【正文】 票使用問題的通知》文件精神，今年四月一日以后，凡開具專用發(fā)票均須在 “銷貨單位 ”和 “購貨單位 ”的 “納稅人登記號 ”欄填寫新的納稅人登記號，否則，該項專用發(fā)票不得作為扣稅憑證本辦法自一九九四年一月一日起執(zhí)行。實行包干的出差天數(shù)依據(jù)工作任務(wù)計算。住院超一個月的停發(fā)伙食補助費。違者按違紀論處。 — 8— 第八條 乘坐火車或長途汽車第七條二款的規(guī)定，而未買臥鋪票的，節(jié)省下的臥鋪費，原則上全部發(fā)個人。 三、會議費 第十二條 供電公司召開各種工作會議、職工代表大會，可以開支會議費。 第十四條 會議期間住宿標準 公司在市內(nèi)召開會議，住宿費標準不超過每人每天 30元，在縣城內(nèi)召開會議，住宿費標準不超過每人每天 20 元。個人的書籍、家具等包裝費用，均由個人自理。 五、培訓 第十七條 根據(jù)工作需要，經(jīng)領(lǐng)導批準同意，參加各種培訓班、學習班、研究班（以及簡稱學習班不含取得學歷學習班）人員在培訓期間的車船費、伙食補助和市內(nèi)交通費補助標準為： 赴外地參加學習需乘火車、輪船、飛機或其他交通工具的，可按第七、八、九條規(guī)定據(jù)實報銷。 伙食補助費，往返途中按工作人員出差標準執(zhí)行，療養(yǎng)，未享受補助的，憑開具的證明，每人每天補助 8 元，已享受補助的，不再補助。 第二十四條 本公司集體企業(yè)（第三產(chǎn)業(yè)）的差旅費開支標準，可參照本規(guī)定執(zhí)行。 業(yè)擴施工隊 根據(jù)業(yè)擴工程等生產(chǎn)實際需要，組織編制工器具需用計劃和備品配件儲備計劃，匯同財務(wù)科及有關(guān)部門、單位綜合平衡后，按季度提前一個月提交 — 13— 物資組采購、儲備和供應(yīng)。 辦公費 正常的消耗性辦公用品開支實行嚴格的提前計劃，嚴格審批制度。 低值易耗品的購置 基層生產(chǎn)單位購置檢修、維護等生產(chǎn)用工器具、儀器、儀表，事前填寫申請表經(jīng)主管經(jīng)理逐級審批后主可購置。超過批準的標準和限額及無派單者財務(wù)不予報銷。 費用開支實行一支筆簽字，各單位、科室行政主管（主任、科長）是費用控制第一責任者，各單位、科室發(fā)生的費用開支必須經(jīng)由行政主任、科長一支筆簽字。企業(yè)的勞動資料按其使用年限和價值大小分為固定資產(chǎn)和低值易耗品。 各生產(chǎn)單位 負責公司內(nèi) 部生產(chǎn)用（在用的）固定資產(chǎn)運行管理責任的劃分。 固定資產(chǎn)的停用、報廢和盤虧 固定資產(chǎn)的停用 公司 所屬單位在用的固定資產(chǎn)因生產(chǎn)運行等實際停用或不需用，各使用保管部門或單位事后一星期內(nèi)填寫《固定資產(chǎn)停用或不需用申報表》，屬于生產(chǎn)用固定資產(chǎn)經(jīng)生產(chǎn)技術(shù)部門（生產(chǎn)技術(shù)科或股）審鑒后，送交財務(wù)部門（財務(wù)科或股）。生活管理用固定資產(chǎn)的調(diào)支累公司計劃科批準，批準后審批表送交財務(wù)科。 做好交鑰匙工程，嚴格按工藝程序，嚴把工程質(zhì)量關(guān)，確保工程驗收一次性合格，如果不合格，自己負擔返工費用。 獎金采取超額提取，不超額不發(fā)的原則上。 物資辦每季度對各所物資管理工作隨時進行檢查，對未達到標準、物品擺放混亂、 帳卡不清、物資流失的單位半根據(jù)分公司有關(guān)規(guī)定予以處罰。 — 25— 考 勤 制 度 建立考勤記錄，如實填寫考勤表，每月初 將上月考勤表簽字后交辦公室匯總。并由生產(chǎn)技術(shù)科保管好監(jiān)造記錄，達不到技術(shù)要求的拒絕驗收；并責成生產(chǎn)廠家限期修復(fù)，保證基建、生產(chǎn)的如期投入送電。劇毒、易爆、危險品應(yīng)會同安全保衛(wèi)部門共同驗收。其它部門和個人不得自行進行處理。 二、檢查物資是否做到無差錯，人身物資兩安全，在庫物資不霉爛變質(zhì)，出現(xiàn)問題認真分析處理。 八、檢查倉庫人員的服務(wù)思想、服務(wù)態(tài)度、服務(wù)質(zhì)量是否達到文明優(yōu)質(zhì)的標準，讓用戶滿意。 — 31— 物資發(fā)放制度 一、發(fā)放物資要嚴格按照審核批準的領(lǐng)料單據(jù)，不得隨便改動品種、規(guī)格型號、數(shù)量，發(fā)出的材料要當面點交及時記帳，單據(jù)妥善保管好。 四、帳卡每年結(jié)轉(zhuǎn)要換一次。 二、不經(jīng)保管員同意，不得私自入庫，入庫人員不得攜帶易燃易爆物品，嚴禁吸煙。 材料：指單位為完成公務(wù)活動購買、儲存的各種消耗性物資。辦公室在財產(chǎn)物資購置后進行驗收，并辦理入庫手續(xù)，建立臺帳或卡片；財務(wù)部門根據(jù)驗收單和有關(guān)票據(jù)交領(lǐng)導審批予以報銷，屬固定資產(chǎn)的，據(jù)以登記固定資產(chǎn)總帳和明細帳。 財產(chǎn)物資的維修應(yīng)由各科室提出申請，經(jīng)公司領(lǐng)導同意后由辦公室統(tǒng)一負責實施。 — 38— 倉庫保管保養(yǎng)制度 庫存物資應(yīng)根據(jù)物資的性質(zhì)和屬性，按照不同的要求分別保管保養(yǎng)。 倉庫配備消防器材，放在指定位置，由本庫保管員負責，保證完好狀態(tài)。 處單位人員來倉庫聯(lián)系業(yè)務(wù)，必須經(jīng)門衛(wèi)同意后，履行進庫手續(xù)。 庫房四周實行三包，作到無雜草、無拆下的包裝物、無垃圾。 環(huán)境衛(wèi)生劃段負責包干，經(jīng)常清掃保潔，做到無散亂垃圾、無積水、無痰跡、無紙屑、無煙頭，消滅衛(wèi)生死角。 倉庫安全保衛(wèi)，個人貴重物品（包括現(xiàn)金等）不要放在辦公室內(nèi)過夜，單位大額現(xiàn)金必須當天存入銀行，小額現(xiàn)金放入保險箱，嚴防外來人員行竊和事故發(fā)生。 加強安全保衛(wèi)教育，完善安全保衛(wèi)設(shè)施。 為使 衛(wèi)生工作落到實處，倉庫要組織不定期檢查。 任何人都要遵守本庫制度，如有無理取鬧，視情節(jié)交公安部門處理。 — 40— 倉 庫 門 衛(wèi) 制 度 凡車輛出入經(jīng)過大門口必須減速，要求司機慢行。 — 39— 倉庫安全防火制度 倉庫保管員除管好物資外，更重要的 是做好倉庫防火工作。 倉庫工作的交接資料，必須妥善保管，不準私自銷毀或丟失。財產(chǎn)物資的無償調(diào)出、出售、報廢、報損、盤虧等，必須由各科室填報 產(chǎn)物資處置申報表 ”，并由辦公室提出處置意見，報分公司領(lǐng)導同決，并按規(guī)定報有關(guān)管理部門審批，根據(jù)有關(guān)批復(fù)調(diào)整有關(guān)帳目。如發(fā)生計劃外物資采購，應(yīng)由使用部門提出申請，經(jīng)理批準后辦理，否則不予列支。 一、財產(chǎn)物資的管理范圍 固定資產(chǎn)：指單位價值在規(guī)定標準上，使用時間在一年以上，并在使用過程中保持原來物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。 四、對廢舊物資的回收，要認真嚴格執(zhí)行制度。 二、登記帳卡要及時認真，字跡整齊，帳面清潔，一目了然。 三、調(diào)節(jié)的原則是 “同一名稱，規(guī)格近似，數(shù)量相同 ”，否則不能調(diào)節(jié)。 六、檢查消防工作是否存在隱患、消除隱患的情況， 做到 “以防為主，以消為輔，防消結(jié)合 ”。 — 29— 檢查制度 一 、檢查物資的收發(fā)工作是否做到 “兩快 ”。 — 28— 廢舊物資管理制度 一、經(jīng)批準的報廢淘汰物資、大修中拆換下的舊機件、金屬結(jié)構(gòu)體、電氣材料、設(shè)備，加工下料、剩余邊角料、廢油、廢舊包裝物、其它有回收價值的廢舊物資均屬回收范圍。 驗收中發(fā)現(xiàn)名稱、規(guī)格、質(zhì)量不符合規(guī)定，數(shù)量短缺，技術(shù)資料不、超過存儲期限等情況，保管員有權(quán)拒絕收料，并向有關(guān)人員交涉。 出勤考勤與工資獎金掛鉤，并列入經(jīng)濟責任制年度考核內(nèi)容。 辦公會議由指定專人負責記錄，以便備查，對有關(guān)重要事宜，應(yīng)撰寫成紀要或決議。 備品備件、維修用料的儲備，由各所上報型號、數(shù)量，每季度調(diào)整一次，各供電所要及時建立備品備件帳目。 三、工資、資金發(fā)放 工資采取從月 上繳的工時費收入中開支，即：單獨考核，自負盈虧，412 月完成上交工時費用 30萬元發(fā)基本工資完不成任務(wù)，即按所差比例相應(yīng)扣發(fā)工資。 — 20— 業(yè)擴隊目標考核管理辦法 一、安全生產(chǎn) 嚴格按照安全生產(chǎn)管理辦法組織施工，嚴防發(fā)生重大人策設(shè)備等級事故，按某德供電局經(jīng)濟責任制有關(guān)規(guī)定處理。 經(jīng)批準的固定資產(chǎn)報廢后，變賣處理必須經(jīng)公司領(lǐng)導批準，所變賣的款項一律上交公司財務(wù)部門，未經(jīng)領(lǐng)導批準各單位、部門不得擅自處理。 管理辦法 固定資產(chǎn)的購置 基建工程和改建擴建工程形成的固定資產(chǎn)，工程項目管理部門或單位要及時組織竣工決算，在工程竣工交付使用后一個月內(nèi)完成竣工決算送交財務(wù)部門一份，財務(wù)部門按規(guī)定增加固定資產(chǎn)。 匯同有關(guān)部門涉外固定資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界定報批。 本細則適用于公司所屬 各單位、科室。如遇特殊情況和公司下達的指標卻屬與實際需要不符，需要調(diào)整指標的單位提前書面詳細說明原因報至財務(wù)科，財務(wù)科匯同有關(guān)部門審定后報公司有關(guān)經(jīng)理批準予以調(diào)增費用指標，未書面報告及批準各單位不得超計劃招標開支。在核定的指標之內(nèi)，歸口由財務(wù)組按規(guī)定全額管理。 公司所屬各單位、科室工作需要各種機動運輸車輛，一律到汽車隊調(diào)度安排，除大型運輸車輛外，禁止租用外部車輛。凡在某德市境內(nèi)出差的在包干額度內(nèi)由各單位和科室自主按差旅費開支標準掌握控制。 四、職責劃分 財務(wù)是實業(yè)公司成本費用開支控制中心，主要負責： 匯同有關(guān)部門測算核定各項費用開支定額、指標及分解下達；監(jiān)督檢查各單位、班組費用定額和指標的執(zhí)行情況，監(jiān)督審核費用開支的合理合法性，認真執(zhí)行和遵守財經(jīng)紀律及財務(wù)制度。 第二十二條 工作人員在本市、縣內(nèi) (包括郊區(qū)、本縣境內(nèi)）臨時外出工作，其市內(nèi)交費、誤餐費和住宿費標準由各單位按照當?shù)刎斦块T規(guī)定執(zhí)行。 市內(nèi)交通費按合理往返次數(shù)據(jù)實報銷，不發(fā)給每人每天 2 元的 定額補助，脫產(chǎn)參加取得學歷的學習只報銷寒、暑假期往返車船費和市內(nèi)交通費。 被調(diào)動工作人員的隨同居住家屬，應(yīng)與工作人員同行，暫時不能同行，經(jīng)調(diào)單位同意的，可暫留原地，以后遷移時的旅費，以及被調(diào)動人員的非同居住家屬，按照規(guī)定，經(jīng)批準遷到調(diào)動工 作人員的工作單位所在地的旅費，均由調(diào)入單位發(fā)給。個別推攜帶行李、家具等超過以上規(guī)定的須經(jīng)調(diào)動單位領(lǐng)導批準，按批準數(shù)支報，但批準數(shù)不得超過規(guī)定數(shù)量的一倍。參加華北電網(wǎng)系統(tǒng)外會議，主辦單位確實沒有開支伙食補助費的，可由會議主辦單位開具無補助證明，由參加會議人員回所在單位按出差伙食補助費標準報銷 。如果繞道車、船費少于直線單程車、船費、應(yīng)憑車、船票價按實支報，不發(fā)繞道和在家期間的出差伙食補助費、住宿費和市內(nèi)交通費。 出差人員乘坐長途汽車或其他交通工具（不含市內(nèi)任何交通工具）的，可憑單據(jù)按實報銷，不得乘坐小汽車。 按國家規(guī)定領(lǐng)取各種野外津貼的人員，因公