【正文】 經(jīng)營管理措施 某某乳業(yè)有限公司全面推行標準化管理，自 1999 年以來，順利通過 ISO900 HACCP 等質量管理體系認證，并且不斷完善與控制系統(tǒng)。 第十二章 可行性研究結論與建議 一、 可行性研究結論 綜上所述，本項目符合 國家產(chǎn)業(yè)政策，技術設備先進、成熟、可靠，經(jīng)濟效益較好，社會效益顯著，對行業(yè)將起到帶動作用，對提高國民身體素質，發(fā)展地方經(jīng)濟具有重要意義，是十分必要的。嚴格按照《中華人民共國和食品衛(wèi)生法》和有關行業(yè)標準，并在生產(chǎn)、包裝、檢驗、運輸過程中，采取合理有效的衛(wèi)生防護措施。依法理財、照章納稅。公司向每個小區(qū)投資建設擠奶廳、服務站，收購儲運原奶，并提供配種、防疫、治病、飼料供應、技術指導等全方位服務，形成了龍頭企業(yè)帶動基地、基地連接農(nóng)戶的高速發(fā)展模式。 在污水處理廠處理前增加調節(jié)池，并在二沉池后增加蓄水池，確保在非農(nóng)灌季節(jié)廢水不外排。 綜上分析，該項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，投資凈收益較高，風險性較小，市場前景好，建成后可大幅增加農(nóng)民收入，促進 地方經(jīng)濟發(fā)展，經(jīng)濟和社會效益十分顯著。 敏感性分析 （見表） 敏感 分析 指標 基本 方案 影響因素 銷售收入 生產(chǎn)成本 建設期 ＋ 3％ － 3％ ＋ 3％ － 3％ 延長一年 內部 收益率（％） 投資 回收期（年） （ 1）銷售價格變 化，如果價格上下浮動 3%，內部收益率分別為 ％、 %；投資回收期分別為 年、 年。 2020 100%=%。 內部收益率 =28%+（ 4% ） =% 投資回收期 （ 1） 不包括建設期的投資回收期 =原始投資額247。 其他費用根據(jù)會計制度規(guī)定計算（見附表 41） 四、財務效益分析 （見附表 6） 計算期內共實現(xiàn)利潤總額 萬元。 其他成本費用估算為： （ 1）修理費用按固定資產(chǎn)原值 3％計算，年維修費 24 萬元。 （ 2）水、電、蒸氣按某市現(xiàn)行價格計算。 全年天數(shù)按 360天計算。 四、 資金使用與管理 本項目建設資金自 2020 年開始使用， 2020 年 9月底完成建設。 二、項目建設投資估算 項目建設投資估算 該項目總投資 2020 萬元。其中： 干燥間 1365平方米； 濃縮間 380 平方米； 包裝間 280 平方米； 化驗室 245 平方米。 三、生產(chǎn)技術方案及工藝流程 生產(chǎn)技術方案 經(jīng)予處理后的 巴氏奶進入三效降膜蒸發(fā)器，濃縮后送至濃奶罐。 投產(chǎn)后可根據(jù)市場變化，適當增加部分全脂奶粉和脫脂奶粉等。按銷售額統(tǒng)計，中國市場排名前五位的品牌是：美贊臣、多美滋、雀巢、惠氏、三鹿。據(jù)此推算，嬰兒奶粉一年的需求量約為 12— 15 萬噸。 二、研發(fā)能力 該公司系山東省星火培訓基地 ， 擁有山東某乳業(yè) 工程研究院和產(chǎn)品研發(fā)、品控、營銷三大中心，定期聘請德國、法國、加拿大、丹麥等專家協(xié)助技術攻關，與國內大專院校和科研機構合作建立了乳品加工課題攻關小組和客座人才工作站，專業(yè)技術水平達到國內先進水平。園區(qū)東靠京福高速公路，南靠機場路，交通十分方便。 根據(jù) AC 尼爾森 2020 年的數(shù) 據(jù)，美國是嬰幼兒配方奶粉第一大國，年銷售額達 37 億美元，中國是第三大市場，年銷售額為 4 億多美元，美贊臣中國銷售及市場總監(jiān)李以楷預計：2020 年將接近 7 億美元，中國將成為嬰幼兒奶粉第二大國。 資源 優(yōu)勢 本項目所需原料為鮮牛奶，年需 某公司現(xiàn)在的奶源主要有四種類型：第一種來源是大型牧場，它主要是由國有牧場、集體牧場和少數(shù)規(guī)模較大的個體牧場組成，存欄 6000多頭，日供奶量在 70 第二種來源是奶牛飼養(yǎng)小區(qū)，分別為大金小區(qū)、黨家小區(qū)、平陰小區(qū)、冷水溝小區(qū)、羅家小區(qū)、位化林小區(qū)，奶牛存欄量共為 10000余頭，日產(chǎn)鮮牛奶為 70 噸～ 100 第三種來源是個體飼養(yǎng)散戶，目前某公司擁有個體飼養(yǎng)散戶 1100多戶，奶牛存欄總量達到 12020 余頭，日產(chǎn)鮮牛奶為80～ 120 第四 種來源是外協(xié)奶戶，奶牛存欄總量約為 15000頭，每天送鮮奶 100噸～ 120 某公司 在搞好兩個直屬高產(chǎn)、擴繁示范牧場的同時，通過建立某奶業(yè)合作社，把分散的集體、個體養(yǎng)牛戶聯(lián)合起來，形成利益共同體，公司以合同形式收購原奶，極大地調動了農(nóng)民養(yǎng)牛的積極性，吸納社會養(yǎng)牛達 90%。 自然資源狀況 工業(yè)園區(qū)北臨玉符河，最近處約 1km，南有沙河，距離為 。該項目實施后，將帶動農(nóng)民增養(yǎng)奶牛 2萬頭，年消化玉米秸桿 10 萬噸，農(nóng)民增收 500 多萬元。特別是某工業(yè)園的建成投產(chǎn)，為進一步做大做強奠定了堅實基礎。這些進口品牌以中高檔產(chǎn)品為主，以配方奶粉市場，特別是嬰幼兒配方奶粉市場為突破口和主攻市場，從我國中心城市和沿海發(fā)達地區(qū)登陸，迅速蠶食我國奶粉市場，形成“彼進我退”的嚴峻形勢。 （ 7）通過經(jīng)濟評價表明該項目的經(jīng)濟效益良好。 6個月以上嬰幼兒奶粉，以 GB10767為 基礎，增加了低聚木糖、卵磷脂、 β 胡蘿卜素和?；撬幔渲信；撬釋k兒的大腦和視網(wǎng)膜發(fā)育有重要作用。 三、綜合評價和論證結論 綜合評價： （ 1）某某乳業(yè)有限公司是國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)，于 2020 年投產(chǎn)的某工業(yè)園是國家發(fā)改委立項的“全國農(nóng)副產(chǎn)品深加工示范工程”，是山東省內實施的最大的奶類項目，占地 1000 畝，總投資 5億元。 項目申報單位：某某乳業(yè)有限公司 負責人： XX 投資規(guī)模及資金構成：該項目總投資 2020 萬元，其中：土建 396 萬元，設備購置 400 萬元，流動資金 ，建設期利息 。項目經(jīng)濟效益 :計算期內新增產(chǎn)品總量 79800 噸，年均銷售收入 16564萬元，年均總成本 15988 萬元，年均利潤總額 522 萬元，年均稅收 226萬元，投資利潤率 ％，內部收益率 ％；財務凈現(xiàn)值：稅前 4347 萬元，稅后 3395 萬元；投資回收期 年。 （ 2）工藝先進。 （ 5）某公司全力實施“站穩(wěn)某、覆蓋山東、走向全國”的營 銷戰(zhàn)略，在市內市場的份額已高達 80％，省內縣級以上城市均設立了辦事處，逐個占領區(qū)域市場，并在北京、上海、 武漢、徐州、南京等省外市場也設了 15 個辦事處。每年可創(chuàng) ，增加利潤 522 萬元，經(jīng)濟效益較好 。目前嬰幼兒食品全國市場容量近 60 萬噸，而且還在逐漸遞增。 三、項目建設的必要性及目的意義 奶粉的主要原料是鮮奶，鮮奶消化能力的增強，直接帶動奶牛養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展。通過實施該項目，可促進產(chǎn)品的升級換代，優(yōu)化產(chǎn)品結構，更好地細分消費市場，以滿足不同消費者的消費需求。 社會經(jīng)濟狀況 某市長清區(qū)位于某市西郊，黃河東岸，因城臨清水得名。 市場優(yōu)勢 我國每年新生嬰兒約 1700 萬。該項目利用現(xiàn)有的市場網(wǎng)絡資源，將迅速打開市場。 第四章 建設單位基本情況 一、建設單位概況 某某乳業(yè)有限公司是于 1998 年 11 月由擁 有 70 余年歷史的國有企業(yè)改制而成的大型企業(yè) ，是國家 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)和某市政府“菜籃子”工程骨干企業(yè)。對全省的奶牛飼養(yǎng)和乳品加工發(fā)展，發(fā)揮了顯著的行業(yè)示范與引導、技術研發(fā)與推廣和科技先鋒作用。 根據(jù) AC 尼爾森 2020 年的數(shù)據(jù)，美國是嬰幼兒配方奶粉第一大 國，年銷售額達 37 億美元，中國是第三大市場，年銷售額為 4 億多美元，美贊臣中國銷售及市場總監(jiān)李以楷預計：2020 年將接近 7 億美元，中國將成為嬰幼兒奶粉第二大國。這些品牌以沿海城鎮(zhèn)和大、中城市為主要市場，以醫(yī)務渠道、大中型商超、連鎖店為主要銷售渠道。目前，市場規(guī)模正以幾何速度增長。廢氣由引風機排至室外。 （ 3）科技措施 為確保項目盡快達到設計能力，在技術引進方面，重點引進工藝技術；在中試階段，側重技術成熟性的把握和品種引進；在技術示范方面，配置相關設備，對操作人員進行培訓，并對科技研發(fā)人員給予一定的補助，以充 分調動積極性。 設備投資 400萬元 （ 1）濃縮系統(tǒng) 90 萬元，其中： 三效降膜蒸發(fā)器 1套 58 萬元； 殺菌自控系統(tǒng) 1套 7 萬元； 密度自控系統(tǒng) 1套 13 萬元； 閃蒸預熱器 1臺 4 萬元； 平衡缸 1臺 2 萬元； 牛奶暫存罐 1臺 6 萬元。歸還時間從項目實施的第四年開始，分三次歸還，每次三分之一，第六年還清。 銷售稅金及附加計算 （ 1）奶粉銷項稅金 17％計算。 折舊費估算表 （見附表 5） 本項目固定資產(chǎn)總投資額 。 項目總成本費用及經(jīng)營成本費用的估算 （見附表 5） （二）單位成本估算（見附表 41） 每噸奶粉需要 8噸鮮奶， 鮮奶含稅單價每噸 2300 元。