【正文】 32 計劃 核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位。 資產(chǎn)管理人與資產(chǎn)托管人核對一致后確認(rèn)的凈值如果出現(xiàn)錯誤，由此造成的損失由 資產(chǎn)管理人與資產(chǎn)托管人各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。 由于一方當(dāng)事人提供的信息錯誤，另一方當(dāng)事人在采取了必要合理的措施后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，進(jìn)而導(dǎo)致 計劃財產(chǎn)凈值 計算錯誤造成資產(chǎn)委托人的損失，以及由此造成以后交易日 計劃財產(chǎn)凈值 計算順延錯誤而引起的資產(chǎn)委托人 的損失，由提供錯誤信息的當(dāng)事人一方負(fù)責(zé)賠償。 （ 8）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價值的，資產(chǎn)管理人可根據(jù)具體情況與資產(chǎn)托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。 B、首次公開發(fā)行未上市的股 票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。 估值方法 本計劃按以下方式進(jìn)行估值： （ 1）證券交易所上市的有價證券的估值 A、交易所上市的有價證券（包括股票、權(quán)證等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定 公允價格。 資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人的投資 指令 違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反本合同時，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知資產(chǎn)管理人 和資產(chǎn)委托人 ，并及時報告中國證監(jiān)會；資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)或其他有關(guān)規(guī)定，或者違反本合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知資產(chǎn)管理人 和資產(chǎn)委托人 并及時報告中國證監(jiān)會。 資產(chǎn)管理人應(yīng)向資產(chǎn)托管人主動報告越權(quán)交易，并 應(yīng)在定期報告中向資產(chǎn)委托人披露 當(dāng)期 越權(quán)交易情況。 十 五 、越權(quán)交易 （一）越權(quán)交易的界定 越權(quán)交易是指資產(chǎn)管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定以及違反或超出本合同約定 而進(jìn)行的投資交易行為，包括： 違反有關(guān)法律法規(guī)和本合同規(guī)定進(jìn)行的投資交易行為 。 如果當(dāng)日為凈應(yīng)收款，資產(chǎn)托管人應(yīng)及時查收資金是否到賬，對于未準(zhǔn)時到賬的資金，應(yīng)及時通知資產(chǎn)管理人劃付。如由于資產(chǎn)托管人的 原因 導(dǎo)致 資產(chǎn)管理計劃財產(chǎn) 無法按時支付證券清算款，由此造成的損失由資產(chǎn)托管人承擔(dān) ， 但銀行托管專戶余額不足或資產(chǎn)托管人如遇到不可抗力的情況除外 。 資產(chǎn)管理人在投資前，應(yīng) 充分知曉與理解中國證券登記 結(jié)算有限責(zé)任 公司（上海分公司、深圳分公司）針對各類交易品種制定結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)定，并遵守資產(chǎn)托管人為履行特別結(jié)算參與人的義務(wù)所制定的業(yè)務(wù)規(guī)則與規(guī)定。在正常業(yè)務(wù)受理渠道和 指令規(guī)定的 時間內(nèi)，因資產(chǎn)托管人原因未能及時或正 確執(zhí)行符合本合同規(guī)定、合法合規(guī)的劃款指令而導(dǎo)致 資產(chǎn)管理計劃財產(chǎn) 受損的， 資產(chǎn)托管人 應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，但銀行托管專戶余額不足或資產(chǎn)托管人如遇到不可抗力的情況除外。 被授權(quán)人變更的通知須列明新授權(quán)的起始日期。 資產(chǎn)管理人應(yīng)在合理時間內(nèi)補(bǔ)充相關(guān)資料，并給資產(chǎn)托管人執(zhí)行指令預(yù)留必要的執(zhí)行時間。資產(chǎn)托管人依照“授權(quán)通知”規(guī)定的方法確認(rèn)指令有效后，方可執(zhí)行指令。資產(chǎn)管理 人和資產(chǎn)托管人對授權(quán)通知負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。非因 資產(chǎn)管理計劃財產(chǎn) 本身承擔(dān)的債務(wù)，資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人不得主張其債權(quán)人對 資產(chǎn)管理計劃財產(chǎn) 強(qiáng)制執(zhí)行。 投資經(jīng)理簡歷： 20 （二）投資經(jīng)理的變更 資產(chǎn)管理人 可 根據(jù)業(yè)務(wù)需要變更投資經(jīng)理，并在變更后及時 告知 資產(chǎn)委托人（ 資產(chǎn)管理人在網(wǎng)站公告前述事項即視為履行了告知義務(wù) ） 。 接受資產(chǎn)管理人的監(jiān)督 。 （ 14）國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他義務(wù)。 （ 7）復(fù)核資產(chǎn)管理人編制的資產(chǎn)管理計劃財產(chǎn)的投資報告，并出具書面意見。 （ 3）根據(jù)本合同的 約定 ，依法保管 資產(chǎn)管理計劃 財產(chǎn)。 （ 11） 計算并根據(jù)本合同的規(guī)定向資產(chǎn)委托人報告資產(chǎn)管理計劃份額凈值。 （ 3）配備足夠的具有專業(yè)能力的人員進(jìn)行投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式管理和運(yùn)作 資產(chǎn)管理計劃 財產(chǎn)。 （ 2）依照本合同的 約定 ，及時、足額獲得資產(chǎn)管理人報酬。 （ 3）在持有的資產(chǎn)管理計 劃份額范圍內(nèi)，承擔(dān)資產(chǎn)管理計劃虧損或者終止的有限責(zé)任。 （ 2） 參與分配清算后的剩余資產(chǎn)管理計劃財產(chǎn) 。依照上述規(guī)定轉(zhuǎn)入下一個開放日的退出不享有退出優(yōu)先權(quán)，并以此類推，直到全部退出為止。 在暫停退出的情況消除時，資產(chǎn)管理人應(yīng)及時恢復(fù)退出業(yè)務(wù)的辦理并及時告知資產(chǎn)委托人。 資產(chǎn)管理人決定暫停接受全部或部分參與申請時，應(yīng)當(dāng)告知 相應(yīng)的 資產(chǎn)委托人。 （ 3）因資產(chǎn)管理計劃收益分配、或資產(chǎn)管理計劃內(nèi)某個或某些證券進(jìn)行權(quán)益分派等原因，使資產(chǎn)管理人認(rèn)為短期內(nèi)接受參與可能會影響或損害現(xiàn)有資產(chǎn)管理計劃 資產(chǎn)委托 人利益的。當(dāng)資產(chǎn)管理人發(fā)現(xiàn)投資者申請部分退出資產(chǎn)管理計劃將致使其在部分退出申請確認(rèn)后持有的計劃資產(chǎn)凈值低于 100萬元人民幣的，資產(chǎn)管理人有權(quán)適當(dāng)減少該投資者的退出金額，以保證部分退出申請確認(rèn)后投資者持有的計劃資產(chǎn)凈值不低于 100萬元人民幣?？蛻艨稍阡N售機(jī)構(gòu)辦理業(yè)務(wù)后的第 2個工作日 起 至各銷售網(wǎng)點查詢最終確認(rèn)情況。 資產(chǎn)管理計劃 金額 參與 和份額 退出 的方式，即 參與 以 金額申請， 退出 以份額申請 。 七、資產(chǎn)管理計劃的參與和退出 （一）參與和退出場所 本資產(chǎn)管理計劃參與和退出場所為資產(chǎn)管理人和 中信銀行股份有限公司 的營業(yè)場所，或按銷售機(jī)構(gòu)提供的其他方式辦理參與和退出。 （ 五 ） 初始銷售期間客戶資金的管理 資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)將資產(chǎn)管理計劃初始銷售期間客戶的資金存入專門賬戶，在資產(chǎn)管理計劃初始銷售行為結(jié)束前，任何人不得動用。 （ 四 ） 初始銷售期間的認(rèn)購程序 資產(chǎn)管理人委托代理銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行銷售的， 可以委托 代理銷售機(jī)構(gòu) 代為完成 投資者 盡職調(diào)查 工作，并將相關(guān)資料提供給資產(chǎn)管理人。 資產(chǎn)管理人 發(fā)布公告提前結(jié)束初始銷售的，本資產(chǎn)管理計劃自公告 之時 起不再接受認(rèn)購申請。資產(chǎn)管理人承諾依照恪盡職守、誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)用資產(chǎn)管理計劃財產(chǎn)，除保本資產(chǎn)管理計劃外，不保證資產(chǎn)管理計劃一定盈利，也不保證最低 收益。 1存續(xù)期：指本合同生效至終止之間的期限 。 資產(chǎn)委托人： 指簽訂本合同， 委托投資單個資產(chǎn)管理計劃初始 金額不低于 100 萬元人民幣，且能夠識別、判斷和承擔(dān)相應(yīng)投資風(fēng)險的自然人、法人、依法成立的組織或中國證監(jiān)會認(rèn)可的其他特定客戶 。 1 合同編號： 資產(chǎn)管理計劃 資產(chǎn)管理合同 （適用于基金公司多個客戶特定資產(chǎn)管理） 資產(chǎn)委托人： 資產(chǎn)管理人： 資產(chǎn)托管人： 中信 銀行 股份有限公司 2 目錄 一、前 言 ...................................................................................................................... 3 二、釋 義 ...................................................................................................................... 3 三、聲明與承諾 ............................................................................................................... 5 四、資產(chǎn)管理計劃的基本情況 .......................................................................................... 5 五、資產(chǎn)管理計劃份額的初始銷售 ................................................................................... 6 六、資產(chǎn)管理計劃的備案 ................................................................................................. 7 七、資產(chǎn)管理計劃的參與和退出 ....................................................................................... 8 八、當(dāng)事人及權(quán)利義務(wù) ................................................................................................... 12 九、資產(chǎn)管理計劃份額的登記 ........................................................................................ 17 十、資產(chǎn)管理計劃的投資 ............................................................................................... 18 十一、投資經(jīng)理的指定與變更 ........................................................................................ 19 十二、資產(chǎn)管理計劃的財產(chǎn) ............................................................................................ 20 十三、投資指令的發(fā)送、確認(rèn)與執(zhí)行 .............................................................................. 21 十四、交易及交收清算 安排 ............................................................................................ 24 十五、越權(quán)交易 ............................................................................................................. 26 十六、資產(chǎn)管理計劃財產(chǎn)的估值和會計核算 ................................................................... 28 十七、資產(chǎn)管理計劃的費(fèi)用與稅收 ................................................................................. 32 十八、資產(chǎn)管理計劃的收益分配 ..................................................................................... 35 十九、報告義務(wù) ............................................................................................................. 35 二十、風(fēng)險揭示 ............................................................................................................. 38 二十一、資產(chǎn)管理合同的變更、終止與財產(chǎn)清算 ............................................................ 39 二十二、違約責(zé)任 .......................................................................................................... 42 二十三、法律適用和爭議的處理 .........................................................