【正文】 據 。 21 為了改善證券投資管理 有以下的對 策 ：一 是 樹立以人為本﹑激勵與約束并重的管理 思想。 那么要保證流動性和效益性的平衡 ,我們必須保證現金資產﹑貸款﹑ 證券 投資之間的協調性 。從一個國家的角度講，我 國 正處在經濟發(fā)展的階段，國際競爭日益加劇，我們必須提高自身的綜合實力才能夠在世界舞臺上站穩(wěn)。這是本文的一個重要特色。 本文的創(chuàng)新之處：本文在對 商業(yè)銀行資產管理 的研究過程中，主要選取了幾個關鍵部分 ： 現金資產﹑貸款﹑證券投資三 個方面，又 對 這 三 個方面展開 詳細 研究 ，讓大家進一步了解商業(yè)銀行資產管理的組成，從而引起人們對商業(yè)銀行資產管理的重視。 22 結 論 本文以時代為背景、現實為依據、理論作基礎，在廣泛收集和查閱有關理論、的基礎上，運用理論與 實際問題 相結合的方法，深入淺出地論述了 商業(yè)銀行資產管理 ， 希望能夠對我國商業(yè)銀行的發(fā)展起到一定的幫助。貸款業(yè)務是商業(yè)銀行收入的主要來源 。對信用級別較低的客戶索取較高的貸款利率，并增加每年對其進行信用檢查和審核的次數；對信用級別較高的客戶索取較低的貸款利率；對信用度低、風險大的客戶，特別是潛在的高風險客 戶不予以金融支持?！岸奔葧\用計算機處理實際問題；此外通曉行業(yè)生產經營和企業(yè)管理知識、統計知識、計算機應用知識等。一是 加強職業(yè)道德教育。 組織一線人員認真有效地學習現金管理的政策法規(guī)、制度辦法，完善臨柜大額現金管理、審批、登記以及備案制度 。 改進建議 通過分析和研究， 針對現金管理存在的問題有以下的對策： 一是要完善制度， 加快制度建設步伐 ， 使目前現金管理工作有法可依。借款人之所以敢于逃廢銀行債務，動不動就把債權人涼在一邊，根源就在于基層法院很大程度上存在無法可依，有法不依，執(zhí)法不嚴的問題 ；第二，經營方式粗放 。 有的企業(yè) 和部門的 工作人員在支付各項雜費時，為圖省事不辦理正式借款手續(xù)，臨時 寫白條子頂替，導致庫存現金和實有數額得不到真實的反映，按規(guī)定的庫存限額滿足不了工作需要，這就勢必加大庫存現金的數字，甚至在個別單位出納員 把現金借給私人使用的現象也時有發(fā)生 ； 第 七 ，一些基層工作人員現金管理知識缺乏，業(yè)務素質差。 本文對也花了很大的篇幅對證券投資管理進行研究，因為很多商業(yè)銀行忽視了對證券投資的管理，希望通過研究 能有越來越多的人重視證券投資的管理。銀行購入期限長于銀行投資期的證券，在銀行投資期期末，原來購入的長期證券轉變?yōu)槎唐谧C券，由于收益率曲線斜率為正，短期證券收益率較低，其價格上升，銀行可以出售這部分證券從而取得價格上升帶來的資本利得，然后將出售所得投資于具有更高收益率的更長期限的證券 。 這種策略通過不斷預測利率變動情況，隨時改變銀行所投資證券的到期日來獲得最大盈利。采取這種方法的目的是強調保持資產的流動性， 使 銀行能及時獲得所需資金。實施這種策略的基本思路是： 根據銀行資產組合中 分布在證券上的資金量，把它們均勻地投資到不同期限的同質證券上。收益率曲線對銀行證券投資的作用有：一是收益率曲線對未來利率變動的預測作用，如向上傾斜的收益率曲線反映市場平均預測未來的短期利率將上升；反之，則下降。那么證券投資收益率可以表示為：證券投資收益率 =（現金收入 +利息 +證券市價的變動） /證券期初市價。 （ 4） 納稅考慮。 商業(yè)銀行證券投資 組合 的原則 具體說明商業(yè)銀行 證券投資 組合 的原則前， 必須明白 商業(yè)銀行證券投資 是存 在一定的風險，一般可以將其分為：購買力風險﹑信用風險﹑利率風險﹑流動性風險和提前贖回風險等。 （ 2） 資本市場工具。因此，證券投資構成了銀行業(yè)務的重要內容，但在實際中，銀行為了追求高回報率，往往容易忽視證券投資。因此，銀行的證券投資是銀行解決流動性與盈利性沖突的重要 方式。因為對于任何一家商業(yè)銀行而言，其貸款業(yè)務對于 它 的發(fā)展是非常重要的 。當共同合作不能解決問題時，或任何一方不愿意合作解決問題時，銀行可以設法變賣抵押品，以收回貸款。一旦貸款出現問題，銀行和借款者應該通過共同努力來改善借款者的經營和財務狀況，從而保證貸款的回收。貸款出現問題的原因有很多，主要還是由還款能力和還款意愿兩大因素決定的。 問題貸款 管理 制定了合理的貸款價格并不一定能保證銀行 從每一筆貸款中獲利，是否能完全﹑及時地收回貸款才是問題的關鍵。補償存款可表現為未歸還貸款平均余額的百分比，或表現為一個固定金額。 （ 4） 預期的通貨膨脹率。 （ 2） 銀行貸款的目標收益水平。 因此要充分了解銀行貸款定價的原理，把握銀行貸款價格的影響因素，正確使用貸款定價的方法。貸款審查委員會大多數都由行長（或者主管信貸的副行長 ） 作委員會的主席，參加委員會的人員主要應該有 負責各信貸部門的主管、計劃部門主管、政策研究部門的主管。⑤ 損失類貸款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回或只能收回極小部分的貸款。它是指銀行應客戶的要求，以現金或活期存款買進客戶持有的未到期的商業(yè)票據的方式發(fā)放貸款。這類貸款從理論上講 風險較大，因而銀行要收取較高的利息，而且一般只向銀行熟悉的較大的公司借款人提供，對借款人的條件要求較高。②中長期貸款 指貸款期限在 1 年以上的貸款。雖然本文所談到的三個部分是對商業(yè)銀行現金資產的不同資產進行的管理，但是在具體運用時應該把這三個部分結合起來，因為它們三者之間是相互聯系，相互影響。短期流動性需求是一種短期現金需求。我們研究時通常將預測期較長的頭寸預測 稱 為中長期預測，將預測期較短的頭寸預測稱為短期頭寸預測。 基礎頭寸是商業(yè)銀行獨立 核算的行處的庫存現金和在中央銀行的超額準備金。 （ 3） 其 它因素對超額準備金需要量的影響。 影響超額準備金需要量的因素： （ 1） 存款波動。 存款準備金 管理 存款準備金是商業(yè)銀行現金資產的主要構成部分。 第二是 適時調節(jié)。如果沒有一定的原則或者制度，那么 所進行 的管理很有可能是雜亂無章，甚至是無效的管理。 （ 2） 存款準備金 。接下來本文 從現金資產管理開始，詳細分析商業(yè)銀行資產管理。因此資產管理是商業(yè)銀行經營管理的重點。因此， 研究商業(yè)銀 行資產管理必須掌握這三個方面， 但是 由于篇幅的限定，本文 不可能對資產管理的所有方面進行研究 ,所以本文 只對 現金資產管理﹑貸款管理﹑證券投資管理 這三個方面的內容進行具體研究。本課題主要研究國際上通行的現代商業(yè)銀行的管理原理 、方法與手段， 從而改善我國商業(yè)銀行的管理體系，提高我國商業(yè)銀行在國際上的 地位。s economic strength, the national bank higher requirements. Commercial Banks of China39。 商業(yè)銀行是我國金融業(yè)的重要組成部分，其經營狀況不僅影響著銀行自身的發(fā)展，而且影響著國家經濟的發(fā)展。那么 提高商業(yè)銀行的實力 我們必須 完善 商業(yè) 銀行的管理制度， 健全的管理制度才 有利于 商業(yè) 銀行穩(wěn)定快速的發(fā)展。s mercial Banks face more and more petitive and pressure. In order to be able to pete in dominance, get more benefit, we only have constantly improve the strength of the mercial Banks, and expand the business bank of our country in international influence. So to improve the strength of the mercial Banks, we must improve the mercial bank management system, perfect management system is beneficial to the development of mercial bank stability quickly. Assets of mercial Banks directly influence the economic benefit and the future development of mercial Banks, then the assets management can improve the economic benefit of mercial Banks. Therefore, the mercial bank asset management is very important content of management, mercial bank asset management to study the development of mercial Banks in China have very important significance. This paper introduces the contents of assets management of mercial Banks and the necessity, secondly, the cash asset management, management of loans and securities investment management, and finally pointed out the actual asset management business bank of our country, the problems and puts forward some countermeasures. Key words: asset management cash assets management loan management securities investment management III 目 錄 摘要 ................................................................... I Abstract ............................................................... II 緒論 .................................................................. 1 1 商業(yè)銀行資產管理概述 ................................................ 2 商業(yè)銀行資產管理的內容 ............................................ 2 商業(yè)銀行資產管理的必要性 ...........................