【正文】 推進流程銀行建設 未來幾年，本行將在現(xiàn)有的基礎上繼續(xù)分步推進流程銀行建設：開展業(yè)務單元制的試點工作，全面展開新業(yè)務流程的系統(tǒng)開發(fā)，推進全行業(yè)務處理中心體制，完善業(yè)務操作管理體制；在全行全面推行新型組織架構與業(yè)務流程，推進后臺業(yè)務集中化；對 流程銀行建設的總體工作進行總結和評估，并根據(jù)情況及時進行調整、完善，夯實流程銀行建設的基礎。 大力推廣內部評級法，進一步強化信用風險管理 2021年，本行在國際知 名咨詢公司 MOW幫助下，以實施高級內部評級法（ Advanced IRB）為目標，建立了兩維的基于計量模型的公司授信內部評級體系。本行在法律合規(guī) 部內設立反洗錢部，負責組織、管理、監(jiān)督和檢查全行的反洗錢具體工作。審計部門對相關部門執(zhí)行內部規(guī)章制度和外部法律規(guī)則的情況進行獨立審計。本行流程銀行 建設的目標是：建成以客戶為中心，條線垂直運作管理和考核為主，后臺業(yè)務集中處理、前中后臺分離又制約，以流程強化內控的便利化、信息化、自動化、標準化和智能化的業(yè)務流程，以降低內部交易成本，提高運作管理效率，增強風險控制能力。本行將會根據(jù)環(huán)境和監(jiān)管要求的變化定期地評估和調整這些政策和程序。除百分之十法定準備金外，本行主要通過在人民銀行保留本行存款約百分之四點五作為備付金，以及保持一定比例的資金用于銀行間貨幣市場交易及債券回 購，來管理以人民幣計值資產的流動資金；本行還利用大部分存款資金提供貸款、從事債券投資或進行銀行同業(yè)資金拆借。 流動性風險管理 流動性風險是指不能及時以合理價格將資產變現(xiàn)從而為本行的負債提供資金的風險 。此外，本行還通過調整人民幣計值負債的到期日及分配對人民幣計值負債進行管理。本行利率風險主要來自資產和負債的期限或再定價期間的不相配以及利率的波動。 第二，實行市場風險限額管理。 此外，在風險管理信息系統(tǒng)的實施方面，本行采用信貸管理系統(tǒng)實現(xiàn)了信貸全流程集中處理，該系統(tǒng)以客戶管理為中心，與核心賬務系統(tǒng)聯(lián)動，通過五個統(tǒng)一來控制信貸業(yè)務 風險，即：統(tǒng)一授信管理政策、統(tǒng)一風險額度控制、統(tǒng)一業(yè)務流程操作、統(tǒng)一客戶關系管理、統(tǒng)一業(yè)務檔案管理、統(tǒng)一數(shù)據(jù)信息來源。本行已經(jīng)針對性地制定了一套程序，包括抵入作價，日常管理及資產變現(xiàn)。重組過程中，本行會要求借款人及 /或其擔保人（如有）償付部分本息，或要求額外的抵押品，降低重組貸款的風險。協(xié)商和解可能以貸款重組方式進行，本行可能要求增加抵押品或其他擔保，或者更換借款主體 。本行正在開發(fā)的資產風險管理系統(tǒng)中也專門設計了分析不良貸款信息的功能，該系統(tǒng)有利于提高本行對于不良貸款管理信息的分析和研究深度。 （ 3） 不良貸款管理及收回 為統(tǒng)一管理本行的不良貸款，并致力于改善不良貸款的收回水平，本行已建立一個資 產保全部，專門管理和解決不良貸款，提前介入和化解潛在貸款風險，并向本行負責監(jiān)督不良貸款管理的副行長報告。這一類風險由資產保全部門提前介入，直接管理。全行風險經(jīng)理通過 “三層風險過濾 ”的篩選，對出現(xiàn)風險預警信號的客戶實施不同的處理方法，對符合 “風險監(jiān)察名單 ”定義和風險特征的客戶納入 “風險監(jiān)察名單 ”重點監(jiān)控和分類管理。風險監(jiān)控部門對貸后監(jiān)控的執(zhí)行情況進行檢查、評估。 集團客戶 為了更好地管理客戶授信集中風險，本行根據(jù)中國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》規(guī)定，結合本行管理需要確定了集團客戶范圍，對同一集團內的客戶采取集團授信管理模式，并按照 “分類管理、厘定職責、優(yōu)化流程、強化監(jiān)控 ”原則加強集團客戶的授信管理。本行各分行根據(jù)授權取得貸款重組限額，任何超出該限額的重組計劃需提交本行總行的風險資產審查委員會審批。分行行長有權否決分行貸款審查委員會的授信決定，但無權批準被貸款審查委員會否決的任何貸款。 各貸款申請是根據(jù)借款人承擔的全部現(xiàn)有未償還貸款進行審查的。調查結果和分析及建議評級，反映在本行客戶經(jīng)理撰寫的授信分析報告中。分行在經(jīng)營活動中必須貫徹執(zhí)行這些政策及指引。總行各業(yè)務部門和管理部門對海外分行內部控制建設、執(zhí)行情況進行督促和指導。分行預算財務部門負責分行的綜合預算、財務、固定資產、信息統(tǒng)計、管理會計核算和分析、股權以及人民幣資金業(yè)務管理（不單設資金部的分行）。 本行各省直分行單設授信管理、風險監(jiān)控、法律合規(guī)部門和個貸管理中心，根據(jù)不良資產金額情況在部分省直分行單設資產保全部門，上述部門共同構成各省直分行的風險管理板塊。由各部門負責人承擔本條線內部控制工作的直接責任，并在各業(yè)務部門內部設兼職合規(guī)管理員，在法律合規(guī)部門的指導和本部門 負責人的領導下，結合與本條線相關的外部法律規(guī)則和各自實際情況，組織協(xié)調本部門合規(guī)管理工作。審計部決定對本行經(jīng)營和內部控制進行檢查和評估的頻率和范圍、對任何業(yè)務部門可能存在的潛在的重大風險或內部控制問題進行獨立的檢查或評估，特別是檢查與評估以下各項： ? 遵守適用的法律和法規(guī)； ? 遵守本行內部政策或指引及這些政策或指引的有 效性； ? 本行風險管理（包括授信管理）及會計系統(tǒng)的有效性； ? 本行信息技術系統(tǒng)的安全性； ? 本行內部控制和程序的優(yōu)良性、適用性和有效性。 ④ 零售信貸管理部 本行零售信貸管理部負責調查、研究和制定個貸業(yè)務產品管理、授信管理、風險管理和風險計量的政策和制度；組織、指導、檢查全行個貸條線產品管理、授信管理、風險管理和風險計量工作；督導全行完成個貸業(yè)務風險控制指標；研究開發(fā)和管理個貸授信工具和內部評級系統(tǒng)等風險計量工具；預警、監(jiān)控、識別、化解個貸風險，提高資 產質量。通過集體審議，向本行有權審批人提供審查意見。在該四個委員會中，本行的風險管理委員會及資產負債委 員會直接向行長報告，其它兩個委員會則向指定的副行長直接報告。 此外，本行的董事會還檢查本行的合規(guī)狀況，包括但不限于本行是否滿足資本充足率等監(jiān)管指標的要求。 ? 矩陣式風險報告結構。 ? 界定風險管理責任。 ? 2021年，本行制定不良信貸資產責任認定和追究辦法，規(guī)定對可疑和損失類信貸資產，必須進行責任認定和追究，次級類信貸資產凡移交風險部門管理的，也應進行責任認定和追究。 ? 2021 年以來，實施風險過濾、監(jiān)察名單、遷徙分析、風險提示為主的一系列風險監(jiān)控工具，基本實現(xiàn)了對信用資產的逐筆、動態(tài)、分類風險預報和分析；率先采用 現(xiàn)金流貼現(xiàn)模型，對全部減值貸款實施逐筆撥備。 ? 2021年，本行完成地區(qū)審計部設立工作，在北京、沈陽、上海、武漢、廣州、成都分別設立了華北、東北、華東、華中、華南、華西六家地區(qū)審計部。總行資產負債管理部下設綜合業(yè)務部、市場風險部、中間業(yè)務管理部、票據(jù)管理部和定價管理部。 ? 2021 年，本行推行風險經(jīng)理制度，在全行信貸業(yè)務領域建立起高素質的風險經(jīng)理隊伍。某銀行風險管理報告 一、 近年來風險管理采取的措施 ........................................................ 2 完善風險管理體系及組織架構 ....................................................................... 2 改善審計監(jiān)督模式，加強內部審計的獨立性 ............................................... 5 完善風險管理工具方法，開發(fā)先進的風險管理信息系統(tǒng) ........................... 5 二、風險管理體系 ................................................................................. 8 本行風險管理體系的主要架構 ....................................................................... 8 董事會及其專門委員會 ................................................................................. 10 監(jiān)事會及其專門委員會 ................................................................................. 11 高級管理層及其下屬委員會 ......................................................................... 11 （ 1） 行長 ...................................................................................................... 11 （ 2） 管理層下設專門委員會 .......................................................................... 11 其他 ................................................................................................................. 13 （ 1） 總行風險管理板塊 ................................................................................. 13 （ 2） 審計部 ................................................................................................... 15 （ 3） 監(jiān)察室及保衛(wèi)部 ..................................................................................... 16 （ 4） 業(yè) 務條線風險管理 ................................................................................. 16 （ 5） 分行風險管理架構 ................................................................................. 16 三、主要風險管理 ............................................................................... 18 信貸風險管理 ................................................................................................. 18 （ 1） 信貸政策及指引 ..................................................................................... 19 （ 2） 貸款審批及監(jiān)控程序 .............................................................................. 20 市場風險管理 ................................................................................................. 32 （ 1） 利率風險管理 ........................................................................................ 34 （ 2） 匯率風險管理 ........................................................................................ 34 流動性風險管理 ............................................................................................. 35 操作風險管理 ................................................................................................. 36 （ 1） 采取有效措施，加強會計