【正文】 ：合作社向農(nóng)戶提供種苗及種植技術(shù)，與農(nóng)戶 簽訂種植協(xié)議，通過(guò)示范帶動(dòng)作用，輻射春華、路口、高橋、雙江、白沙、開慧、福臨、北山等臨近鄉(xiāng)鎮(zhèn)，輻射面積達(dá)到 1萬(wàn)畝以上。 第十章 項(xiàng)目組織與管理 36 第十章 項(xiàng)目組織與管理 組織管理機(jī)構(gòu) 項(xiàng)目的組織管理機(jī)構(gòu)詳見(jiàn)圖 81所示。從 有機(jī)茶的種植到鮮茶的銷售 都設(shè)有質(zhì)控點(diǎn)，負(fù)責(zé)質(zhì)量檢驗(yàn)監(jiān)督。項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算期內(nèi)，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率達(dá) %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬(wàn)元，靜態(tài)投資回收期（不含建設(shè)期）：稅前為 年，稅后為 ，項(xiàng)目預(yù)期效益好，抗風(fēng)險(xiǎn)能力和資金償還能力強(qiáng)。 （ 2）項(xiàng)目產(chǎn)品 有機(jī)茶作為一種真正意義上的純天然、無(wú)污染、高品位的健康飲品，順應(yīng)了當(dāng)今社會(huì)日益形成的保健消費(fèi)潮流 具有巨大的潛在國(guó)內(nèi)和國(guó)外市場(chǎng)。在項(xiàng)目考核，勞動(dòng)人事、利益分配、稅收等方面吸收現(xiàn)代管理方法，用市場(chǎng)機(jī)制發(fā)展、壯大 合作社 。 （ 3）就業(yè)效果：項(xiàng)目實(shí)施后，可轉(zhuǎn)移農(nóng)村勞動(dòng)力 300 人從事茶葉種植；本項(xiàng)目新增崗位可安排就業(yè)人數(shù) 14人。 茶樹是一種常綠葉經(jīng)濟(jì)作物，能綠化荒山，美化環(huán)境，和依托茶產(chǎn)業(yè)打造而成的休閑觀光基地共同形成一道亮麗的風(fēng)景線，促進(jìn)當(dāng)?shù)芈糜萎a(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 （ 4） 項(xiàng)目實(shí)施后，總計(jì)培訓(xùn)人員達(dá) 3000人次，項(xiàng)目區(qū)每個(gè)村將擁有 10 名有機(jī)茶技術(shù)骨干，每 4戶有 1 戶科技示范戶，每戶有 1 個(gè)技術(shù)明白人，每人掌握 23項(xiàng)先進(jìn)適用技 術(shù)。 第七章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 32 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)計(jì)算 投資利潤(rùn)率 =年稅后利潤(rùn)247。 （ 3）折舊攤銷費(fèi) 項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元，余值按 5%，折舊年限 20 年計(jì)，年折舊費(fèi) 5萬(wàn)元。 （ 4）世行貸款（中央財(cái)政資金）及地方財(cái)政配套資金的有償和無(wú)償資金的比例為 20： 80。 項(xiàng)目總投資 =建設(shè)資金 +流動(dòng)資金（建設(shè)期內(nèi)鋪底流動(dòng)資金） =+8 =（萬(wàn)元） 資金籌措 第六章 投資估算與資金籌措 29 長(zhǎng)沙縣百里茶廊飛躍茶葉專業(yè)合作社基地建設(shè)項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元（合 ），擬申請(qǐng)中央財(cái)政（世行貸款）扶持資金 萬(wàn)元（合 ），地方財(cái)政配套資金 （合 ），協(xié)會(huì)自籌資金 （合 ）。 表 53 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 工期 工作階段 2020年 2020年 Ⅳ 1－ 2 3－ 4 5－ 6 7－ 8 9－ 10 11－ 12 可研報(bào)告審批 辦理相關(guān)手續(xù) 初步設(shè)計(jì)及審查 50畝苗圃基地建設(shè) 新建 50畝有機(jī)茶園 品改 改良 250畝茶園 測(cè)土配方施肥 250畝 驗(yàn)收 第六章 投資估算與資金籌措 27 第六章 投資估算與資金籌措 估算范圍及依據(jù) 估算范圍 本項(xiàng)目投資估算范圍包括有機(jī)茶種植投資和設(shè)備購(gòu)置的固定資產(chǎn)和工程建設(shè)其他費(fèi)用及規(guī)定的有關(guān)規(guī)費(fèi)。 ，并采取人工方法摘除病枝、病葉。 。在雨季來(lái)臨前和秋冬季施基肥后用無(wú)農(nóng)藥污染的稻草、麥稈、豆秸、綠肥、蔗渣、薯藤等覆蓋土壤，這樣可以減少水土流失，抑制雜草生長(zhǎng)，增加土壤有機(jī)質(zhì)含量，提 高土壤肥力。 有機(jī)茶生產(chǎn)技術(shù) 有機(jī)茶是在沒(méi)有任何污染的土地上，按照有機(jī)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)體系與方法生產(chǎn)出的，在加工、包裝、儲(chǔ)運(yùn)、銷售過(guò)程中未受化學(xué)品污染，并經(jīng)有機(jī)食品認(rèn)證機(jī)構(gòu)審查認(rèn)證的茶葉。 ： 為苗 木供應(yīng)充足的水分是提高其成活率的重要保證，灌溉的方式根據(jù)各地的條件而定。苗床 規(guī)劃： 寬度為 130～ 140cm，一般旱地畦高為 5～ 10cm，水田為 10～ 20cm，畦溝（走道）寬 20cm。苗圃地一般不宜連續(xù)扦插，扦插 2～ 3 年后的苗圃最好與綠肥輪作，以增加土壤肥力。 基肥： 母穗園在秋冬末施的基肥主要 為 有機(jī)肥（農(nóng)家肥、餅肥） ；幼齡母穗園每 667m2施餅肥 100kg、復(fù)合肥 50kg； 成齡母穗園每 667 m2施餅肥 200kg、施基肥的時(shí)間可結(jié)合修剪期進(jìn)行，開溝深度隨修剪枝葉的多少而定，修剪的枝葉多時(shí)開溝深度為 30cm 左右，先將剪下的枝葉及枯枝落葉埋入土中后再將肥料施下，然后蓋土。本項(xiàng)目有機(jī)茶生產(chǎn)及加工嚴(yán)格按照日本 JAS 有機(jī)食品法規(guī) 、 歐盟《 EEC№2092/91有機(jī)食品法規(guī)》、美國(guó) NOP 有機(jī)食品法規(guī)等技術(shù)規(guī)程 操作 ，所有產(chǎn)品均通過(guò)日本 “JONA”有機(jī)食品認(rèn)證，嚴(yán)格要求茶葉質(zhì)量和衛(wèi)生質(zhì)量，使有機(jī)茶按照安全化、標(biāo)準(zhǔn)化、多樣化生產(chǎn)。 2020年世界茶葉總產(chǎn)量 ， 貿(mào)易量為 ，有機(jī)茶貿(mào)易量只占茶葉貿(mào)易總量的 %，相對(duì)其它有機(jī)食品來(lái)說(shuō)，更具有巨大的潛力。 國(guó)內(nèi)有機(jī)茶生產(chǎn)是 90 年代發(fā)展起來(lái)的， 目前我國(guó)通過(guò)有機(jī)茶認(rèn)證的茶葉生產(chǎn)企業(yè)已達(dá)到 300 多家，認(rèn)證茶園面積超過(guò) 12 萬(wàn)畝。 政策優(yōu)勢(shì) 茶葉是長(zhǎng)沙縣農(nóng)業(yè)三大支柱產(chǎn)業(yè)之一。 社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況 長(zhǎng)沙縣總面積 1997km2，轄 4個(gè)鄉(xiāng)、 16個(gè)鎮(zhèn)， 547 個(gè)村民（居民）委員會(huì)，鄉(xiāng)村戶數(shù) ，鄉(xiāng)村人口 ，其中農(nóng)業(yè)人口 萬(wàn)人。 該項(xiàng)目的建設(shè)有利于長(zhǎng)沙縣 水土保持、環(huán)境保護(hù)、生態(tài)平衡的維護(hù)以及資源的合理利用。 （ 2） 是擴(kuò)大湖南省農(nóng)產(chǎn)品出口創(chuàng)匯的需要 。 2020年，長(zhǎng)沙縣加工干茶 ，產(chǎn)業(yè)加工總產(chǎn)值 ，實(shí)現(xiàn)年銷售收入 ，其中出口創(chuàng)匯 。 因此，該項(xiàng)目的建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策要求。項(xiàng)第一章 總論 6 目實(shí)施后，具有較強(qiáng)的市場(chǎng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，經(jīng)濟(jì)效益良好，社會(huì)效益、生態(tài)效益顯著。目前，國(guó)內(nèi)年需有機(jī)茶 2萬(wàn)噸左右，預(yù)計(jì)每年還以 20%需求 量增加，而實(shí)際產(chǎn)量不足 1萬(wàn)噸，國(guó)內(nèi)銷售市場(chǎng)將逐年看好。 項(xiàng)目組織管理：合作社為項(xiàng)目執(zhí)行單位，實(shí)行社長(zhǎng)負(fù)責(zé)制， 項(xiàng)目資金實(shí)行專賬核算、專人管理，并嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)賬制度，確保?？?專用。從 1996 年長(zhǎng)沙縣開始建設(shè)百里茶廊，兩村人民抓住這個(gè)契機(jī)，適時(shí)組建了茶葉種植協(xié)會(huì)，依托湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)等科研院所和湘豐茶葉集團(tuán)等龍頭企業(yè)，組織農(nóng)民改造既有茶葉基地和新開高標(biāo)準(zhǔn)茶園，開展科學(xué)種茶，當(dāng)前兩村成為了湖南省出口茶葉及有機(jī)茶葉生 產(chǎn)基地。 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 項(xiàng)目名稱： 長(zhǎng)沙縣百里茶廊飛躍茶葉專業(yè)合作社有機(jī)茶基地建設(shè)項(xiàng)目 建設(shè)性質(zhì)：新建 第一章 總論 2 建設(shè)地點(diǎn)：湖南省長(zhǎng)沙縣金井鎮(zhèn)脫甲村、西山村 建設(shè)規(guī)模：有機(jī)茶基地 600畝 產(chǎn)品方案：鮮茶 120噸 建設(shè)期限：項(xiàng)目建設(shè)期限 12個(gè)月，即 2020年 1月～ 2020 年 12月。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 第一章 總論 3 表 11 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 序號(hào) 指標(biāo)名稱 單位 數(shù)量 備注 1 建設(shè)規(guī)模 有機(jī)茶基地 畝 600 鮮茶 噸 120 2 產(chǎn)品方案 種苗 萬(wàn)株 /年 1100 鮮茶葉 噸 /年 120 3 工程定員 14 管理人員 人 6 技術(shù)人員 人 8 4 總投資 萬(wàn)元 5 固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元 6 建設(shè)期利息 萬(wàn)元 7 年銷售收入 萬(wàn)元 240 8 年總成本 萬(wàn)元 9 投資利潤(rùn)率 % 10 投資利稅率 % 11 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 所得稅后 12 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 所得稅后 13 靜態(tài)投資回收期 年 所得稅后 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) （ 1）《中華人民共和國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》； （ 2）《全國(guó)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃》； （ 3）《湖南省國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》； （ 4）《長(zhǎng)沙市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》； 第一章 總論 4 （ 5） 2020年中共中央 1號(hào)文件《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見(jiàn)》（中發(fā) [2020]1號(hào)）； （ 6）《投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）》； （ 7）《食品工業(yè)十一五規(guī)劃》； （ 8）《湖南省統(tǒng)計(jì)年鑒》及《長(zhǎng)沙市統(tǒng)計(jì)年鑒》 (2020版 )； （ 9）湖南農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室文件《關(guān)于做好農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織項(xiàng)目申報(bào)的通知》（湘農(nóng)綜涵【 2020】 19號(hào)）； （ 10）農(nóng)業(yè)部文件關(guān)于印發(fā)《農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織示范章程（試行）》的通知； （ 11）《長(zhǎng)沙縣百里茶廊建設(shè)規(guī)劃》； （ 12）《 20202020長(zhǎng)沙縣茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展綱要》； （ 13）國(guó)家及省、市（縣）關(guān)于基本建設(shè)的政策、法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、規(guī)定及定額。項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算期內(nèi)，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率達(dá) %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 ，靜態(tài)投資回收期（不含建設(shè)期）：稅前為 ，稅后為 。 （ 2）該項(xiàng)目屬于有機(jī)茶種植項(xiàng)目，在實(shí)施過(guò)程中建議要 加強(qiáng) 農(nóng)戶的 培訓(xùn)教育 及 搞好有機(jī)茶生產(chǎn)技術(shù)的組裝配套 。 第二章 項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性 8 果蔬茶產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)呛鲜∥宕髢?yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)鏈之一，為此省委省政府在《湖南省十一五規(guī)劃》指出： 把推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化 作為解決 “三農(nóng) ”問(wèn)題的中心環(huán)節(jié)，緊緊圍繞糧油棉麻、肉奶水產(chǎn)、果蔬茶、竹木林紙和煙草 5大產(chǎn)業(yè)鏈條，突出抓好龍頭企業(yè)、生產(chǎn)基地、農(nóng)民專業(yè)合作組織、農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新和服務(wù)體系等 5大關(guān)鍵環(huán)節(jié)，力促上規(guī)模、上水平，創(chuàng)品牌、增效益。 項(xiàng)目建設(shè)宗旨及必要性 第二章 項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性 9 項(xiàng)目建設(shè)宗旨 該項(xiàng)目建設(shè)的根本宗旨是：按照“民辦、民管、民受益”的原則，以服務(wù)成員、謀求全體成員的共同利益為宗旨，實(shí)