【正文】 負(fù)責(zé)按時填制上報周資金狀況表及資金月報表，便于及時的了解分公司的資金狀況。在背面還要填寫取款人的身份證號碼和姓名。出納人員根據(jù)簽字齊全的借款申請單填寫外部轉(zhuǎn)賬支票，出納人員必須把支票上所有內(nèi)容填寫完整，出票日期必須是付款當(dāng)日，禁止填寫遠(yuǎn)期支票，收款單位必須和發(fā)票印章上的單位一致，付款金額和申請支付金額一致。月末都必須按規(guī)定進(jìn)行結(jié)賬。它們核算的依據(jù)是相同的，都是會計原始憑證和會計記賬憑證。 出納與其他會計之間是一種什么樣的的關(guān)系 會計，從其所分管的賬簿來看，可分為總賬會計、明細(xì)賬會計和出納。 （7）根據(jù)記帳憑證，逐日逐筆按順序登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并每日結(jié)出余額。 支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。 正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。 每日下班之前填制結(jié)報單。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。quot。 員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)審核，確認(rèn)無誤后， 由出納發(fā)款。銀行經(jīng)辦出納人員對支票進(jìn)行審核，辦理規(guī)定的付款手續(xù)。對開戶單位超出核定的庫存限額留存現(xiàn)金的，開戶銀行可根據(jù)情節(jié)的輕重處以罰款。外地臨時機(jī)構(gòu)申請開立臨時存款賬戶時，應(yīng)當(dāng)出具當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾頇C(jī)關(guān)核發(fā)的臨時執(zhí)照或者出具當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門同意設(shè)立外來臨時機(jī)構(gòu)的批件。下列存款人可申請開立基本存款賬戶：企業(yè)法人；法人內(nèi)部單獨(dú)核算的單位；管理財政預(yù)算資金和預(yù)算外資金的財政部門；實(shí)行財政管理的行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位；縣級（含）以上軍隊、武警單位；外國駐華機(jī)構(gòu)；社會團(tuán)體；單位附設(shè)的食堂、招待所、幼兒園；外國常設(shè)機(jī)構(gòu)；私營企業(yè)、個體經(jīng)濟(jì)戶、承包戶和個人。按規(guī)定結(jié)算起點(diǎn)為1000元，超過結(jié)算起點(diǎn)的，應(yīng)實(shí)行銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。 （3）支付給個人的各種獎金。需要結(jié)出當(dāng)月發(fā)額的，應(yīng)當(dāng)在摘要欄內(nèi)注明“本月余額”字樣，并在下面通欄劃單紅線。 5．銀行存款日記賬的設(shè)置、登記要求和依據(jù)是什么？ 企業(yè)應(yīng)按開戶銀行和其他金融機(jī)構(gòu)、存款種類等，分別設(shè)置“銀行存款日記賬”。同時，他們之間互相牽制。出納人員要有較高的政策水平，隨時學(xué)習(xí)、了解、掌握財經(jīng)法規(guī)和制度，提高政策水平；作為專職出納人員，不但要具備處理一般會計事項(xiàng)的財會專業(yè)基本知識，還要具備較高的處理出納事項(xiàng)的出納專業(yè)知識水平和較強(qiáng)的數(shù)字運(yùn)算能力，不斷提高業(yè)務(wù)技能；出納人員要有嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作作風(fēng)；要增強(qiáng)自身的保安意識，把保護(hù)自身分管的公共財產(chǎn)物資的安全作為自己的首要任務(wù)來完成；出納人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德修養(yǎng)，財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》中規(guī)定，會計人員的職業(yè)道德主要包括：敬業(yè)愛崗、熟悉法規(guī)、依法辦事、客觀公正、搞好服務(wù)、保守秘密六個方面。發(fā)放的工資 和獎金，必須由領(lǐng)款人簽名或蓋章。年終要抄列清單，并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報告。對購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng)，要及 時催收結(jié)算；應(yīng)付，暫收款項(xiàng)，要抓緊清償。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。 （３）認(rèn)真登日記帳，保證日清月結(jié)。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。 若不相符，應(yīng)更正重填。 C報銷審核 在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。 員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。quot。 A現(xiàn)金收付 現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額并注意票面的真?zhèn)?。[標(biāo)簽:標(biāo)題]篇一：出納工作內(nèi)容是什么？ 出納工作內(nèi)容是什么？ 一般公司出納的工作： 一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。 若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。坐支amp。若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。 若無，應(yīng)補(bǔ)。 報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。 （２）辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額。不 得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。 （６）復(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。對確實(shí)無法收回的應(yīng)收帳款和無法支付的應(yīng)付帳款，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定報經(jīng)批準(zhǔn)后處理。 ３、工資核算。發(fā)放完畢后，要及時特工資和獎金計算表附在記帳憑證后或單獨(dú)裝訂成冊，并注明記帳憑證編號，妥善保管。 2．出納人員的職責(zé)有哪些？主要負(fù)責(zé)哪些工作？ 根據(jù)《中華人民共和國會計法》、財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等財會法規(guī)，出納人員具有以下職責(zé)：按照國家有關(guān)現(xiàn)金管 理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；嚴(yán)格 審核有關(guān)原始憑證，據(jù)以編制收、付款憑證，然后根據(jù)收、付款 憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額； 隨時查詢銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶；保證庫存現(xiàn)金和各種有價證券的安全與完整；按照國家外匯管理和結(jié)匯、購匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務(wù)；但出納人員不得負(fù)責(zé)登記除現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬以外的任何賬簿。出納的現(xiàn)金和銀行存款日記賬與總賬會計的現(xiàn)金和銀行存款總分類賬，總分類賬與其所屬的明細(xì)分類賬，明細(xì)分類賬中的有價證券賬與出納賬中相應(yīng)的有價證券賬，均有金額上的等量關(guān)系。銀行存款日記賬必須采用訂本式賬簿，一般為三欄式賬頁格式（如果收、付款憑證數(shù)量較多時，也可以采用多欄式），由出納人員根據(jù)銀行存款收付款憑證，按照業(yè)務(wù)的發(fā)生順序逐筆登記，每日終了應(yīng)結(jié)出余額。 需要結(jié)出本年累計發(fā)生額的，應(yīng)當(dāng)在摘要欄內(nèi) 注明“本年累計”字樣，并在下面通欄劃單紅線；12月末的“本年累計”就是全年累計發(fā)生額。包括根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的各