現金資產管理-免費閱讀
【正文】 假設該銀行在一個月中需要購買代理行的以下一些業(yè)務：支票清算 10 540筆，每筆收費標準是 ；電子轉帳 28筆，每筆收費標準是 ；證券保管 7筆，每筆收費標準為 ；另外，代理行還為本行提供數據處理和計算機軟件服務，其獲得本行手續(xù)費 100元；如果代理行同業(yè)存放款的準備金率為 12%，平均浮存（即托收未達款）為 7 200元；可投資余額的年收益率為 8%。銀行之間開展代理業(yè)務，需要花費一定的成本，商業(yè)銀行在其代理行保持一定數量的活期存款，主要目的就是為了支付代理行代辦業(yè)務的手續(xù)費。 二是同業(yè)往來因素。 銀行在分析存款波動對超額準備金需要量的影響時，重點應分析導致存款下降的情況，因為，只有在存款下降的情況下，才會導致超額準備金需要量的增加。準備金的保持期從 2月 6日 (星期四 )開始，到 2月 19日 (星期三 )結束。 法定存款準備金管理 ， 主要是準確計算法定存款準備金的需要量和及時上交的準備金 。 (5)要在壓縮現金庫存所需增加的成本和所能提高的效益之間進行最優(yōu)選擇 從經營的角度講 ， 銀行的庫存現金顯然是最為安全的資產 。 我們可以用以下公式來計算這個臨界點： 現金調撥臨界點 =平均每天正常支出量 提前時間 +保險庫存量 保險庫存量 =（ 預計每天最大支出 — 平均每天正常支出 ） 提前時間 該分理處的最適運鈔量是 ， 提前時間為一天 ， 平均每天正常支出為 5萬元 ， 預計每天最大支出量為 7萬元 ， 則： 保險庫存量 =（ 7－ 5） 1=2萬元 現金調撥臨界點 =5 1+2=7萬元 因此，當該分理處的庫存現金降到 7萬元時，就應當申請調撥現金 。 我們可以運用經濟批量法來進行測算 。 1)現金收支規(guī)律 2)營業(yè)網點的多少 3)后勤保障的條件 4)與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條件及發(fā)行庫的規(guī)定 5)商業(yè)銀行內部管理 1)庫存現金需要量的匡算 銀行庫存現金是其為了完成每天現金收支活動而需要持有的即期周轉金 。 現金資產的適時調節(jié)原則是指銀行要根據業(yè)務過程中的現金流量變化，及時的調節(jié)資金短缺頭寸，確?，F金資產的規(guī)模適度。 預測的公式為： 時期資金頭寸量 =時點的可貨頭寸 +存款增量 +各種應收債權 +新增借入資金－貸款增量 — 法定準備金增量－各種應付債務 +內部資金來源與運用差額 測算結果如果是正數，表明預測期末頭寸剩余，在時點可貸頭寸為正的情況下，可增加對盈利性資產的投放額度；若時點可貸頭寸為零或負數，則表明預測期期末資金匱乏，既使時點可貸頭寸為正，也不可過多安排期限較長的資金投放 商業(yè)銀行的頭寸調度 ， 是指在正確預測資金頭寸變化趨勢的基礎上 ， 及時靈活的調節(jié)頭寸余缺 ， 以保證在資金短缺時 ， 能以最低的成本和最快的速度調入所需的資金頭寸；反之 ， 在資金頭寸多余時 ， 能及時調出頭寸 ， 并保證調出資金的收入能高于籌資成本 ， 從而獲取較高的收益 。雖然，這一曲線只是大致反映存款的變化，但可以為存款周轉金的需要量決策提供一個重要的依據。從 10月份開始，銀行貸款的現金支出又大量增加，出現支出大于收入的情況，頭寸又出現不足，流動性缺口分別達 3 800萬元、 1 130萬元和 650萬元。流動性風險管理是銀行每天都要進行的日常管理。 但在經營管理中這二者的運動狀態(tài)又有所不同：庫存現金是為客戶提現保持的備付金，它將在銀行與客戶之間流通；而在中央銀行的超額準備金是為有往來的金融機構保持的清算資金，它將在金融機構之間流通。 在途資金 ， 也稱托收未達款 ， 是指在本行通過對方銀行向外地付款單位或個人收取的票據 。 規(guī)定繳存存款準備金的最初目的 ， 是為了銀行備有足夠的資金以應付存款人的提取 ， 避免流動性不足而產生流動性危機 ， 導致銀行破產 。 現金資產是銀行持有的庫存現金以及與現金等同的可隨時用于支付的銀行資產 。如果銀行把騰出的資金用于別的投資，極可獲得利潤收入，因此過量的現金準備具有較高的機會成本，并且隨著投資利率水平的上升，機會成本也隨之增加。 現金資產是指銀行可以用來應付現金需要的資產，是銀行資產中最富有流動性的部分。故銀行現金資產應保持一個合理適度的水平。 這是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金 ，即存款準備金 。 存放同業(yè)存款 是指 商業(yè)銀行存放在代理行和相關銀行的存款 。 商業(yè)銀行的頭寸根據層次來劃分 ， 可分為基礎頭寸和可用頭寸 。 從數量上來看 ， 可貸頭寸等于全部可用頭寸減去規(guī)定限額的支付準備金之差 。表 91列舉了會引起銀行資金頭寸變化的資金來源和資金運用項目。 把存款的最低點連接起來，就形成了核心存款線，核心存款線以上的曲線為易變性存款線。 在一定時期 ， 某一商業(yè)銀行所需要的資金頭寸量 ， 是貸款增量和存款增量之差 ， 可用公式表示為： 資金頭寸需要量 =預計的貨款增量 +應繳存款準備金增量－預計的存款增量 如果計算的結果為正數，表明銀行的貸款規(guī)模呈上升趨勢，銀行需要補充資金頭寸；若存款供給量不能相應增加，就需要其他渠道借款籌資。 現金資產管理的總量適度原則是指銀行現金資產的總量必須保持在一個適當的規(guī)模上。 庫存現金越多 ，流動性越強 ， 盈利性越差 。 2)最適送鈔量的測算 銀行有必要對運送現金的成本收益作一個比較 ， 以決定最適的送鈔量 。 同時 ，以后為了應付一些臨時性的大額現金支出 ， 也需要有一個保險庫存量 。 (4)解決壓低庫存現金的技術性問題
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