【正文】 效益分析 （一） 經(jīng)濟(jì)效益 1. 項目投入產(chǎn)出情況 （ 1）項目單位生產(chǎn)成本 本項目建成后，根據(jù) 合作社近兩年運營成本和無公害肉羊飼養(yǎng)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，項目主要成本由外購羔羊費、飼草料費、獸藥費、水電費、工資福利費、技術(shù)服務(wù)費等組成。 （二） 資金來源 1. 中央財政補(bǔ)助資金 申請中央財政補(bǔ)助資金 萬元，占項目建設(shè)總投資的 %。 （ 4）招標(biāo)代理服務(wù)費按原國家發(fā)展計劃委員會關(guān)于《招標(biāo)代理服務(wù)收費管理暫行辦法通知》（計價格 [2021]1980 號）規(guī)定，按工程費用 %計，本項目計入建設(shè)單位管理費； （ 5）基本預(yù)備費率按 5%，漲價預(yù)備費率為零； （ 6）根據(jù)《中華人民共和國固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅暫行條例》規(guī)定 ，固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅按零稅率計 。 （ 3）合同管理及竣工驗收制。 3. 進(jìn)度安排 根據(jù)項目工程任務(wù)量，項目擬定的計劃建設(shè)期為 1 年。 領(lǐng)導(dǎo)小組由技術(shù)部、財務(wù)部、后勤服務(wù)中心等部門有關(guān)人員和專家組成。對羊糞進(jìn)行及時清掃、沖洗和消毒，保持羊四、項目建設(shè)方案 21 舍內(nèi)空氣暢通，減少糞尿臭氣的產(chǎn)生和聚集；防疫用藥品的運輸、管理和使用，使用密封容器，嚴(yán)格規(guī)范操作。購買和使用經(jīng)國家質(zhì)檢部門檢驗合格的安全環(huán)保建筑材料，禁止使用劇毒和超輻射的建筑材料及產(chǎn)品，保證建筑工程質(zhì)量和使用安全。運輸途中，不應(yīng)在城鎮(zhèn)和集市停留、飲水和飼喂。 場區(qū)內(nèi)凈道和污道分開，互不交叉。墻下采用磚條型基礎(chǔ)，三七灰土墊層，基底下原土夯實。 項目共建設(shè)羊舍 8 棟，面積共計 3200m2。具四、項目建設(shè)方案 16 體程序：羊痘疫苗用于各日齡，用生理鹽水稀釋，每只羊尾根內(nèi)側(cè)皮內(nèi)注射 ；羊 “O”型口蹄疫疫苗 424 月齡肌注 ， 24月 齡以上肌注 2ml，每年春秋各注射一次；羊魏巴二聯(lián)苗用于 2 月齡以上，每只肌注 3ml。舍內(nèi)常備清潔飲水。粗飼料組成：以微生物發(fā)酵玉米秸稈或玉米秸稈青貯為主，有條件時可 以補(bǔ)加蓿草和青綠多汁飼料等。羔羊 3～ 4 個月斷奶，母羊斷奶前 7～ 10 日停止飼用塊根、塊莖等多汁飼料。成年肉用母羊分別按空懷期、配種前期、妊娠前期、妊娠后期、哺乳期營養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)飼養(yǎng)。全縣轄 3 鎮(zhèn) 12 個鄉(xiāng) 98 個村委會 469 個村民小組，總?cè)丝? 萬人，有 XX、漢、回、土、滿、苗等十多個民族，其中 XX 族占總?cè)丝诘?62％。 （四） 合作社成員對申請項目的支持情況 合作社成員一致贊成支持申報 2021 年 3000 只肉羊養(yǎng)殖場擴(kuò)建項目，合作社成員同意落實自籌資金。目前我國人均羊肉占有量小，只有 ，而發(fā)達(dá)國家都在 30kg 以上。著力發(fā)展以牦牛、 XX羊為特色的高原生態(tài)畜牧業(yè)，牦牛、 XX羊存欄逐年提升，比重由 2021 年的 萬頭和 萬只提高到 萬頭和 萬只；牦牛、 XX羊肉的生產(chǎn)比重由 2021 年的 噸提高到 噸；資源利用型、效能轉(zhuǎn)化型畜牧業(yè)生產(chǎn)比重不斷加大，畜牧業(yè)在農(nóng)業(yè)中的地位和作用不斷加強(qiáng)。發(fā)展以羔羊肉為主的肉羊業(yè)有著廣闊的草場、飼草料資源和品種資源。在深入實施 “農(nóng)牧互補(bǔ) ”戰(zhàn)略的基礎(chǔ)上， XX縣不斷推進(jìn)畜牧業(yè)產(chǎn)品商品化，把資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢。同時，在畜牧業(yè)發(fā)展資金、技術(shù)以及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面出臺優(yōu)惠政策。 2. 是推進(jìn)畜牧業(yè)生產(chǎn)方式轉(zhuǎn)變，帶動農(nóng)牧戶發(fā)展高效肉羊養(yǎng)殖業(yè)的需要 現(xiàn)階段羊產(chǎn)業(yè)的發(fā)展要從以家庭小規(guī)模飼養(yǎng)為主的量的擴(kuò)張，轉(zhuǎn)變到提高產(chǎn)品質(zhì)量和增加產(chǎn)量并重、保護(hù)環(huán)境和可持續(xù)發(fā)展的軌道上來，以企業(yè)為載體，推行標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖，改善養(yǎng)殖環(huán)境，不斷提高畜產(chǎn)品產(chǎn)量和品質(zhì)安全水平，促進(jìn)資源、技術(shù)、資本等生產(chǎn)要素的合理配置和肉羊養(yǎng)殖的規(guī)?；a(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。 表 11 財務(wù)狀況表 單位：萬元 項目 2021 年度 資產(chǎn)總額（萬元） 固定資產(chǎn)凈 值（萬元） 流動資產(chǎn)（萬元） 所有者權(quán)益（萬元） 負(fù)債總額（萬元） 股金 （萬元） 經(jīng)營 收入（萬元） 本年盈余 （萬元） 凈資產(chǎn)收益率（％） 資產(chǎn)負(fù)債率（％） 從財務(wù)審計報告及財務(wù)報表可以看出該合作社 2021年度處于盈一 、合作社基本情況 4 利狀態(tài)。 （二） 運營狀況 1. 主業(yè)發(fā)展情況 畜牧業(yè)是 XX 的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。其本人具有獨特的經(jīng)營和管理理念，一 、合作社基本情況 2 能夠把握市場良機(jī)，合作社成立兩年來，通過收購羔羊，集中育肥，取得了良好利潤，為入社成員和周邊養(yǎng)殖戶帶來了豐厚的經(jīng)濟(jì)利益。 （ 2）公益金。按 10%提取，用于擴(kuò)大生產(chǎn)能力和彌補(bǔ)虧損等。具有吃苦耐勞精神和遠(yuǎn)見的眼光，期間看到了東南沿海廣闊的牛羊肉銷售市場，特別是牦牛 XX 羊肉更是在國內(nèi)外市場上奇缺，于是回家鄉(xiāng)和父老鄉(xiāng)親們一起興辦了專業(yè)合作社。按照 “財務(wù)分開、民主監(jiān)督 ”管理原則，實行 “資產(chǎn)五分開、審批一支筆 ”，做到賬實相符、往來明晰、價格公開、分配公正、管理透明。 2. 財務(wù) 及分配 情況 XX 縣 XX 鎮(zhèn) XX 專業(yè)合作社 2021 年度財務(wù)狀況見下表 11。通過該項目建設(shè)，充分利用項目區(qū)的牧草資源優(yōu)勢和羊肉品質(zhì)優(yōu)勢，擴(kuò)大項目區(qū)肉羊育肥規(guī)模，增加國內(nèi)市場供給份額，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式。 XX縣委、縣政府高度重視畜牧業(yè)發(fā)展，堅持走專業(yè)化、集約化、商品化發(fā)展道路，先后提出了 “以牧為主、多種經(jīng)營 ”、 “種草養(yǎng)畜、發(fā)展畜牧 ”、 “生態(tài)立縣、農(nóng)牧穩(wěn)縣 ”的發(fā)展戰(zhàn)略，制定了《 XX 縣關(guān)于加快畜牧業(yè)發(fā)展的實施意見》，確定了發(fā)展畜牧業(yè) 的政策措施和目標(biāo)任務(wù)。 （ 4）產(chǎn)業(yè)鏈條不斷延伸，農(nóng)牧民增收的渠道不斷拓寬。 XX 省約有天然草地 億畝，年種植紫花苜蓿等牧草 億畝，且農(nóng)作物種植面積大，生產(chǎn)的秸稈豐富，而 “過腹還田 ”利用率不到30%。全縣各類牲畜存欄 萬頭（只），出欄各類牲畜 萬頭（只），畜牧業(yè)總產(chǎn)值 萬元，完成牧業(yè)增加值 萬元，產(chǎn)值比重達(dá)到 %，占農(nóng)林牧副漁業(yè)總增加值的 %；農(nóng)二、項目立項背景 10 牧民人均純收入達(dá) 1920 元，其中 60%以上來源于畜牧業(yè)。憑借我省區(qū)位優(yōu)勢、畜種優(yōu)勢和產(chǎn)品優(yōu)勢，活羊及羊肉已打開新疆、青海、西 XX 等主銷區(qū)的通道。本項目產(chǎn)品作為優(yōu)質(zhì)安全綠色食品，其消費需求量將逐年增大，市場前景看好。 四、項目建設(shè)方案 13 四、 項目建設(shè)方案 （一） 主要建設(shè)內(nèi)容 1. 建設(shè)地點 XX 縣地處 XX省南部、 XXXX族自治州東南部，東與定西市所屬岷縣、漳縣為鄰，南與迭部縣相接，西與四川省若爾蓋縣相鄰，西南與碌曲、夏河兩縣毗連，北與臨夏州和政、康樂兩縣及定西市的渭源縣接壤，中部與 臨潭縣相結(jié)。 四、項目建設(shè)方案 14 ① 成年母羊飼養(yǎng)管理。 2 個月后，逐漸減少精料給量?；旌暇辖M成：玉米 66%、豆餅 22%、麥麩 8%、骨粉 1%、細(xì)貝粉 %、食鹽 %、添加劑 1%、含硒微量元素和AD3 粉等按說明書添加。飼草飼料變更要逐漸過渡。 ④ 預(yù)防接種：使用疫 （ 菌 ） 苗對羊群進(jìn)行有計劃的預(yù)防接種，主要應(yīng)做好羊瘟、羊魏氏梭菌病、羊口蹄疫等的免疫接種工作。運動場周圍設(shè)圍欄，運動場設(shè) 1%的坡度，以利排水。均為一層，采用磚墻承重體系，平屋頂，木門鋼窗，水泥砂漿地面，散水為水泥砂漿面層，混凝土坡道。 1. 羊場環(huán)境 羊場環(huán)境應(yīng)符合 GB/T 18407 的規(guī)定，羊場生產(chǎn)區(qū)布置在管理區(qū)主風(fēng)向的下 風(fēng)，羊舍布置在生產(chǎn)區(qū)的上風(fēng)向，隔離羊舍、污水、糞便處理設(shè)施和病、死羊處理區(qū)設(shè)在生產(chǎn)區(qū)主風(fēng)向的下風(fēng)向。運輸車輛在運輸前和使用后應(yīng)用消毒液徹底消毒。合理安排工程施工作業(yè)時間，嚴(yán)禁夜間施工；購置和使用噪聲等級低的建筑機(jī)械設(shè)備，對施工機(jī)械采取隔音和減震措施，減少機(jī)械噪聲的危害。 ② 廢氣綜合治理。項目領(lǐng)導(dǎo)小組由 XX 縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、 XX 縣 XX 鎮(zhèn) XX專業(yè)合作社主要領(lǐng)導(dǎo)和技術(shù)人員、財務(wù)人員組成，具體負(fù)責(zé)項目實施的協(xié)調(diào)和監(jiān)督工作。生產(chǎn)部主要負(fù)責(zé)合作社日常生產(chǎn)管理工作，銷售部主要負(fù)責(zé)肉羊引進(jìn)、銷售工作，財務(wù)部負(fù)責(zé)合作 社財務(wù)預(yù)、決算與財務(wù)報告的編制；辦公室負(fù)責(zé)文秘、公關(guān)、后勤服務(wù)等工作，以及保證合作社正常運行其他事務(wù)。項目管理單位和建設(shè)單位要嚴(yán)格審查監(jiān)理單位的資質(zhì)，依照有關(guān)規(guī)定確定相應(yīng)資質(zhì)的監(jiān)理單位承擔(dān)本項目的育肥舍、青貯池等工程監(jiān)理工作。 五、投資估算與資金來源 24 五、 投 資估算與資金來源 （一） 投資估算 1. 投資估算依據(jù) （ 1）國家發(fā)展和改革委員會與建設(shè)部共同發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）； （ 2）項目建設(shè)方案，項目各單項工程特征、內(nèi)容及工程量等； （ 3）前期工作費按財政資金總額的 3%取費。 各項費用估算詳見附表 2 2 23。詳見表 52。正常年利潤總額 萬元，正常年應(yīng)繳企業(yè)所得稅 0 萬元（種植業(yè)免稅），項目凈利潤 萬元。 XX 縣委、縣政府高度重視全縣畜牧業(yè)發(fā)展，先后提出了 “以牧為主、多種經(jīng)營 ”、 “種草養(yǎng)畜、發(fā)展畜牧 ”、 “生態(tài)立縣、農(nóng)牧穩(wěn)縣 ”的發(fā)展戰(zhàn)略，制定了《 XX 縣關(guān)于加快畜牧業(yè)發(fā)展的實施意見》，確定了發(fā)展畜牧業(yè)的政策措施和目標(biāo)任務(wù)。生態(tài)型畜牧業(yè)是以加強(qiáng)草原保護(hù)和合理使用草原為目標(biāo)，以實施以草定畜、舍飼圈養(yǎng)等手段，以追求生態(tài)效益為主、經(jīng)濟(jì)效益為輔的畜牧業(yè)。與無項目相六、效益分析 31 比，直接參與合作社養(yǎng)殖的農(nóng)戶戶均年增收 20900 元 以上，間接帶動的農(nóng)戶，戶均增收在 10000 元以上，增收效果明顯。 六、效益分析 30 （二） 社會及生態(tài)效益 1. 社會效益 （ 1）項目建設(shè)對當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的影響 肉羊業(yè)是草食畜牧業(yè)的重要組成部分，是投資少、見效快、適宜面廣的產(chǎn)業(yè)。 表 61 單位產(chǎn)品（每只育肥羊）生產(chǎn)成本估算表 序號 項目 單位 消耗定額 單價（元 /單位） 金額（元） 1 原輔材料 外購羊羔 只 飼草料費 公斤 獸醫(yī)藥費 只 2 燃料、動力及水 水電費 只 25 3 工資福利 只 120 4 技術(shù)服務(wù)費等 5 副產(chǎn)品回收 6 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本（每只育肥羊） 六、效益分析 29 （ 2）項目正常年產(chǎn)出情況 本項目建成后，正常年銷售收入主要有兩個方面，一是合作社外購羔羊育肥收入，正常年育肥羔羊 3000 只，每只銷售價格按 2400元計，可實現(xiàn)銷售收入 720 萬元； 二是羊糞銷售收入，正常年羊糞產(chǎn)量 1191 噸，每噸銷售價格按 150 元計，可實現(xiàn)銷售收入 萬元。 3. 自籌資金及來源 建設(shè)單位自籌資金 萬元，占項目建設(shè)總投資的 %。其中主體工程育肥羊舍 萬元；輔助工程投資 50 萬元，包括病羊隔離舍 萬元，防疫室 萬元，青貯池 42 萬元；其他工程投資 36 萬元，為辦公室建設(shè)投資。 （ 4）財政資金統(tǒng)一管理制 項目財政資金由 XX 縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室統(tǒng)一管理，項目建設(shè)單位根據(jù)項目各項工程實際進(jìn)度和工程要求進(jìn)行計劃安排。 （ 1）項目法人負(fù)責(zé)制。合作社已按照有關(guān)規(guī)定制定了經(jīng)營、財務(wù)、會計和審計等規(guī)章制度。 ④ 固體廢棄物的防治措施及綜合利用。項目工程竣工后，及時恢復(fù)施工期受損的土壤、植被或農(nóng)作物，減少項目建設(shè)引起的生態(tài)環(huán)境變化。 （ 2）廢氣污染源：廢氣來源主要是羊舍散發(fā)的臭氣和使用防疫藥品排放的臭藥味。不應(yīng)在羊體內(nèi)埋植或四、項目建設(shè)方案 19 者在飼料中添加鎮(zhèn)靜劑、激素類等違禁藥物，商品羊使用含有抗生素的添加劑時，應(yīng)按照《飼