對平衡記分卡進(jìn)行了適當(dāng)?shù)母脑?，依?jù)平衡記分卡的原則，將企業(yè)的戰(zhàn)略進(jìn)行分解，展開為財(cái)務(wù)策略、客戶策略、內(nèi)部運(yùn)營策略、員工管理策略等四個(gè)方面的策略目標(biāo)，以此反映戰(zhàn)略關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)因素。 產(chǎn)品成熟度 技術(shù)能力 市場空間 生產(chǎn)能力 投資回報(bào) A公司 較成熟 強(qiáng) 大 強(qiáng) 高 B公司 較成熟 較強(qiáng) 有限 弱 有限 C公司 較成熟 較弱 有限 較強(qiáng) 下降 D公司 較成熟 弱 較大 有限 較高 E公司 較成熟 弱 較大 有限 高 3. 策略目標(biāo)分解法 案例分析 以介縐 G集團(tuán) A公司 KPI指標(biāo)體系確定的案例來講解策略目標(biāo)分解法選擇 KPI指標(biāo)的具體辦法 A、企業(yè)發(fā)展戓略的確定 2. 影響戰(zhàn)略展開的因素分析。 戰(zhàn)略重點(diǎn)是技術(shù)積累 、客戶滿意度 。 D、一級、二級 KPI指標(biāo)的確定 ,如圖 企業(yè)戰(zhàn)略確定 業(yè)務(wù)價(jià)值樹分析 關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)因素分析 一級、二級 KPI指標(biāo)確定 3. 策略目標(biāo)分解法 案例分析 以介縐 G集團(tuán) A公司 KPI指標(biāo)體系確定的案例來講解策略目標(biāo)分解法選擇 KPI指標(biāo)的具體辦法 A、企業(yè)發(fā)展戓略的確定 確定企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略一般要遵循三個(gè)步驟： ； ； 。 經(jīng)過我們與該旅游公司管理層的反復(fù)討論，最終確定了該公司作為旅游公司的關(guān)鍵成功要素一共有四項(xiàng)： 1. 市場領(lǐng)先， 2. 客戶服務(wù)， 3. 利潤要增長， 4. 組織建設(shè) 客戶服務(wù) 市場領(lǐng)先 組織建設(shè) 利潤增長 優(yōu)秀的分公司 2. 成功關(guān)鍵分析法 步驟 KPI要素解析 成功關(guān)鍵確定后，我們進(jìn)一步解析，解決如下問題： 1. 每個(gè)維度的內(nèi)容是什么？ 2. 如何保證這些維度的目標(biāo)能夠?qū)崿F(xiàn)？ 3. 每個(gè)維度目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵措施和手段是什么？ 4. 維度目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的標(biāo)準(zhǔn)是什么？ 我們將 XX公司的四個(gè) KPI 維度進(jìn)行了進(jìn)一步的解析 市場領(lǐng)先 客戶服務(wù) 利潤增長 組織建設(shè) 應(yīng)收賬款 純利潤 費(fèi)用控制 客戶資源管理 客戶滿意 人員 紀(jì)律 文化 品牌影響力 市場拓展力 市場競爭力 案例分析 2. 成功關(guān)鍵分析法 步驟 選擇 KPI指標(biāo) 要素進(jìn)一步細(xì)化，就是 KPI指標(biāo)的設(shè)計(jì)和選擇了。涉及三方面的問題： ① 這個(gè)企業(yè)為什么成功，過去成功靠什么，過去成功有那些要素； ② 在過去那些成功要素之中，哪些能夠使得企業(yè)持續(xù)成功，哪些要素已經(jīng)成為一個(gè)企業(yè)持續(xù)成功的障礙； ③ 面向未來，根據(jù)企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃，未來的目標(biāo)追求是什么，未來要成功的關(guān)鍵究竟是什么。 標(biāo)桿基準(zhǔn)法成功的關(guān)鍵在于尋找業(yè)界最佳業(yè)績標(biāo)準(zhǔn)作為參照的基準(zhǔn)數(shù)據(jù)（如，客戶滿意度、勞動(dòng)生產(chǎn)率、資金周轉(zhuǎn)速度等），確定最優(yōu)績效標(biāo)準(zhǔn)后，企業(yè)需以最優(yōu)業(yè)績標(biāo)準(zhǔn)為牽引，確定企業(yè)成功的關(guān)鍵領(lǐng)域，通過各部門及員工持續(xù)不斷的學(xué)習(xí)與績效改進(jìn)，縮小與最優(yōu)基準(zhǔn)之間的差距。 預(yù)算費(fèi)用控制 、 支出審核失誤率 、 資金調(diào)度達(dá)成率 、 … 人力資源開發(fā) 依據(jù)戰(zhàn)略要求 ， 保障人才供給 、 優(yōu)化人才結(jié)構(gòu) ， 提高員工整體素質(zhì) ， 對人力資源管理與開發(fā)系統(tǒng)的有效運(yùn)營承擔(dān)責(zé)任 。 KPI ? Specific –要達(dá)成的成果以及實(shí)現(xiàn)的程度，即目標(biāo) ? Measurable –可進(jìn)行質(zhì)量和數(shù)量的衡量 ? Achievable –目標(biāo)具有挑戓性但能夠?qū)崿F(xiàn) ? Relevant –不部門和主管絆理的 KRA相聯(lián)系 ? Time framed –規(guī)定達(dá)成目標(biāo)的時(shí)間 KPI必須是明智的 (SMART): 怎樣建立 KPI體系？ 要建立企業(yè)的 KPI指標(biāo)體系，我們必須首先明確所建立的 KPI指標(biāo)體系的導(dǎo)向是什么，也就是我們必須首先回答下列問題： ？ ？ ？ ？ 、收益增長與潛力增長、突出重點(diǎn)與均衡發(fā)展、定量考核與定性評價(jià)之間的關(guān)系？ ？ ？ 企業(yè)在經(jīng)營的過程中，隨著市場環(huán)境和企業(yè)內(nèi)部狀況的變化，經(jīng)營者、管理者在不同的時(shí)期會設(shè)定不同的戰(zhàn)略目標(biāo)，管理者在不同時(shí)期的關(guān)注重點(diǎn)也是會有所區(qū)別的，這種變化必須通過績效指標(biāo)的變化和調(diào)整來引導(dǎo)員工將注意力集中于企業(yè)當(dāng)期的經(jīng)營重點(diǎn)?？冃Ч芾淼哪繕?biāo)是根據(jù)企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的，從而確保通過績效管理推進(jìn)的部門及員工的行為能夠與公司整體的發(fā)展目標(biāo)相一致 : – 關(guān)鍵評估指標(biāo) (KPIs)是量化的績效衡量標(biāo)準(zhǔn)，用來監(jiān)控向企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)邁進(jìn)的進(jìn)程 – 關(guān)鍵評估指標(biāo) (KPIs)是溝通業(yè)務(wù)結(jié)果的主要方法 – 關(guān)鍵評估指標(biāo) (KPIs)的長期目標(biāo)或短期目標(biāo)，都是保證注重于企業(yè)的持續(xù)和突破性的改進(jìn) 公司發(fā)展戰(zhàn)略? 客戶? 營運(yùn)? 服務(wù)設(shè)定績效目標(biāo)? 短期目標(biāo)? 長期目標(biāo)確認(rèn)績效障礙? 人員? 技術(shù)? 企業(yè)流程克服績效障礙? 人員? 技術(shù)? 企業(yè)流程監(jiān)控與評估? 平衡分?jǐn)?shù)卡? 意外報(bào)告? 行動(dòng)計(jì)劃獎(jiǎng)勵(lì)與指導(dǎo)?員工評估?激勵(lì)制度企業(yè)愿景 企業(yè)使命績效管理循環(huán) ——設(shè)定績效目標(biāo) “確認(rèn)績效障礙”是順利推行實(shí)施部門績效管理的必要前提。 – 以月度、季度、年度為周期對指標(biāo)完成情況進(jìn)行監(jiān)控 – 對公司、部門、個(gè)人績效表現(xiàn)進(jìn)行評估 公司發(fā)展戰(zhàn)略? 客戶? 營運(yùn)?