【正文】 更新理念，轉(zhuǎn)變思路，改進(jìn)和創(chuàng)新資產(chǎn)保全工作 建立 “以客戶為中心 ”的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，加強(qiáng)垂直化管理，推進(jìn)集 約化經(jīng)營，引入新的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)處置手段，拓寬資產(chǎn)保全工作思路，提高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)處置效率。 四、進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理的措施 推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)型，進(jìn)一步深化全面風(fēng)險(xiǎn)管理 通過推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)型，進(jìn)一步深化全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)水平優(yōu)質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)要素可控、風(fēng)險(xiǎn)管理全面、資源配置合理和資產(chǎn)市值最大化五大風(fēng)險(xiǎn) 管理戰(zhàn)略目標(biāo)。 反洗錢的措施 本行在 2021 年成立了反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)全行的反洗錢工作，制定全行反洗錢工作的基本政策和原則，并對全行重大反洗錢事項(xiàng)作出決策。 本行采取了法律合規(guī)部歸口管理、其他相關(guān)部門各司其職的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)和工作流程。本行已建立了一個(gè)集安全事件的采集、匯總、過濾、壓縮、關(guān)聯(lián)分析和風(fēng)險(xiǎn)評估等功能于一體的綜合信息安全管理平臺，其具有如下功能：及時(shí)有效監(jiān)控總行現(xiàn)有的安全設(shè)備，包括入侵監(jiān)測系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)防火墻、防病毒系統(tǒng)等；對不同類型、不同格式的設(shè)備日志信息進(jìn)行采集、匯總、范式化、過濾、壓縮；對各種事件進(jìn)行關(guān)聯(lián)分析，從而發(fā)現(xiàn)其中蘊(yùn)含的真實(shí)事件；將安全信息事件的級別與資產(chǎn) 的價(jià)值進(jìn)行加權(quán)計(jì)算，從而得出風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果，協(xié)助進(jìn)行安全決策。在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部的監(jiān)督下，本行業(yè)務(wù)營運(yùn)部門經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)督本行經(jīng)營人員遵守風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)制定的控制標(biāo)準(zhǔn)和適用法律法規(guī)的情況。 本行利用廣泛的流動(dòng)性來源來滿足本行的融資需要。 本行已建立了一套風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，在該系統(tǒng)中明確了一系列的指標(biāo)，包括敞口限額、止損限額和其它交易參數(shù)。 本行通過控制各時(shí)間段的利率缺口來管理本行的資產(chǎn)和負(fù)債。同時(shí)本行將非財(cái)資業(yè)務(wù)同業(yè)授信額度整合為貿(mào)易 融資和擔(dān)保兩類，既滿足新業(yè)務(wù)使用需要，又體現(xiàn)不同業(yè)務(wù)種類的風(fēng)險(xiǎn)屬性。 本行市場風(fēng)險(xiǎn)管理的主要措施如下： 第一，強(qiáng)化市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和監(jiān)測。貸款本金在 3,000 萬元以上的核銷，將由總行派員進(jìn)行實(shí)地核實(shí)，并須經(jīng)總行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會(huì)特別批準(zhǔn)。 ⑦ 抵債資產(chǎn)管理和處置。重組是一項(xiàng)自愿或在某程度上由法院監(jiān)督進(jìn)行的程 序，通過重組程序，本行與借款人及 /或其擔(dān)保人（如有）可重新修訂借款人的信用條款，避免進(jìn)行訴訟，防止出售抵押品時(shí)招致?lián)p失，以最大限度地收回款項(xiàng)。 ③ 協(xié)商和解。在具體不良貸款的處理過程中，資產(chǎn)保全部亦會(huì)咨詢公司業(yè)務(wù)部、授信管理部、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部、法律合規(guī)部，以至（如合適）外部的專業(yè)人員解決不良貸款。 C．貸款監(jiān)控 本行的消費(fèi)貸款主要通過每月償還本金和利息方式進(jìn)行監(jiān)控，而本行向個(gè)人作出的營運(yùn)資金貸款則主要通過在支付貸款 15 日內(nèi)審查貸款的用途方式進(jìn)行監(jiān)控。這一類風(fēng)險(xiǎn)主要在本行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的重點(diǎn)監(jiān)控和指導(dǎo)下，以客戶經(jīng)理為主體進(jìn)行管理。 E．風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及監(jiān)控系統(tǒng) 本行已經(jīng)實(shí)施一套風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及監(jiān)控系統(tǒng)，已經(jīng)運(yùn)用包括三層風(fēng)險(xiǎn)過濾、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察名單在內(nèi)的多種風(fēng)險(xiǎn)管理工具，旨在盡早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)采取補(bǔ)救措施以及確保本行有足夠的撥備和使損失減到最低。本行客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)對客戶進(jìn)行貸后監(jiān)控，已移交的問題類授信客戶的貸后監(jiān)控由資產(chǎn)保全清收人員負(fù)責(zé)。然而，該分行副行長、主管風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行副行長或本行行長均無權(quán)批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)之前已否決的申請。本行行長有權(quán)否決本行貸款審查委員會(huì)作出的授信決定，但無權(quán)批準(zhǔn)已被總行貸款審查委員會(huì)否決的申請。為確保本行分行的前臺及中臺部門職能分隔，分行的主管副行長不得主管前臺部門，例 如市場營銷。 信貸評級處于本行內(nèi)部十級信貸評級系統(tǒng)下一至七級中到期未還款記錄不超過 90 天的客戶被歸類為 “正常類客戶 ”，而信貸評級系統(tǒng)下八到十級或至少有一筆 90 天以上的到期未還款記錄的客戶被歸類為 “問題類客戶 ”。 A．貸前調(diào)查 所有的企業(yè)貸款申請，不管是采取新貸款的形式還是采取現(xiàn)有貸款續(xù)貸的形式，都要接受貸前信用調(diào)查，該調(diào)查主要由本行的客戶經(jīng)理執(zhí)行。如屬重大信貸政策和指引建議，需經(jīng)信貸政策委員會(huì)審查批準(zhǔn)，在其它情況下需經(jīng)本行的行長或有關(guān)副行長審查批準(zhǔn)。各業(yè)務(wù)部門內(nèi)部設(shè)兼職合規(guī)管理員，在法律合規(guī)部門的指導(dǎo)下，結(jié)合外部法律規(guī)則和本部門實(shí)際情況，在本部門負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，組織協(xié)調(diào)本部門合規(guī)管理工作。分行個(gè)貸管理中心對分行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)實(shí)行集中統(tǒng)一管理。分行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)主任由分行行長擔(dān)任，副主任由分管風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的分行副行長擔(dān)任。監(jiān)察室及保衛(wèi)部已經(jīng)制定了一套防范和處理違規(guī)行為的從業(yè)規(guī)范和紀(jì)律，還建立了一套報(bào)告、監(jiān)管及調(diào)查違規(guī)行為的制度。 本行審計(jì) 部負(fù)責(zé)監(jiān)督和評估本行的內(nèi)部控制及對本行的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)。 ② 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部 本行總行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部負(fù)責(zé)制定本行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方面的管理制度和實(shí)施辦法，并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控條線輔導(dǎo)、檢查和評價(jià)工作，同時(shí)實(shí)現(xiàn)對 各類業(yè)務(wù)性資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一、持續(xù)的監(jiān)測、檢查和評估。 本行信貸政策委員會(huì)根據(jù)董事會(huì)、高管層制定的業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃和風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略目標(biāo)，研究分析宏觀經(jīng)濟(jì)金融形勢，信貸業(yè)務(wù)運(yùn)行和信 貸政策執(zhí)行情況，評估和審議信貸政策、管理制度和營銷策略，為高管層提供工作建議。這些委員會(huì)的大部分 成員由本行的高級管理人員擔(dān)任。本行的關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)負(fù)責(zé)審查單筆交易金額占本行資本凈額百分之一以上，以及交易余額占本行資本凈額百分之五以上的重大關(guān)聯(lián)交易，并提交董事會(huì)審議。 全面的風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋。 二、風(fēng)險(xiǎn)管理體系 本行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的主要架構(gòu) 本行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的主要架構(gòu)圖如下： 采用國際慣例。 2021 年，內(nèi)部評級法的系統(tǒng)開發(fā)工作取得階段性成果，并在部分分行上線試運(yùn)行；同年 7 月，業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)手冊系統(tǒng)在全行上線試運(yùn)行，形成全行標(biāo)準(zhǔn)化、體系化、電子化的文件集中管理與控制平臺；同年 9 月， “票據(jù)憑證印鑒防偽系統(tǒng) ”通過試點(diǎn)驗(yàn)收，為大集中核心賬務(wù)系統(tǒng)與票據(jù)憑證印鑒防偽系統(tǒng)的聯(lián)動(dòng)控制創(chuàng)造了條件；同年 11 月底，全行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)在全行上線試運(yùn)行，其目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)對全行各類資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的日常操作系統(tǒng)化。本行建立了分行資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)體系，定期評估分行風(fēng)險(xiǎn)管理，構(gòu)建精細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。 2021 年，本行啟動(dòng)省轄行審計(jì)機(jī)構(gòu)改革試點(diǎn)。 2021 年，總行單獨(dú)設(shè)置資產(chǎn)負(fù)債管理部，完成了財(cái)務(wù)管理板塊的整合。 2021 年，本行設(shè)立華北、華東、華南、華中、華西五家區(qū)域授信審批中心，建立垂直、獨(dú)立、專業(yè)化的授信評審體系，以統(tǒng)一授信準(zhǔn)入，強(qiáng)化總行集中控制力，貼近區(qū)域和地方經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)細(xì)化授信投向 指導(dǎo)，推進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。本行一直堅(jiān)持進(jìn)行適當(dāng)?shù)母母?，以不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和組織架 構(gòu)，從而達(dá)到有效地控制全行風(fēng)險(xiǎn)的目的。 2021 年初，本行單獨(dú)設(shè)置資產(chǎn)負(fù)債管理部，并內(nèi)設(shè)市場風(fēng)險(xiǎn)管理部，接手全行市場風(fēng)險(xiǎn)的綜合管理職能，對全行市場風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施集中統(tǒng)一的監(jiān)控管理。 2021 年，本行將個(gè)人金融風(fēng)險(xiǎn)管理部更名為零售信貸管理部，并在零售信貸管理部內(nèi)下設(shè)個(gè)貸風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量部、個(gè)貸授信部、個(gè)貸產(chǎn)品部和個(gè)貸風(fēng)險(xiǎn)部，主要由個(gè)貸風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量部和個(gè)貸風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)個(gè)人金融業(yè)務(wù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理。 完善風(fēng)險(xiǎn)管理工具方法，開發(fā)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) 本行一直致力于引入和完善各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工具，著力加強(qiáng)精細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)管理，開發(fā)先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，建立高效的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)平臺，不斷強(qiáng)化科技對風(fēng)險(xiǎn)管理的支撐作用，以持續(xù)提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，構(gòu)建長效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。 2021 年 9 月，客戶綜合信息系統(tǒng)投入使用，實(shí)現(xiàn)了全行公司客戶和集團(tuán)客戶信息的共享以及業(yè)務(wù)分析、營銷流程管理等功能。 2021年以來，本行還制定了《會(huì)計(jì)管理人員風(fēng)險(xiǎn)防范工作職責(zé)》、《會(huì)計(jì)人員違規(guī)操作責(zé)任追究辦法》，并相繼出臺了《授信工作盡職調(diào)查和信貸問責(zé)》、《公司業(yè)務(wù)資產(chǎn)損失核銷管理辦法》、《個(gè)人貸款業(yè)務(wù)資產(chǎn)損失核銷管理辦法》、《加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)案件案發(fā)責(zé)任人責(zé)任追究辦法》等各類內(nèi)控盡責(zé)管理制度，明確界定各類風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任人、相應(yīng)責(zé)任及需進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定及追究的若干行為。本行也將個(gè)人的表現(xiàn)評價(jià)及薪酬與本行的資產(chǎn)質(zhì)量掛鉤，以鼓勵(lì)全面遵守風(fēng)險(xiǎn)管理指引及程序。通過其下屬的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和審計(jì)委員會(huì)，董事會(huì)對本行的風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)督并評估本行的總體風(fēng)險(xiǎn)。本行行長亦委任本行其中一名副行長協(xié)助有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理事宜。內(nèi)部控制委員會(huì)負(fù)責(zé)研究及批準(zhǔn)全行加強(qiáng)內(nèi)部控制的年度目標(biāo)、中長期規(guī)劃以及方針政策，對全行的內(nèi)控制度進(jìn)行評估和監(jiān)督，對造成內(nèi)部控制重大失效、重大經(jīng)濟(jì)案件和嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)問題的責(zé)任人提出處理建議，以持續(xù)改善本行的內(nèi)部控制，把經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)減至最低，確保本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的安全經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展。風(fēng)險(xiǎn)管理板塊連同本行的審計(jì)部、監(jiān)察室和保衛(wèi)部，共同負(fù)責(zé)本行的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制程序。此外，本行總部的相關(guān)部門和各家分行必須每年最少一次提交合規(guī)報(bào)告給法律合規(guī)部。此外，審計(jì)部就新事項(xiàng)進(jìn)行特殊審核，審核可能以現(xiàn)場審核及 /或非現(xiàn)場審查方式進(jìn)行?？傂邢蚴≈狈中邢逻_(dá)各項(xiàng)政策和計(jì)劃指標(biāo)，并同時(shí)監(jiān)管省直分行和省轄行的政策執(zhí)行情況。分行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部下設(shè)獨(dú)立的放款中心，負(fù)責(zé)分行客戶授信業(yè)務(wù)額度使用控制、放款賬務(wù)處理和信貸法律文本檔案的集中管理。負(fù)責(zé)對監(jiān)察對象執(zhí)行國家方針政策、黨紀(jì)黨規(guī)、法律法規(guī)、行內(nèi)規(guī)章等的情況進(jìn)行監(jiān)督，查處和防范違紀(jì)違規(guī)和經(jīng)濟(jì)犯罪案件，并進(jìn)行相應(yīng)的責(zé)任追究。為實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)，本行已制定并實(shí)施了全面的政策和程序以識別、衡量、監(jiān)控和控制本行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。 （ 2） 貸款審批及監(jiān)控程序 ① 概況 本行的貸款審批程序涉及貸款申請的評估和分析，以確保本行對借款人、貸款目的和結(jié)構(gòu)以及借款人的資金來源、財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量狀況和還款能力有深入了解。在本行的內(nèi)部十級信貸評級系統(tǒng)下，根據(jù)人民銀行的五級貸款評級系統(tǒng)的相應(yīng)信貸評級，一至五級的信貸評級為“正常 ”、六至七級的信貸評級為 “關(guān)注 ”、八級的信貸評級為“次級 ”、九級的信貸評級為 “可疑 ”及十級的信貸評級為 “損失 ”。 B．貸款審批 在完成調(diào)查后，企業(yè)貸款申請將由本行分行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門和貸款審查委員會(huì)進(jìn)行進(jìn)一步的審查。 分行提交的貸款申請經(jīng)總行授信審查后 ，提交總行貸款審查委員會(huì)審查或有權(quán)審批人審批。 在分行層面，所有風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、內(nèi)部控制委員會(huì)及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會(huì)的職能通常由各分行的風(fēng)險(xiǎn)管 理委員會(huì)行使。在授信審查時(shí)，本行將根據(jù)集團(tuán)客戶的特點(diǎn)對集團(tuán)客戶的股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營管理和資金運(yùn)作模式、對外投資、集團(tuán) 主營業(yè)務(wù)、 關(guān)聯(lián)交易行為等方面進(jìn)行重點(diǎn)分析和審核，并注意防范集團(tuán)內(nèi)部互保風(fēng)險(xiǎn)。例如，對本行十級信貸評級系統(tǒng)下任何信貸評級為一至五級的企業(yè)客戶，定期監(jiān)控每年進(jìn)行一次；對信貸評級為六或七級的客戶，定期監(jiān)控每六個(gè)月進(jìn)行一次；對信貸評級為八級或以上的企業(yè)客戶，定期監(jiān)控每三個(gè)月進(jìn)行一次。 “風(fēng)險(xiǎn)可逆 ”是指雖存在潛在風(fēng)險(xiǎn)，但經(jīng)采取一定的防范或改進(jìn)措施后，極有可能轉(zhuǎn)為 “正常 ”類的授信業(yè)務(wù)。 當(dāng)審查貸款申請時(shí)，個(gè)人貸款管理中心的審查人員需根據(jù)若干因素對信貸風(fēng)險(xiǎn)作出評估，其中包括但不限于： 申請材料的完整性，以及這些材料是否符合規(guī)定； 貸款的擬定用途； 借款人的還款能力； 貸款額與價(jià)值比率； 擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況、抵押品的估值以及登記抵押品或按揭的 可行性。在本行的架構(gòu)內(nèi)，本行約有 320 名資深的專業(yè)人員負(fù)責(zé)解決不良貸款。 ② 還款通知。如果借款人及 /或其擔(dān)保人（如有）在本行作出收回款項(xiàng)努力時(shí)不與本行合作，或缺乏還款意愿，或若借款人及 /或其擔(dān)保人（如有）的業(yè)務(wù)營運(yùn)正在惡化，若不迅速反應(yīng)便會(huì)危害本行資產(chǎn)安全時(shí)，本行會(huì)提起訴訟，以便通過法律程序收回不良貸款。 ⑥ 變賣抵押品或其他資產(chǎn)。 ⑧ 核銷。為進(jìn)一步擴(kuò)展系統(tǒng)功能，本行在數(shù)據(jù)大集中基礎(chǔ)上，開發(fā)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了對資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的全面管控。本行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理需要，相繼出臺了《交通銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》、《人民幣利率互換業(yè)務(wù)管理暫行辦法》、《人民幣同業(yè)融資授信管理辦法》及《關(guān)于規(guī)范票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的意見》等制度，不斷加強(qiáng)同業(yè)拆借、同業(yè)債券、人民幣利率互換等各類資金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制和防范。該系統(tǒng)已在本行的各分行應(yīng)用。本行在外 幣市場上的交易活動(dòng)和其它一般銀行活動(dòng)使本行承擔(dān)匯率風(fēng)險(xiǎn)。 本行資金部負(fù)責(zé)制定有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指引，其中包括限制可由本行分行進(jìn)行的交易類型，以供本行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部進(jìn)行監(jiān)控，本行分行須在總行授權(quán)的范圍內(nèi)進(jìn)行交易，且須實(shí)時(shí)向資金部匯報(bào)這些交易以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。 操作風(fēng)險(xiǎn)管理 操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于內(nèi)部流程和系統(tǒng)不足或失靈、人為誤差或外部事件而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。本行正在制訂 “會(huì)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)分級分類標(biāo)準(zhǔn) ”，對會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致或可