【正文】 工作 2 個(gè)月， 折舊及攤銷(xiāo)費(fèi)萬(wàn)元。 銷(xiāo)售收入（萬(wàn)元） 可變成本萬(wàn)元 銷(xiāo)售收入萬(wàn)元 固定成本萬(wàn)元 生產(chǎn)能力利用率％ 0 54% 生產(chǎn)能力利用率 13 敏感性分析圖 第十 一 章 社會(huì)效益分析 公司進(jìn)行設(shè)備改造項(xiàng)目建設(shè)具有巨大的社會(huì)效益，主要體現(xiàn)在一是有利于帶動(dòng)當(dāng)?shù)孛藁óa(chǎn)業(yè)化的發(fā)展。我國(guó)是世界上最大的棉花消費(fèi)10 5 2 2 5 10 18 26 經(jīng)營(yíng)成本 銷(xiāo)售價(jià)格 加工量 百分比 百分比 14 國(guó)，因此進(jìn)口棉價(jià)格的增加對(duì)于國(guó)內(nèi)棉花價(jià)格將形成一定的支撐。動(dòng)態(tài)投資回收期年，投資凈利潤(rùn)率 %，企業(yè)改擴(kuò)建項(xiàng)目財(cái)務(wù)可行，經(jīng)濟(jì)效益較優(yōu)，穩(wěn)健性較好，即使市場(chǎng)發(fā)生一定程度的波動(dòng)，項(xiàng)目也可以保持經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)在合理的水平。新工人必須接受三級(jí) 安全教育，使職工提高安全意識(shí)，自覺(jué)遵守各項(xiàng)規(guī)章制度及安全技術(shù)操作規(guī)程。 因此 ,要督促承建商做到： 1)成立安全文明生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組，并落實(shí)責(zé)任人。遇特殊情況無(wú)法設(shè)置時(shí)，必須采取相應(yīng)的防范措施。 在搭設(shè)腳手架過(guò)程中，必須遵守下列技術(shù)要求： ①?lài)?yán)格按施工組織設(shè)計(jì)施工，每層里外立桿均設(shè)水平拉桿，轉(zhuǎn)角處立桿必須加密。樓梯踏步及平臺(tái)臨邊必須設(shè)牢固的臨時(shí)防護(hù)欄或籬笆；電梯井口必須設(shè)置高度不低于 的安全防護(hù)門(mén)或雙道固定的防護(hù)欄桿，井內(nèi)底層以上每隔四層設(shè)一道水平 安全網(wǎng)，電梯井道一律采取落地滿(mǎn)堂架施工。模板拆除后，應(yīng)對(duì)場(chǎng)地進(jìn)行清理，分類(lèi)堆放。必須裝設(shè)避雷裝置， 21 接地電阻≤ 10Ω。腳手架與外電架空層線(xiàn)路必須保持安全操作距離，與 10KV 以下的架空層路邊線(xiàn)，最小水平不得小于 2m，否則必須采用防護(hù)措施，設(shè)置防護(hù)屏、圍護(hù)片等進(jìn)行全封閉，并懸掛醒目的警示牌。實(shí)行一機(jī)一閘一保護(hù)，各類(lèi)電器接觸 裝置靈敏可靠，絕緣良好，無(wú)積灰、雜物。 手持電動(dòng)工具（振動(dòng)器、打夯機(jī)、磨石機(jī)、砂輪機(jī)、切割機(jī)、絞絲機(jī)、電鉆等），應(yīng)具有防護(hù)罩殼齊全，橡皮線(xiàn)不得有破損，必須要有接地或接零保護(hù)，并單獨(dú)配置靈敏有效的觸電保護(hù)器。在 24 小時(shí)內(nèi)上報(bào)主管單位和上級(jí)有關(guān)部門(mén)。 施工圍墻、道路、場(chǎng)地的設(shè)置 1）施工現(xiàn)場(chǎng)周邊設(shè) 高圍墻，圍攔應(yīng)嚴(yán)密，不缺檔，內(nèi)外刷白，書(shū)寫(xiě)標(biāo)語(yǔ)，禁止非施工人員進(jìn)入工地，占道必須經(jīng)有關(guān)部門(mén)審批，辦好手續(xù)。符合衛(wèi)生、通風(fēng)、照明等環(huán)境規(guī)定，并制定衛(wèi)生制度，落實(shí)專(zhuān)人清掃，保持衛(wèi)生清潔，防止四害孳生。 施工現(xiàn)場(chǎng)設(shè)茶水供應(yīng)處，茶水桶應(yīng)衛(wèi)生清潔，經(jīng)常消毒，防止疾病傳染，并配備藥箱和常用急救藥物。 班組管理 1）現(xiàn)場(chǎng)人員按規(guī)定登記造冊(cè)，外來(lái)勞務(wù)人員的三證（身份證、勞務(wù)證、計(jì)劃生育證）和暫住證必須齊全有效，經(jīng)有關(guān)部門(mén)培訓(xùn)教育才能上崗作業(yè)，人員變動(dòng)情況應(yīng)及時(shí)掌握，并作好調(diào)整手續(xù)。 4）設(shè)置好消防給水系統(tǒng)，按要求配備滅火器。 隨時(shí)取得氣象預(yù)報(bào)資料，根據(jù)氣象預(yù)報(bào)，提前作好防風(fēng)、防雨措施，切實(shí)按措施嚴(yán)格執(zhí)行實(shí)施，并合理安排現(xiàn)場(chǎng)施工生產(chǎn)。 發(fā)現(xiàn)隱患，應(yīng)督促有關(guān)人員限期解決，對(duì)違章指揮、違章作業(yè)，應(yīng)立即制止。 2）重要部位（木工、油漆間、倉(cāng)庫(kù)、宿舍、明火作業(yè)區(qū)等）應(yīng)有消防設(shè)施和隔離措施，易燃易爆物品必須有專(zhuān)人管理。 4）塑鋼門(mén)窗制品應(yīng) 有防雨措施，堆放整齊不亂。 廁所應(yīng)符合有關(guān)衛(wèi)生防疫要求，廁所內(nèi)外墻刷白，設(shè)沖洗設(shè)施，落實(shí)專(zhuān)人清掃沖洗，定期噴灑消毒藥水。 5）作好安全保衛(wèi)工作，按有關(guān)規(guī)定配備門(mén)衛(wèi)值班人員，落實(shí)防偷防盜措施，辦理治安許可證手續(xù)。 2）工程概況牌示意圖標(biāo)明：工程項(xiàng)目名稱(chēng)，建設(shè)、設(shè)計(jì)、施工、質(zhì)量監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督、安全監(jiān)督單位名稱(chēng)，工程層數(shù)、面積、總高度，開(kāi)竣工日期，施工許可證批準(zhǔn)文號(hào)和項(xiàng)目部主要管理人員名單。 事故處理 現(xiàn)場(chǎng)發(fā)生一般事故按有關(guān)文件執(zhí)行。 潛水泵電源應(yīng)完好無(wú)損，設(shè)置單獨(dú)觸保器，重點(diǎn)加以管理。配電箱及開(kāi)關(guān)箱內(nèi)裝設(shè)觸漏電保護(hù)器，做到三級(jí)保護(hù)，末端觸電保護(hù)器工作電流不大于 30MA。夜間施工危險(xiǎn)、潮濕場(chǎng)所具有適度照明。采用墻式應(yīng)用剛性支撐與建筑物牢固連接，每增高 6m 加設(shè)一組水平拉結(jié)點(diǎn)固定在主體結(jié)構(gòu)上。 模板的拆除，必須在試塊達(dá)到規(guī)范允許條件下，并得到我方審批后，方可組織拆模。 ②現(xiàn)場(chǎng)必須配備符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的安全帶，搭拆物料提升機(jī)、腳手架等高空作業(yè)時(shí)應(yīng)系安全帶，使用時(shí)高掛低用，高掛在牢固、可靠的物體上，使用后應(yīng) 20 專(zhuān)人負(fù)責(zé)妥善保養(yǎng)，經(jīng)常檢查，發(fā)現(xiàn)霉變、硬脆、斷裂等現(xiàn)象應(yīng)及時(shí)更換。 嚴(yán)格按安全技術(shù)操作規(guī)程進(jìn)行搭拆外。現(xiàn)場(chǎng)必須及時(shí)采取措施進(jìn)行整改，整改不力的施工現(xiàn)場(chǎng)，有權(quán)責(zé)令停工整頓。項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人 審查后由公司總工程師批準(zhǔn)簽字蓋章后有效，以確保整個(gè)工程的安全施工。 1）檢查 現(xiàn)場(chǎng)安全生產(chǎn)責(zé)任制和有效的獎(jiǎng)罰辦法，責(zé)任是否落實(shí)到人，各項(xiàng)分包合同或協(xié)議必須簽訂安全生產(chǎn)協(xié)議書(shū)。 企業(yè)改擴(kuò)建后正常經(jīng)營(yíng)條件下，年?duì)I業(yè)收入預(yù)計(jì)萬(wàn)元，稅后凈利潤(rùn)萬(wàn)元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %。國(guó)內(nèi)棉花產(chǎn)不足需，對(duì)價(jià)格有提升作用。以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為： BEP(生產(chǎn)能力利用率 )＝年固定成本 /(年銷(xiāo)售收入 年可變成本 年銷(xiāo)售稅金及附加 ) ＝ () =% 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后正常年度的盈虧平衡點(diǎn)為 %， 即當(dāng) 設(shè)計(jì)經(jīng)營(yíng)能力為 %時(shí)，年平均銷(xiāo)售收入為萬(wàn)元時(shí)，即年收購(gòu)加工皮棉萬(wàn)擔(dān)， 能保本 經(jīng)營(yíng)。臨時(shí)工人按 260人計(jì)算，按人均工 資 20xx 元 ，福利、工教按規(guī)定計(jì)算 財(cái)務(wù)費(fèi)用：按實(shí)際支出計(jì)入成本 運(yùn)雜費(fèi)用：按每噸籽棉 40 元計(jì)算 4 各項(xiàng)稅費(fèi) 城市建設(shè)維護(hù)稅 5%、教育附加 3%，按銷(xiāo)售收入 1%作為基數(shù) 所得稅 :稅率 25% 5 折現(xiàn)率 折現(xiàn)率 6% 銷(xiāo)售收入、成本、稅金和利潤(rùn) 銷(xiāo)售收入測(cè)算 本項(xiàng)目建成后，年籽棉加工能力提高噸，產(chǎn)皮棉噸，產(chǎn)棉籽噸，產(chǎn)開(kāi)花棉、短絨噸。自籌資金比例 %，因此本項(xiàng)目投資結(jié)構(gòu)合理。 各項(xiàng)資金來(lái)源落實(shí)情況 融資方案及各項(xiàng)資 金來(lái)源落實(shí)情況表： 單位 : 萬(wàn)元 資金來(lái)源 數(shù) 額 備 注 自有資金 XXXXX 有限公司自籌 銀行貸款 申請(qǐng)農(nóng)發(fā)行貸款 合 計(jì) 項(xiàng)目總投資 項(xiàng)目總投資萬(wàn)元，其中：流動(dòng)資金萬(wàn)元，固定資資產(chǎn)萬(wàn)元， 固定資產(chǎn)投資 根據(jù)預(yù)算及項(xiàng)目實(shí)際發(fā)生情況，項(xiàng)目建設(shè)固定資產(chǎn)投資規(guī)模萬(wàn)元，具體見(jiàn)第一章建設(shè)投資估算表。 勞動(dòng)生產(chǎn)率： 勞動(dòng)生產(chǎn)率按人均全年工作 12 個(gè)月計(jì)算。我國(guó)是世界上最大的棉花生產(chǎn)國(guó)和棉花消費(fèi)國(guó)，棉花總產(chǎn)量占世界總產(chǎn)量的 25%左右，同時(shí)我國(guó)也是世界上最大的服 裝和紡織品出口國(guó)。 1955 年開(kāi)始推廣國(guó)產(chǎn)的 5571 型 80 片毛刷式鋸齒軋花機(jī)， 1956 年開(kāi)始棉籽剝絨，軋花廠(chǎng)先后裝備了國(guó)產(chǎn)的 141 型鋸齒剝絨機(jī)，軋花廠(chǎng)由單一的軋花生產(chǎn)發(fā)展為軋花、剝絨的連續(xù)生 7 產(chǎn)。 環(huán)保方面 由于引進(jìn)的均為國(guó)家達(dá)標(biāo)的機(jī)型，其噪音分貝數(shù)已大為降低，如噪音最大的軋花機(jī)，其噪音數(shù)也低于 85 分貝；現(xiàn)有的軋花機(jī)、回收機(jī)等機(jī)械設(shè)備排出的含塵空氣和灰絨，單獨(dú)配置有防塵系統(tǒng)，確保空氣含塵量小于 2mg/m3(國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)為 3mg/m3)，因此按標(biāo)準(zhǔn)建成后不會(huì)對(duì)大氣造成污染。 根據(jù)棉花質(zhì)量檢驗(yàn)體制改革方案的預(yù)期目標(biāo)，加工廠(chǎng)實(shí)現(xiàn)設(shè)備更新改造后的年加工能力可達(dá)到 5000 噸皮棉以上，考慮到我國(guó)棉花生產(chǎn)比較分散的特點(diǎn)和適度競(jìng)爭(zhēng)的要求，可按年加工規(guī)模不低于 3000 噸皮棉進(jìn)行規(guī)劃。對(duì)推進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整，促進(jìn)紡織行業(yè)升級(jí)，加快技術(shù)進(jìn)步 ,提高產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力 ,都具有重大的戰(zhàn)略發(fā)展意義。 近兩年來(lái)無(wú)論是購(gòu)銷(xiāo)情況還是盈利水平，都取得了較好的業(yè)績(jī) ,在當(dāng)?shù)孛藁ㄐ袠I(yè)有重要的影響。①財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)企業(yè)資金籌措，財(cái)務(wù)結(jié)算，申報(bào)數(shù)據(jù)報(bào)表，資金分配使用。 地理位置 公司坐落于 XXX 墾殖場(chǎng)，緊靠黃金水道 長(zhǎng)江，有長(zhǎng)江碼頭水路運(yùn)輸，距九景高速公路僅15 公里，距九江市區(qū) 20 公里，地理位置得天獨(dú)厚，交通條件十分便利。 第二章 企業(yè)基本情況 基本情況 XXXXX 有限公司，其前身為 XXXX 墾殖場(chǎng)，始建于 1968 年，原屬?lài)?guó)營(yíng)農(nóng)墾集體企業(yè)。 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：當(dāng)折現(xiàn)率