【正文】 備查文件 備查文件的內(nèi)容至少包括以下各項： （ 1）發(fā)行人成立的注冊登記文件； （ 2）主管部門和證券交易所批準(zhǔn)發(fā)行上市的文件； （ 3）承銷協(xié)議； （ 4）國有資產(chǎn)管理部門關(guān)于資產(chǎn)證明估的確認(rèn)報告； （ 5）發(fā)行人改組的其他有關(guān)資料； （ 6）重要合同； （ 7）證監(jiān)會要求的其他文件。 [編輯本段 ]招股說明書相關(guān)規(guī)定 （一）招股說明書有效日期為 6 個月，自招股說明書簽署之日起計算。 [編輯本段 ]招股說明書基 本原則 1．凡對投資者做出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)予以披露； 2．發(fā)行人認(rèn)為有助于投資者做出投資決策的信息，發(fā)行人可增加這部分內(nèi)容； 3．本準(zhǔn)則某些具體要求對發(fā)行人確實不適用的，發(fā)行人可根據(jù)實際情況做出適當(dāng)修改，同時以書面形式報告證監(jiān)會，并在招股書中予以說明。 2．招股說明書概要屬于引導(dǎo)性閱讀文件。 （六）招股說明書不得刊登任何個人、機構(gòu)或企業(yè)的題字，任何有祝賀性、恭維性或推薦性的詞句，以及任何廣告、宣傳性用語。有必要時，境內(nèi)上市外資股發(fā)行人還應(yīng)編制招股說明書的外文文本。 本招股說明書作為發(fā)行人向中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡 稱證監(jiān)會）申請公開發(fā)行申報材料的必備部分。 （四）重要提示，必須按照本準(zhǔn)則附件一規(guī)定的文字列示； （五）發(fā)行量、每股面值、每股發(fā)行價、發(fā)行費用、募集資金，采用上網(wǎng)競爭價方式發(fā)行股票的，應(yīng)標(biāo)明發(fā)行底價； （六）發(fā)行方式及發(fā)行期； （七）擬上市證券交易所； （八）主承銷商； （九）推薦人； （十）簽署日期。招股說明書由發(fā)起人擬訂，經(jīng)所有發(fā)起人認(rèn)可同意后提交政府授權(quán)部門審批。要完成財務(wù)規(guī)劃，必須要明確下列問題： (1)產(chǎn)品在每一個期間的發(fā)出量有多大？ (2)什么時候開始產(chǎn)品線擴張？ (3)每件產(chǎn)品的生產(chǎn)費用是多少？ (4)每件產(chǎn)品的定價是多少？ (5)使用什么分銷渠道，所預(yù)期的成本和利潤是多少？ (6)需要雇傭那幾種類型的人？ (7)雇傭何時開始，工資預(yù)算是多少？等等。因此，一份好的財務(wù)規(guī)劃對評估風(fēng)險企業(yè)所需的資金數(shù)量，提高風(fēng)險企業(yè)取得資金的可能性是十分關(guān)鍵的。對發(fā)展企業(yè)來說，它一方面可以利用原來的銷售渠道，另一方面也可以開發(fā)新的銷售渠道以適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展。風(fēng)險企業(yè)所面對的市場，本來就有更加變幻不定的、難以捉摸的特點。在商業(yè)計劃書書中，必須要對主要管理人員加以闡明，介紹他們所具有的能力，他們在本企 業(yè)中的職務(wù)和責(zé)任，他們過去的詳細(xì)經(jīng)歷及背景?？湛谠S諾，只能得意于一時。因此，產(chǎn)品介紹是商業(yè)計劃書中必不可少的一項內(nèi)容。企業(yè)家的素質(zhì)對企業(yè)的成績往往起關(guān)鍵性的作用。 ”商業(yè)計劃書（炬視公司）的內(nèi)容 1． 計劃摘要 計劃摘要列在商業(yè)計劃書書的最前面，它是濃縮了的商業(yè)計劃書的精華。這支隊伍的成員必須有較高的專業(yè)技術(shù)知識、管理才能和多年工作經(jīng)驗，要給投資者這樣一種感覺： “看，這支隊伍里都有誰！如果這個公司是一支足球隊的話，他們就會一直殺入世界杯決賽！ ”管理者的職能就是計劃，組織，控制和指導(dǎo)公司實現(xiàn)目標(biāo)的行動。在商業(yè)計劃書中，企業(yè)家還應(yīng)闡明競爭者給本企業(yè)帶來的風(fēng)險以及本企業(yè)所采取的對策。 怎樣寫好商業(yè)計劃書 那些既不能給投資者以充分的信息也不能使投資者激動起來的商業(yè)計劃書，其最終結(jié)果只能是被扔進垃圾箱里。 那么如何做好商業(yè)計劃書呢？好的商業(yè)計劃是如何開始的呢？ 1．成功的商業(yè)計劃書應(yīng)有好的啟動計劃?？上?，現(xiàn)在人們只認(rèn)為商業(yè)計劃書是用來申請風(fēng)險基金。 商業(yè)計劃書的價值與要素 (炬 視公司） 商業(yè)計劃書的價值在于對決策的影響，就這點來說，商業(yè)計劃書的價值是無法衡量的。商業(yè)計劃書與招股說明書的區(qū)別 商業(yè)計劃書 概述 商業(yè)計劃書 (BusinessPlan），是公司、企業(yè)或項目單位為了達到招商融資和其它發(fā)展目標(biāo)之目的，在經(jīng)過前期對項目科學(xué)地調(diào)研、分析、搜集與整理有關(guān)資料的基礎(chǔ)上，根據(jù)一定的格式和內(nèi)容的具體要求而編輯整理的一個向讀者全面展示公司和項目目前狀況、未來發(fā)展?jié)摿Φ臅娌牧稀? 記得在美國讀書的時候，在講到商業(yè)計劃書的時候，教授問大家： “商業(yè)計劃書有多大的價值？ ”我回答說： “幾千美元到上萬美元。其實商業(yè)計劃是為了預(yù)測企業(yè)的成長率并做好未來的行動規(guī)劃。你的計劃是否簡單，很容易明白和操作。為了確保商業(yè)計劃書能 “擊中目標(biāo) ”，風(fēng)險企業(yè)家應(yīng)做到以下幾點： 1．關(guān)注產(chǎn)品 在商業(yè)計劃書中，應(yīng)提供所有與企業(yè)的產(chǎn)品或服務(wù)有關(guān)的細(xì)節(jié)，包括企業(yè)所實施的所有調(diào)查。 3． 了解市場 商業(yè)計劃書要給投資者提供企業(yè)對目標(biāo)市場的深入分析和理解。在商業(yè)計劃書中，應(yīng)首先描述一下整個管理隊伍及其職責(zé)，然而再分別介紹每位管理人員的特殊才能、特點和造詣，細(xì)致描述每個管理者將對公司所做的貢獻。計劃摘要涵蓋了計劃的要點，以求一目了然，以便讀者能在最短 的時間內(nèi)評審計劃并做出判斷。在這里，企業(yè)家應(yīng)盡量突出自己的優(yōu)點并表示自己強烈的進取精神，以給投資者留下一個好印象。通常，產(chǎn)品介紹應(yīng)包括以下內(nèi)容：產(chǎn)品的概念、性能及特性；主要產(chǎn)品介紹；產(chǎn)品的市場競爭力；產(chǎn)品的研究和開發(fā)過程；發(fā)展新 產(chǎn)品的計劃和成本分析；產(chǎn)品的市場前景預(yù)測；產(chǎn)品的品牌和專利。如果企業(yè)不能兌現(xiàn)承諾，不能償還債務(wù)，企業(yè)的信譽必然要受 到極大的損害，因而是真正的企業(yè)家所不屑為的。此外，在這部分商業(yè)計劃書書中，還應(yīng)對公司結(jié)構(gòu)做一簡要介紹，包括：公司的組織機構(gòu)圖；各部門的功能與責(zé)任；各部門的負(fù)責(zé)人及主要成員；公司的報酬體系；公司的股東名單，包括認(rèn)股權(quán)、比例和特權(quán)；公司的董事會成員；各位董事的背景資料。因此，風(fēng)險企業(yè)應(yīng)盡量擴大收集信息的范圍，重視對環(huán)境的預(yù)測和采用科學(xué)的預(yù)測手段和方法。 6． 制造計劃 商業(yè)計劃書中的生產(chǎn)制造計劃應(yīng)包括以下內(nèi)容：產(chǎn)品制造和技術(shù)設(shè) 備現(xiàn)狀；新產(chǎn)品投產(chǎn)計劃；技術(shù)提升和設(shè)備更新的要求；質(zhì)