【正文】 工作 2 個月， 折舊及攤銷費萬元。 銷售收入（萬元） 可變成本萬元 銷售收入萬元 固定成本萬元 生產(chǎn)能力利用率％ 0 54% 生產(chǎn)能力利用率 13 敏感性分析圖 第十 一 章 社會效益分析 公司進行設(shè)備改造項目建設(shè)具有巨大的社會效益，主要體現(xiàn)在一是有利于帶動當(dāng)?shù)孛藁óa(chǎn)業(yè)化的發(fā)展。我國是世界上最大的棉花消費10 5 2 2 5 10 18 26 經(jīng)營成本 銷售價格 加工量 百分比 百分比 14 國，因此進口棉價格的增加對于國內(nèi)棉花價格將形成一定的支撐。動態(tài)投資回收期年，投資凈利潤率 %，企業(yè)改擴建項目財務(wù)可行，經(jīng)濟效益較優(yōu)，穩(wěn)健性較好，即使市場發(fā)生一定程度的波動，項目也可以保持經(jīng)營利潤在合理的水平。新工人必須接受三級 安全教育，使職工提高安全意識，自覺遵守各項規(guī)章制度及安全技術(shù)操作規(guī)程。 因此 ,要督促承建商做到： 1)成立安全文明生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組，并落實責(zé)任人。遇特殊情況無法設(shè)置時，必須采取相應(yīng)的防范措施。 在搭設(shè)腳手架過程中，必須遵守下列技術(shù)要求： ①嚴格按施工組織設(shè)計施工，每層里外立桿均設(shè)水平拉桿，轉(zhuǎn)角處立桿必須加密。樓梯踏步及平臺臨邊必須設(shè)牢固的臨時防護欄或籬笆；電梯井口必須設(shè)置高度不低于 的安全防護門或雙道固定的防護欄桿，井內(nèi)底層以上每隔四層設(shè)一道水平 安全網(wǎng)，電梯井道一律采取落地滿堂架施工。模板拆除后，應(yīng)對場地進行清理，分類堆放。必須裝設(shè)避雷裝置， 21 接地電阻≤ 10Ω。腳手架與外電架空層線路必須保持安全操作距離，與 10KV 以下的架空層路邊線，最小水平不得小于 2m，否則必須采用防護措施，設(shè)置防護屏、圍護片等進行全封閉，并懸掛醒目的警示牌。實行一機一閘一保護，各類電器接觸 裝置靈敏可靠，絕緣良好，無積灰、雜物。 手持電動工具（振動器、打夯機、磨石機、砂輪機、切割機、絞絲機、電鉆等），應(yīng)具有防護罩殼齊全，橡皮線不得有破損，必須要有接地或接零保護，并單獨配置靈敏有效的觸電保護器。在 24 小時內(nèi)上報主管單位和上級有關(guān)部門。 施工圍墻、道路、場地的設(shè)置 1）施工現(xiàn)場周邊設(shè) 高圍墻，圍攔應(yīng)嚴密，不缺檔，內(nèi)外刷白，書寫標語，禁止非施工人員進入工地，占道必須經(jīng)有關(guān)部門審批，辦好手續(xù)。符合衛(wèi)生、通風(fēng)、照明等環(huán)境規(guī)定，并制定衛(wèi)生制度，落實專人清掃，保持衛(wèi)生清潔，防止四害孳生。 施工現(xiàn)場設(shè)茶水供應(yīng)處，茶水桶應(yīng)衛(wèi)生清潔，經(jīng)常消毒，防止疾病傳染，并配備藥箱和常用急救藥物。 班組管理 1）現(xiàn)場人員按規(guī)定登記造冊，外來勞務(wù)人員的三證（身份證、勞務(wù)證、計劃生育證）和暫住證必須齊全有效，經(jīng)有關(guān)部門培訓(xùn)教育才能上崗作業(yè)，人員變動情況應(yīng)及時掌握，并作好調(diào)整手續(xù)。 4）設(shè)置好消防給水系統(tǒng)，按要求配備滅火器。 隨時取得氣象預(yù)報資料，根據(jù)氣象預(yù)報，提前作好防風(fēng)、防雨措施，切實按措施嚴格執(zhí)行實施，并合理安排現(xiàn)場施工生產(chǎn)。 發(fā)現(xiàn)隱患，應(yīng)督促有關(guān)人員限期解決，對違章指揮、違章作業(yè)，應(yīng)立即制止。 2）重要部位（木工、油漆間、倉庫、宿舍、明火作業(yè)區(qū)等）應(yīng)有消防設(shè)施和隔離措施，易燃易爆物品必須有專人管理。 4）塑鋼門窗制品應(yīng) 有防雨措施，堆放整齊不亂。 廁所應(yīng)符合有關(guān)衛(wèi)生防疫要求，廁所內(nèi)外墻刷白，設(shè)沖洗設(shè)施，落實專人清掃沖洗，定期噴灑消毒藥水。 5）作好安全保衛(wèi)工作，按有關(guān)規(guī)定配備門衛(wèi)值班人員，落實防偷防盜措施，辦理治安許可證手續(xù)。 2）工程概況牌示意圖標明：工程項目名稱，建設(shè)、設(shè)計、施工、質(zhì)量監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督、安全監(jiān)督單位名稱，工程層數(shù)、面積、總高度，開竣工日期，施工許可證批準文號和項目部主要管理人員名單。 事故處理 現(xiàn)場發(fā)生一般事故按有關(guān)文件執(zhí)行。 潛水泵電源應(yīng)完好無損，設(shè)置單獨觸保器，重點加以管理。配電箱及開關(guān)箱內(nèi)裝設(shè)觸漏電保護器，做到三級保護，末端觸電保護器工作電流不大于 30MA。夜間施工危險、潮濕場所具有適度照明。采用墻式應(yīng)用剛性支撐與建筑物牢固連接，每增高 6m 加設(shè)一組水平拉結(jié)點固定在主體結(jié)構(gòu)上。 模板的拆除，必須在試塊達到規(guī)范允許條件下，并得到我方審批后，方可組織拆模。 ②現(xiàn)場必須配備符合國家標準的安全帶，搭拆物料提升機、腳手架等高空作業(yè)時應(yīng)系安全帶，使用時高掛低用，高掛在牢固、可靠的物體上，使用后應(yīng) 20 專人負責(zé)妥善保養(yǎng)，經(jīng)常檢查，發(fā)現(xiàn)霉變、硬脆、斷裂等現(xiàn)象應(yīng)及時更換。 嚴格按安全技術(shù)操作規(guī)程進行搭拆外?，F(xiàn)場必須及時采取措施進行整改，整改不力的施工現(xiàn)場，有權(quán)責(zé)令停工整頓。項目技術(shù)負責(zé)人 審查后由公司總工程師批準簽字蓋章后有效，以確保整個工程的安全施工。 1）檢查 現(xiàn)場安全生產(chǎn)責(zé)任制和有效的獎罰辦法，責(zé)任是否落實到人，各項分包合同或協(xié)議必須簽訂安全生產(chǎn)協(xié)議書。 企業(yè)改擴建后正常經(jīng)營條件下，年營業(yè)收入預(yù)計萬元，稅后凈利潤萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率 %。國內(nèi)棉花產(chǎn)不足需，對價格有提升作用。以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為： BEP(生產(chǎn)能力利用率 )＝年固定成本 /(年銷售收入 年可變成本 年銷售稅金及附加 ) ＝ () =% 項目達產(chǎn)后正常年度的盈虧平衡點為 %， 即當(dāng) 設(shè)計經(jīng)營能力為 %時，年平均銷售收入為萬元時，即年收購加工皮棉萬擔(dān)， 能保本 經(jīng)營。臨時工人按 260人計算，按人均工 資 20xx 元 ，福利、工教按規(guī)定計算 財務(wù)費用：按實際支出計入成本 運雜費用：按每噸籽棉 40 元計算 4 各項稅費 城市建設(shè)維護稅 5%、教育附加 3%，按銷售收入 1%作為基數(shù) 所得稅 :稅率 25% 5 折現(xiàn)率 折現(xiàn)率 6% 銷售收入、成本、稅金和利潤 銷售收入測算 本項目建成后，年籽棉加工能力提高噸，產(chǎn)皮棉噸，產(chǎn)棉籽噸，產(chǎn)開花棉、短絨噸。自籌資金比例 %，因此本項目投資結(jié)構(gòu)合理。 各項資金來源落實情況 融資方案及各項資 金來源落實情況表： 單位 : 萬元 資金來源 數(shù) 額 備 注 自有資金 XXXXX 有限公司自籌 銀行貸款 申請農(nóng)發(fā)行貸款 合 計 項目總投資 項目總投資萬元，其中：流動資金萬元，固定資資產(chǎn)萬元， 固定資產(chǎn)投資 根據(jù)預(yù)算及項目實際發(fā)生情況，項目建設(shè)固定資產(chǎn)投資規(guī)模萬元，具體見第一章建設(shè)投資估算表。 勞動生產(chǎn)率： 勞動生產(chǎn)率按人均全年工作 12 個月計算。我國是世界上最大的棉花生產(chǎn)國和棉花消費國，棉花總產(chǎn)量占世界總產(chǎn)量的 25%左右，同時我國也是世界上最大的服 裝和紡織品出口國。 1955 年開始推廣國產(chǎn)的 5571 型 80 片毛刷式鋸齒軋花機， 1956 年開始棉籽剝絨，軋花廠先后裝備了國產(chǎn)的 141 型鋸齒剝絨機，軋花廠由單一的軋花生產(chǎn)發(fā)展為軋花、剝絨的連續(xù)生 7 產(chǎn)。 環(huán)保方面 由于引進的均為國家達標的機型，其噪音分貝數(shù)已大為降低，如噪音最大的軋花機，其噪音數(shù)也低于 85 分貝；現(xiàn)有的軋花機、回收機等機械設(shè)備排出的含塵空氣和灰絨，單獨配置有防塵系統(tǒng)，確?？諝夂瑝m量小于 2mg/m3(國家標準為 3mg/m3)，因此按標準建成后不會對大氣造成污染。 根據(jù)棉花質(zhì)量檢驗體制改革方案的預(yù)期目標，加工廠實現(xiàn)設(shè)備更新改造后的年加工能力可達到 5000 噸皮棉以上，考慮到我國棉花生產(chǎn)比較分散的特點和適度競爭的要求，可按年加工規(guī)模不低于 3000 噸皮棉進行規(guī)劃。對推進我國經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整，促進紡織行業(yè)升級，加快技術(shù)進步 ,提高產(chǎn)品市場競爭能力 ,都具有重大的戰(zhàn)略發(fā)展意義。 近兩年來無論是購銷情況還是盈利水平，都取得了較好的業(yè)績 ,在當(dāng)?shù)孛藁ㄐ袠I(yè)有重要的影響。①財務(wù)部：負責(zé)企業(yè)資金籌措，財務(wù)結(jié)算，申報數(shù)據(jù)報表，資金分配使用。 地理位置 公司坐落于 XXX 墾殖場，緊靠黃金水道 長江，有長江碼頭水路運輸，距九景高速公路僅15 公里，距九江市區(qū) 20 公里，地理位置得天獨厚，交通條件十分便利。 第二章 企業(yè)基本情況 基本情況 XXXXX 有限公司，其前身為 XXXX 墾殖場，始建于 1968 年，原屬國營農(nóng)墾集體企業(yè)。 項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值：當(dāng)折現(xiàn)率