【正文】 國銀行業(yè)最突出的金融風險。一些企業(yè)在 貸款 時，由于沒有經(jīng)過擔保和抵押，在發(fā)生財務危機時會在還款方面發(fā)生困難。穩(wěn)健的、經(jīng)營良好的銀行可以以更為有利的價格和條件從投資者、債權人、存款人及其他交易對手那里獲得資金，而風險程度高的銀行在市場中則處于不利地位，它們必須支付更高的 風險溢價 、提供額外的擔?；虿扇∑渌踩胧?實現(xiàn)對業(yè)務對象的評級，授信與銀行業(yè)務的有機結合。 [6]但由于我國銀行信用風險內(nèi)部評級系統(tǒng)不夠完善，國外知名評級機構又缺乏對我國市場的了解，實施內(nèi)部法有一定困難。因此，財務因素分析在評級活動中處于核心地位。 從 上文中信用風險的現(xiàn)狀來看，我國商業(yè)銀行在長期的發(fā)展過程中已經(jīng)遺留下了很多問題。我還要感謝我的導師張辛勤，謝謝您！還有，我要感謝我的實習指導老師，在我們實習的這段時間了，您應該沒有為我們少操心吧？真心的謝謝您！各位老師與導師們的高深精湛的造詣與嚴謹求實的治學精神，將永遠激勵著我。在此，謹向老師們致以衷心的感謝和崇高的敬意！ 最后，我要向百忙之中抽時間對本文進行審閱，評議和參與本人論文答辯的各位老師表示衷心感謝。 這片論文的每個實 際 細節(jié)和每個數(shù)據(jù)，都離不開你的細心指導。 從銀行的長久發(fā)展來看， 借鑒《巴塞爾新資本協(xié)議》可以有效地幫助我國商業(yè)銀行的信用風險管理水平的提高和更好地完善信用風險管理體系。應逐步建立董事會管理下的風險管理縱向架構，來適應商業(yè)銀行股權結構變化和新環(huán)境下發(fā)展的需要。新協(xié)議仍然堅持資本充足率這一核心，但擴展了計算信用風險的處理方法：標準法和內(nèi)部法。從而更好地完善我國商業(yè)銀行信用風險體系。 市場對銀行業(yè)的約束 要求銀行提高信息的透明度，使外界對它的財務、管理等有更好的了解。但這一定要在嚴格的監(jiān)管之下進行。同時，我國正對國有企業(yè)進行現(xiàn)代企業(yè)制度改革，在給其 帶來生機和活力的同時，也給商業(yè)銀行帶來一定的風險。此外 ,銀行在維權過程中壁壘重重 ,地方保護主義、本位主義從中作祟 ,對破壞銀行信用的行為沒有形成高壓嚴打 的態(tài)勢。信貸資金不再是一種稀缺的資源 ,而是可以無限自由供給的分配物品。深入研究我國商 業(yè)銀行的信用風險管理問題，不僅是商業(yè)銀行作為微觀金融主體進行內(nèi)部管理的自主行為，從全局上看也是防范商業(yè)銀行的信用風險導致銀行信用體系和支付體系崩潰、引發(fā)貨幣危機、股市暴跌和金融危機的需要。雷曼公司破產(chǎn)導致金融海嘯的到來就很好地解釋信用風險的傳染性?？梢匀藶榈厝ソ档退?但在我國，由于缺乏可靠的消費者征信數(shù)據(jù)的和貸數(shù)二級市場，目前的信用風險管理只是單純地依賴銀行對抵押物的控制。但在我國，由于利率還未有市場化，許多信用敏感性資產(chǎn)缺乏二級交易市場，因此信用價差風險還處于隱蔽的狀態(tài)，也無法利用信用衍生產(chǎn)品加以管理。信用風險是每個銀行所要必須面對的風險之一，所以如何有效地降低信用風險 成為每個銀行地必經(jīng)之路。可以針對個人來說、也可針對企業(yè)來說。一個客戶可能不能造成致命損失，但是多個客戶就難以想象后果。 1986年 1月 7日，國務院發(fā)布了《中華人民共和國銀行管理暫行條例》； 1993年 12月 25日，國務院發(fā)布了《關于金融體制改革的決定》； 1994年 8月 5日，中國人民銀行下發(fā)了《金融機構管理規(guī)定》； 1994年 2月，中國人 民銀行制定了《商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理考核》暫行辦法。 自上個世紀八十年代以來 ,隨著金融的全球化及金融市場波動性的加劇 ,各國商業(yè)銀行都面臨著較大的金融風險 ,尤其是近二、三十年 ,諸如巴林銀行倒閉等 。 研究的目的和必要性 研究信用風險的必要性，商業(yè)銀行的信用風險是必須要面對的風險之一，哪個銀行都不能逃避。信用風險管理的目標是通過將信用風險限制在可以接受的范圍內(nèi)而獲得最高的風險調(diào)整收益。 12 提高信息披露的質(zhì)量標準，確保數(shù)據(jù)資料的真實性 10 巴塞爾新資本協(xié)議的三大支柱 9 5 巴塞爾新資本協(xié)議 8 特定體制下信用觀念淡薄 s mercial banks to develop risk management is not a very long time, so there are a lot of problems and countermeasures need to explore and research. This paper analyzes the many types and circumstances of China39。 作者簽名： 日 期： 北京航空航天大學北海學院畢業(yè)設計（論文） 第 II 頁 本人聲明 我聲明，本論文及其研究工作是由本人在導師指導下獨立完成的，在完成論文時所利用的一切資料均已在參考文獻中列出。 作 者 簽 名： 日 期： 指導教師簽名： 日 期： 使用授權說明 本人完全了解 大學關于收集、保存、使用畢業(yè)設計（論文）的規(guī)定，即：按照學校要求提交畢業(yè)設計（論文）的印刷本和電子版本；學校有權保存畢業(yè)設計（論文）的印刷本和電子 版，并提供目錄檢索與閱覽服務；學?？梢圆捎糜坝　⒖s印、數(shù)字化或其它復制手段保存論文；在不以贏利為目的前提下，學?？梢怨颊撐牡牟糠只蛉績?nèi)容。s mercial banks credit risk management. China39。 1 信用風險的研 究背景及目的 3 2 商業(yè)銀行信用風險相關理論 4 信用風險的含義 5 信用風險的主要特征 6 3 我國商業(yè)銀行信用風險管理現(xiàn)狀 信用風險可定義為銀行的借款人或交易對象不能按事先達成的協(xié)議履行義務的潛在可能性。近些年來，隨著國際金融市場迅猛地發(fā)展，國際間匯率、利率的波動性日益顯著 ,隨著美國金融危機的蔓延，銀行業(yè)的經(jīng)營發(fā)展環(huán)境遭受了前所未有的挑戰(zhàn)。所以說風險管理是銀 行的價值所在。 研究的內(nèi)容和想法 在國內(nèi)外的眾多數(shù)據(jù)的 相比 與參考 之下，我國商業(yè)銀行法制建設很不完善。 客戶因為種種原因不能按合同償還本息造成銀行的巨大損失。違約風險是指借款人、證券發(fā)行人或交易對方因種種原因，不愿或無力履行合同條件而構成違約，致使銀行、投資者或交易對方遭受損失的可能性。其中伴隨著借貸行為產(chǎn)生的信用風險 。在發(fā)達國家的實踐中，商業(yè)銀行往往是通過利用信用衍生產(chǎn)品，比如買入信用價差看跌期權來管理此類風險。 北京航空航天大學北海學院畢業(yè)設計（論文） 第 6 頁 發(fā)達國家對消費者信用風險的控制實行“先分散，再集中”的原則，即在對消費者資信進行詳盡調(diào)查的基礎上，決定是否是款，并盡量做到貸款的分散化；一俟貸款發(fā)放發(fā)后，再根據(jù)貸款的期限、利率、抵押物等其他條件，將性質(zhì)類似的貸款集中起來，實行證券化，向二級市場出售，從而達到防范和轉(zhuǎn)移信用風險的目的。但是我們可以掌控它。 一個或少數(shù)信用主體經(jīng)營困難或破產(chǎn)就會導致信用鏈條的中斷和整個 信用秩序 的紊亂。我國作為世界上最大的發(fā)展中國家，在今后很長一段時期內(nèi)，銀行融資將仍是企業(yè)籌措資金的主要方式，銀行體系面臨的風險將是我國金融風險的