【正文】 2 萬元。 二、 項(xiàng)目建設(shè)投資估算 （一）項(xiàng)目建設(shè)投資估算 項(xiàng)目建設(shè)總投資 5000萬元。 入庫，裝箱后的產(chǎn)品可以直接銷售，入庫。 二、項(xiàng)目規(guī)劃和布局 項(xiàng)目建設(shè)主要是擴(kuò)大蔬菜保鮮、速凍等深加工能力，建設(shè)加工車間，購置、安裝加工設(shè)備。二是充分利用國際互聯(lián)網(wǎng)建立的企業(yè)網(wǎng)站，及時(shí)發(fā)布產(chǎn)品信息，促進(jìn)產(chǎn)品銷售，不斷開拓國際市場。在生產(chǎn)技術(shù)上，根據(jù)進(jìn)口國消費(fèi)群體的要求和嚴(yán)格按照國際通行的質(zhì)量管理體系（ HACCP、GMP、 SSOP），開發(fā)生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)、安全、營養(yǎng)、無污染的保鮮、速凍、 FD 凍干蔬菜系列產(chǎn)品，出口市場空間大，國際市場前景廣 16 闊，并且國內(nèi)大中城市的消費(fèi)觀念正朝著方便、衛(wèi)生、無污染方向轉(zhuǎn)變，保鮮、速凍蔬菜已進(jìn)入超市，需求量逐年增加，該項(xiàng)目產(chǎn)品無論從國際、國內(nèi)市場分析，市場 空間大、前景廣闊，并且具有較強(qiáng)的創(chuàng)匯能力。 2021— 2021 年先后獲得國家發(fā)明專利 4 項(xiàng)（肉制品加工工藝，專利號(hào) 15 ；加工肉制品的煮制配方，專利號(hào) ；保鮮蔬菜加工技術(shù)，專利號(hào) ；凍干蔬菜加工技術(shù)，專利號(hào) ）。因此，結(jié)合項(xiàng)目建設(shè)，重點(diǎn)從以下三個(gè)方面解決：一是注重綠色蔬菜基地的培育和建設(shè)。已有韓國、日本、東南亞等國家和地區(qū)的大客戶；在檢驗(yàn)檢測方面，公司中心化驗(yàn)室現(xiàn)有先進(jìn)的農(nóng)殘、藥殘檢測設(shè)備，能夠按照國家的標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施檢測。與中國肉類食品研究中心、萊陽農(nóng)學(xué)院有長期的技術(shù)協(xié)作關(guān)系，聘請大專院校和科研單位的專家擔(dān)任技術(shù)顧 問。 （三）市場優(yōu)勢 山東馳中集團(tuán)是一個(gè)集肉類食品綜合加工、膨化食品、蛋黃派系列產(chǎn)品、綠色蔬菜種植及精細(xì)深加工為一體的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，產(chǎn)品有八大系列 70 多個(gè)品種，在全國各省市、自治區(qū)建有銷售網(wǎng)點(diǎn) 100多個(gè)，在國際互聯(lián)網(wǎng)上建立了企業(yè)網(wǎng)站，實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)交易和網(wǎng)上銷售。 二、項(xiàng)目實(shí)施的有利條件 (一 )政策環(huán)境 近幾年，廣饒縣為了加快農(nóng)民的致富步伐，制定出臺(tái)了一系列優(yōu)化調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的政策措施，大力支持發(fā)展高效、優(yōu)質(zhì)、創(chuàng)匯農(nóng)業(yè)。農(nóng)民人均純收入 3660 萬元。表土為中壤，土質(zhì)肥沃， 0— 20cm 土層養(yǎng)分含量為：有機(jī)質(zhì) — %,堿解氮 60ppm，速效磷 15ppm，速效鉀 50ppm。對(duì)農(nóng)民和企業(yè)員工進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，提高農(nóng)民和企業(yè)員工的技術(shù)素質(zhì)。 7 三、項(xiàng)目建設(shè)的必要性及目的意義 項(xiàng)目建設(shè)對(duì)于全面貫徹落實(shí)《中共中央國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)農(nóng)民增加收入若干政策的意見》，使農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和種植結(jié)構(gòu)更加優(yōu)化，切實(shí)解決好“三農(nóng)”問題都是十 分必要的，主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面。第一產(chǎn)業(yè)增加值 億元，增長 %；第二產(chǎn)業(yè)增加值 億元，增長 35%；限額以上工業(yè)增加值 35 億元，增長 %,實(shí) 現(xiàn)利稅 億元，增長%；第三產(chǎn)業(yè)增加值 億元，增長 16%。于是生產(chǎn)速凍、保鮮的蔬菜深加工產(chǎn)品受到了人們的廣泛關(guān)注，特別是在發(fā)達(dá)國家和我國的大、中城市，更是如此。 二、可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 《 工 業(yè)科技發(fā)展綱要》（ 20212021 年）； 《全國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展第十個(gè)五年計(jì)劃》（ 20212021年）； 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫大綱》的通知； 《 宜春 市國民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展第十個(gè)五年計(jì)劃和 2021年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要》； 4 《 宜春市 農(nóng)業(yè)“十五”發(fā)展規(guī)劃》； 《 宜春市 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)“十五”規(guī)劃》； 《 袁州區(qū) 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)“十五”規(guī)劃》； 《 宜春市 國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十五”規(guī)劃》； 三、綜合評(píng)價(jià)和論證結(jié)論 綜合評(píng)價(jià) 宜春佳美實(shí)業(yè) 有限公司是 一家專業(yè)生產(chǎn)清潔用品的 企業(yè) ，在 清潔用品的生產(chǎn)和銷售上具有豐富的經(jīng)驗(yàn)和獨(dú)特的渠道 。其中申請 地方 財(cái)政扶持 2021 萬元、 銀行貸款 1000萬元，企業(yè)自籌 2021萬元。 項(xiàng)目總成本為 萬元，利稅 萬元，銷售稅金及附加 萬元，所得稅 萬元，利潤 萬元。 論證結(jié)論 該項(xiàng)目選址合理，技術(shù)方案具有一定的先進(jìn)性，承建單位在經(jīng)濟(jì)實(shí)力、技術(shù)人才、管理措施、產(chǎn)品銷售、基地建設(shè)等方面具有很強(qiáng)的優(yōu)勢。究其主要原因：一是產(chǎn)品本身的自然保鮮度要求高、采收時(shí)間短而集中，加上當(dāng)?shù)貨]有合適的防護(hù)和封存措施，產(chǎn)品既不宜保存又不能保鮮，影響了產(chǎn)品的質(zhì)量；二是受市場牽制大，靠外地銷售，價(jià)格不穩(wěn)定；三是深加工規(guī)模小，品種單一，產(chǎn)品附加值低；四是出口創(chuàng)匯力度不大，銷路窄，而國內(nèi)市場價(jià)格又偏低，影響了菜農(nóng)發(fā)展綠色蔬菜的積極性；五是初級(jí)農(nóng)產(chǎn)品的效益低，農(nóng)產(chǎn)品由賣方市場轉(zhuǎn)變?yōu)橘I方市場后，出現(xiàn)銷售難的現(xiàn)象，且價(jià)格低，農(nóng)民增產(chǎn)不增收，亟需龍頭企業(yè)的拉動(dòng)和扶持。全縣農(nóng)民人均純收入有了較大的增長，達(dá)到 3660 元。進(jìn)一步完善農(nóng)業(yè)產(chǎn)地環(huán)境和產(chǎn)品質(zhì)量檢測體系，擴(kuò)大農(nóng)產(chǎn)品的出口創(chuàng)匯，增加農(nóng)業(yè)效益。 第三章 建設(shè)條件 一、項(xiàng)目區(qū)概況 （一）地理位置及區(qū)域范圍 項(xiàng)目建于廣饒縣城南，濰高路以南，對(duì)面是廣饒縣植物園。 水資源 項(xiàng)目區(qū)水源一是降雨；二是開采地下水。馳中集團(tuán)與廣饒縣農(nóng)業(yè)局的蔬菜技術(shù)人員共同到蔬菜生產(chǎn)基地開展產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)，指導(dǎo)農(nóng)民按訂單進(jìn)行生產(chǎn)，實(shí)行了從育苗、栽植、采收、加工、運(yùn)輸全過程的跟蹤檢測。同時(shí)，鼓勵(lì)農(nóng)業(yè)技術(shù)人員到生產(chǎn)一線進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)，在引進(jìn)、引進(jìn)人才等方面給與大力支持。 2021 年已接收蔬菜加工定單 32021噸，其中保鮮類蔬菜 17500 噸，速凍類蔬菜 13500 噸， FD（凍干）蔬菜 1000 噸。緊靠濰高公路和辛河公路等省級(jí)干線公路，向東距東青高速公路 15 公里，向南距濟(jì)青高速公路 20 公里，距青島港 230公里。同 時(shí)，市政府、縣政府對(duì)該企業(yè)的發(fā)展和建設(shè)非常重視，制定了優(yōu)惠政策，進(jìn)行重點(diǎn)扶持，因此，項(xiàng)目建設(shè)的有利條件充足。 第四章 建設(shè)單 位基本情況 一、 建設(shè)單位概況 山東馳中集團(tuán)有限公司靠近廣饒縣城，創(chuàng)建于 1998 年，占地面積 86580平方米，現(xiàn)有員工 686 人，擁有資產(chǎn) 億元，其中：固定資產(chǎn) 6728萬元，流動(dòng)資產(chǎn)及無形資產(chǎn) 4172萬元， 14 資產(chǎn)負(fù)債率 %。 第五章 市場分析與銷售方案 一、 市場分析 近幾年來，全世界蔬菜年貿(mào)易額不斷增加，亞、歐、美等發(fā)達(dá)國家對(duì)蔬菜的需求越來越多。其產(chǎn)品結(jié)構(gòu)根據(jù)國際市場的銷售情況進(jìn)行調(diào)整，充分利用公司設(shè)在青島的進(jìn)出口辦事處，與蔬菜進(jìn)口國簽訂訂單后安排基地生產(chǎn)和加工計(jì)劃。對(duì)銷售人員要進(jìn)行系統(tǒng)的培訓(xùn)，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。 （二）工藝流程 保鮮、速凍蔬菜工藝流程 新鮮蔬菜→予冷→挑選→清洗→分 級(jí)、整理→切分→二次清洗→保鮮或漂燙→速凍→稱重→包裝→貼標(biāo)→裝箱→入庫 FD（凍干）蔬菜工藝流程 原料驗(yàn)收 原料處理 原料初加工（去蒂、皮、莢、筋、切分、整理等） 原料分等清洗 精加工（漂湯、預(yù)冷卻、 19 濾水、布料等） 速凍 干燥 檢查 分裝、包裝 成品儲(chǔ)存 出庫 （三） 項(xiàng)目的生產(chǎn)工藝說明 原料要求， PVS、 ABS 工程塑料， PVA 膠棉頭，不銹鋼管，超細(xì)纖維，不銹鋼螺絲 。 （二）建設(shè)內(nèi)容 通過項(xiàng)目建設(shè)， 清潔用品廠房， 標(biāo)準(zhǔn)加工車間 5000 平方米， 辦公用地 500平方米， 輔助車間 500平方米，動(dòng)力車間、鍋爐房、材料配件庫 200 平方米；引進(jìn)國內(nèi)先進(jìn)的 流水線設(shè)備 ， 20 注塑機(jī) 設(shè)備 5 臺(tái)， 清潔用品生產(chǎn)流水線 2 組 及配套電力設(shè)施等。 設(shè)備及安裝投資： 2800萬元，自籌資金 2800萬元。 三、 資金來源與籌措 項(xiàng)目總投資 5000 萬元，包括中央財(cái)政投資，地方財(cái)政配套和企業(yè)自籌資金。 第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 一、 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項(xiàng)目和國家對(duì)農(nóng)業(yè)加工項(xiàng)目的有關(guān)財(cái)務(wù)制度和政策及規(guī)定。 （三）經(jīng)營成本 該項(xiàng)目經(jīng)營成本為 四、 財(cái)務(wù)效益分析 （一）盈利能力分析 項(xiàng)目建設(shè)固定資產(chǎn)總投資 1092 萬元，項(xiàng)目進(jìn)入正常年后 ,可年新增利稅 ，稅后利潤 25 投資利潤率 = =%。 六、 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 該項(xiàng)目因?yàn)槭寝r(nóng)產(chǎn)品加工項(xiàng)目，目的是通過企業(yè)加工出口帶動(dòng)基地發(fā)展，農(nóng)民增收，所以項(xiàng)目的產(chǎn)值利潤率僅為 %，投資利潤率為 %，項(xiàng)目的年加工能力 20210 噸，而保本點(diǎn)為 4580 噸，只要加強(qiáng)經(jīng)營管理，不斷開拓銷售市場，經(jīng)濟(jì)效益還是十分顯著的。 （二）產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)利益連接情況 實(shí)行龍頭帶基地，基地連農(nóng)戶的經(jīng)營模式，搞好產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后配套服務(wù)，加強(qiáng)市場信息 反饋，與農(nóng)戶形成風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，利益均沾的共同體。農(nóng)民收入增長渠道擴(kuò)大，農(nóng)民收入增長輻度比非項(xiàng)目區(qū)可高出 18 個(gè)百分點(diǎn)。二是蔬菜出口加工辦公室，負(fù)責(zé)儲(chǔ)存、加工車間生產(chǎn)計(jì)劃的制訂和實(shí)施，根據(jù)董事會(huì)確定的產(chǎn)品生產(chǎn)方向、結(jié)構(gòu)、數(shù)量，組織工人生產(chǎn)，確保按預(yù)定計(jì)劃完成生產(chǎn)任務(wù)，并通過應(yīng)用先進(jìn)技術(shù)，降低生產(chǎn)成本，提高產(chǎn)品質(zhì)量。 三、經(jīng)營管理措施 （一）工程管理 項(xiàng)目建設(shè)的土建工程實(shí)行公開招標(biāo)，必須有相應(yīng)資質(zhì)的建筑隊(duì)伍施工。銷售人員定崗、定責(zé)、定報(bào)酬， 工資、獎(jiǎng)勵(lì)與工作業(yè)績掛鉤，多勞多得。 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 一、結(jié)論 該項(xiàng)目位于東營市的主要蔬菜種植區(qū)，土地肥沃，水、電、訊、交通等條件十分便利，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化起步比較早，基礎(chǔ)好，科技含量高，資源豐富，蔬菜深加工出口市場廣闊，附加值高。力爭當(dāng)年投資建設(shè)，當(dāng)年發(fā)揮效益的目標(biāo)。從以上各方面因素分析，該項(xiàng)目的建設(shè)是完全可行和十分必要的。每個(gè)職工接受集中培訓(xùn)的時(shí)間，每年不少于 60 學(xué)時(shí)。同時(shí)嚴(yán)格廠內(nèi)生產(chǎn)管理，降低成本，提高質(zhì)量。 （三）運(yùn)行模式 董事會(huì)決定公司在一定時(shí)期內(nèi)的經(jīng)營策略和大政方針，確定基本生產(chǎn)方案和工作目標(biāo)。組織管理關(guān)系如下圖： 29 組織管理機(jī)構(gòu)示意圖 董事會(huì) 馳中集團(tuán)總經(jīng)理 蔬菜有限公司經(jīng)理 副 經(jīng) 理 副 經(jīng) 理 生 產(chǎn) 部 采 購 部 銷 售 部 辦公室 財(cái)務(wù)部 技術(shù)部 （二）機(jī)構(gòu)職責(zé) 30 辦公室：主要負(fù)責(zé)職工政治思想教育、職工人事檔案管理、文體娛樂活動(dòng)、黨團(tuán)組織活動(dòng)、職工生活等項(xiàng)事務(wù)。 （四）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化，組織化提高程度 該項(xiàng)目深加工生產(chǎn)的蔬菜產(chǎn)品，主要面向國外市場，農(nóng)業(yè)初級(jí)產(chǎn)品經(jīng)加工后直接進(jìn)入超市銷售，大大提高了農(nóng)產(chǎn)品的市場化和商品化程度。對(duì)周圍環(huán)境無污染。 五、 不確定性分析 （一）盈虧平衡點(diǎn)分析 項(xiàng)目年固定成本為 316 萬元，平均每噸產(chǎn)品銷售收入為 萬元，年可變成本平均每噸為 萬元，銷售稅金及附加費(fèi)用平均每噸 萬元，盈虧平衡點(diǎn) (保本點(diǎn) )為 4580 噸，占設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 %。 （二）銷售稅金及附加 該項(xiàng)目進(jìn)入正常生產(chǎn)后可年繳營業(yè)稅 萬元；城市建設(shè)維護(hù)稅 ；