【正文】 十三、銀行應(yīng)當(dāng)以法人為單位按月向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送境外個人在境內(nèi)開立的人民幣存款賬戶匯總余額，及分?。▍^(qū)、市）信息，報送時需分為活期存款、定期存款、定活兩便存款、通知存款、協(xié)議存款、協(xié)定存款、保證金存款、結(jié)構(gòu)性存款等8類科目。六、銀行可以按照《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》等法律規(guī)定，為客戶出具境外工程承包、境外項目建設(shè)和跨境融資等人民幣保函。銀行未接入人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)即開展跨境人民幣業(yè)務(wù)或者未按照規(guī)定報送信息的，中國人民銀行可通報批評；情節(jié)嚴(yán)重的，可停止其繼續(xù)辦理跨境人民幣業(yè)務(wù)。2010年6月，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)范圍擴(kuò)大到二十個?。▍^(qū)、市）。第二十五條中國人民銀行和有關(guān)部門建立必要的信息共享和管理機(jī)制，加大事后檢查力度，有效監(jiān)管外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)活動。第十九條銀行應(yīng)當(dāng)對外商投資企業(yè)人民幣注冊資本金和人民幣借款資金使用的真實(shí)性和合規(guī)性進(jìn)行審查，監(jiān)督外商投資企業(yè)依法使用人民幣資金。第十三條境外投資者將因減資、轉(zhuǎn)股、清算、先行回收投資等所得人民幣資金匯出境內(nèi)的，銀行應(yīng)當(dāng)在審核國家有關(guān)部門的批準(zhǔn)或備案文件和納稅證明后為其辦理人民幣資金匯出手續(xù)。銀行應(yīng)當(dāng)進(jìn)行認(rèn)真審核，可以登入人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)查詢有關(guān)信息。外商投資合伙企業(yè)無需提交前述第（一）項材料。第四條中國人民銀行根據(jù)本辦法對外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施管理。六、請各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）、計劃單列市人民政府在本通知下發(fā)之日起1個月內(nèi)向六部委報送需要重點(diǎn)監(jiān)管的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)名單。（一）近二年內(nèi)騙取出口退稅、偷稅、虛開或接受虛開增值稅專用發(fā)票的；（二）近二年因涉嫌偷稅、涉嫌騙取出口退稅、涉嫌虛開或涉嫌接受虛開增值稅專用發(fā)票被稅務(wù)機(jī)關(guān)及公安等部門立案查處的；（三）近二年有走私等嚴(yán)重違反海關(guān)監(jiān)管的行為；（四）近二年有比較嚴(yán)重違反金融管理規(guī)定的行為；（五）近二年有比較嚴(yán)重違反國家對外貿(mào)易法律法規(guī)的行為；（六）近二年有其他比較嚴(yán)重的違法行為?！锻ㄖ访鞔_，參與出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算的主體不再限于列入試點(diǎn)名單的企業(yè)，所有具有進(jìn)出口經(jīng)營資格的企業(yè)均可開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。境外機(jī)構(gòu)未及時辦理銷戶手續(xù)的，銀行應(yīng)通知境外機(jī)構(gòu)自發(fā)出通知之日起30日之內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。境外機(jī)構(gòu)在開戶后申領(lǐng)特殊機(jī)構(gòu)代碼的，銀行應(yīng)及時向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)申請為其辦理賬戶信息變更手續(xù)。第八條 境外機(jī)構(gòu)向銀行申請開立銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填寫開戶申請書，并提供其在境外合法注冊成立的證明文件，及其在境內(nèi)開展相關(guān)活動所依據(jù)的法規(guī)制度或政府主管部門的批準(zhǔn)文件等開戶資料。第二條 境外機(jī)構(gòu)在中國境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立的人民幣銀行結(jié)算賬戶（以下簡稱銀行結(jié)算賬戶）適用本辦法。合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令［2003］第5號發(fā)布）第二十條和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則》（銀發(fā)［2005］16號文印發(fā)）第五條的規(guī)定辦理。十、全國銀行間同業(yè)拆借中心和中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)做好對境外機(jī)構(gòu)在銀行間債券市場交易結(jié)算行為的一線監(jiān)測工作，將有關(guān)情況按季上報中國人民銀行，并抄送中國銀行間市場交易商協(xié)會，發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)當(dāng)及時報告。五、經(jīng)中國人民銀行同意后，境外機(jī)構(gòu)可在核準(zhǔn)的額度內(nèi)在銀行間債券市場從事債券投資業(yè)務(wù)，具體方式為：（一）境外央行和港澳人民幣清算行可委托具備國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的銀行間債券市場結(jié)算代理人進(jìn)行債券交易和結(jié)算；也可直接向中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司申請開立債券賬戶，向全國銀行間同業(yè)拆借中心申請辦理債券交易聯(lián)網(wǎng)手續(xù)。十一、銀行應(yīng)當(dāng)于5個工作日內(nèi)將在本機(jī)構(gòu)發(fā)生的境外項目人民幣貸款業(yè)務(wù)相關(guān)信息報送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。五、銀行可以為境外借款人開立人民幣銀行結(jié)算賬戶，對該賬戶的管理執(zhí)行《境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（銀發(fā)〔2010〕249號）相關(guān)規(guī)定。第十九條 本辦法自公布之日起施行。（四）調(diào)整注冊資本。第十一條 香港子公司在經(jīng)批準(zhǔn)的投資額度內(nèi)投資人民幣金融工具，應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)監(jiān)管要求，投資品種和比例由中國證監(jiān)會和人民銀行確定。第六條 香港子公司申請開展在香港募集人民幣資金境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)試點(diǎn)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）在香港證券監(jiān)管部門取得資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格并已經(jīng)開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，財務(wù)穩(wěn)健，資信良好；（二）公司治理和內(nèi)部控制有效，從業(yè)人員符合香港地區(qū)的有關(guān)從業(yè)資格要求；（三）申請人及其境內(nèi)母公司經(jīng)營行為規(guī)范，最近3年未受到所在地監(jiān)管部門的重大處罰；（四）申請人境內(nèi)母公司具有證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格；（五）中國證監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他條件。在名單下發(fā)前，相關(guān)?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）、計劃單列市原列入試點(diǎn)企業(yè)名單的企業(yè)可繼續(xù)開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。四、中國人民銀行將需要重點(diǎn)監(jiān)管的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)名單錄入人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。六、六部委根據(jù)各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）和計劃單列市人民政府報送的有關(guān)情況及六部委掌握的情況，及時對重點(diǎn)監(jiān)管企業(yè)名單進(jìn)行調(diào)整,人民銀行據(jù)此更新人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)中的重點(diǎn)監(jiān)管企業(yè)名單。附件：關(guān)于出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)重點(diǎn)監(jiān)管名單的函中國人民銀行辦公廳 財政部辦公廳 商務(wù)部辦公廳 海關(guān)總署辦公廳 國家稅務(wù)總局辦公廳銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)重點(diǎn)監(jiān)管名單的函銀辦函〔2012〕381號各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市人民政府辦公廳：根據(jù)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》（中國人民銀行 財政部 商務(wù)部 海關(guān)總署 國家稅務(wù)總局 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會公告〔2009〕第10號）和《中國人民銀行 財政部 商務(wù)部 海關(guān)總署 國家稅務(wù)總局 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)管理有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)〔2012〕23號，以下簡稱《通知》）,在各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）和計劃單列市人民政府上報的重點(diǎn)監(jiān)管企業(yè)名單的基礎(chǔ)上，人民銀行會同財政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會（以下統(tǒng)稱六部委）審核確定了出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算重點(diǎn)監(jiān)管企業(yè)共計9502家，現(xiàn)就有關(guān)事項函告如下：一、自本函印發(fā)之日起，中國境內(nèi)具有進(jìn)出口經(jīng)營資格的企業(yè)均可按照《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算。同時具有外文和中文譯文的，以中文文本為準(zhǔn)。十、托管人在為人民幣合格投資者辦理資金匯入、匯出或購匯時，應(yīng)對相應(yīng)的資金匯兌和收付進(jìn)行真實(shí)性與合規(guī)性審查，及時、準(zhǔn)確地在《登記證》上按月記錄有關(guān)情況，并按照以下要求向國家外匯管理局報送人民幣合格投資者境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)的相關(guān)報表：（一）每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)，報送《人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者資金匯出入及購匯明細(xì)表》（附件1）；（二）每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)，報送《人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資月報表（一）（二）》（附件2）；（三）每個會計年度結(jié)束后3個月內(nèi)，報送上一年度經(jīng)中國注冊會計師審計的《人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資年度財務(wù)報表（一）、（二）》（附件3）。已取得投資額度的人民幣合格投資者如自獲批額度之日起1年內(nèi)未能有效使用投資額度，外匯局依據(jù)相關(guān)情況調(diào)減其投資額度直至取消。人民幣合格投資者申請增加投資額度的，除提供《試點(diǎn)辦法》第七條（一）、（四）項材料外，另需提供《國家外匯管理局合格境外機(jī)構(gòu)投資者外匯登記證》（以下簡稱《登記證》）和已有投資額度境內(nèi)證券投資情況說明，內(nèi)容包括已有額度使用情況、投資損益、合規(guī)履行和產(chǎn)品投資交易平均換手率等情況。托管銀行和期貨保證金存管銀行應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后的8個工作日內(nèi)向中國人民銀行報送上述信息的匯總報表。專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者參與股指期貨交易的，可以在期貨保證金存管銀行開立專門用于股指期貨保證金結(jié)算的專用存款賬戶。第十三條人民幣合格投資者有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在5個工作日內(nèi)報告中國證監(jiān)會、人民銀行和國家外匯局：（一）變更境內(nèi)托管人；（二）變更機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人；（三）調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)；（四）調(diào)整注冊資本；（五）吸收合并其他機(jī)構(gòu)；（六）涉及重大訴訟及其他重大事件；（七）在境外受到重大處罰；（八）中國證監(jiān)會、人民銀行和國家外匯局規(guī)定的其他情形。第九條人民幣合格投資者在經(jīng)批準(zhǔn)的投資額度內(nèi)投資人民幣金融工具，應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)監(jiān)管要求。人民幣合格投資者可以委托境內(nèi)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行境內(nèi)證券投資管理。九、本通知自發(fā)布之日起施行。五、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)可以按照《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》等法律規(guī)定，對外提供人民幣擔(dān)保。（四）境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)向境外放款的利率、期限和用途由借貸雙方按照商業(yè)原則，在合理范圍內(nèi)協(xié)商確定。（二）在境外使用境內(nèi)銀行發(fā)行的銀行卡的人民幣賬戶消費(fèi)或提取現(xiàn)鈔后，境內(nèi)發(fā)卡銀行應(yīng)以人民幣與境內(nèi)銀行卡清算機(jī)構(gòu)清算，境內(nèi)銀行卡清算機(jī)構(gòu)以人民幣或外幣與境外收單機(jī)構(gòu)清算。第一篇：跨境人民幣政策匯總范文跨境人民幣政策匯總中國人民銀行關(guān)于簡化跨境人民幣業(yè)務(wù)流程和完善有關(guān)政策的通知貨幣政策二司 20130710 中國人民銀行上?？偛?，各分行、營業(yè)管理部，省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行，國家開發(fā)銀行、各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行：為進(jìn)一步提高跨境人民幣結(jié)算效率，便利銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱銀行）和企業(yè)使用人民幣進(jìn)行跨境結(jié)算，現(xiàn)就簡化跨境人民幣業(yè)務(wù)流程和完善有關(guān)政策等事項通知如下：一、關(guān)于經(jīng)常項下跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)（一）境內(nèi)銀行可在“了解你的客戶”、“了解你的業(yè)務(wù)”、“盡職審查”三原則的基礎(chǔ)上，憑企業(yè)（出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)重點(diǎn)監(jiān)管名單內(nèi)的企業(yè)除外）提交的業(yè)務(wù)憑證或《跨境人民幣結(jié)算收/付款說明》，直接辦理跨境結(jié)算。（三）在境內(nèi)使用境外銀行發(fā)行的銀行卡的人民幣賬戶消費(fèi)或提取人民幣現(xiàn)鈔后，境內(nèi)收單機(jī)構(gòu)應(yīng)以人民幣與境內(nèi)銀行卡清算機(jī)構(gòu)清算，境內(nèi)銀行卡清算機(jī)構(gòu)應(yīng)以人民幣與境外發(fā)卡銀行清算。（五）人民幣境外放款必須經(jīng)由放款的人民幣專用存款賬戶以人民幣收回，且回流金額不得超過放款金額及利息、境內(nèi)所得稅、相關(guān)費(fèi)用等合理收入之和。境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)對外擔(dān)保使用人民幣履約時，境內(nèi)銀行進(jìn)行真實(shí)性審核后，為其辦理人民幣結(jié)算，并向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送相關(guān)信息。與本通知不一致的有關(guān)規(guī)定，以本通知為準(zhǔn)。第五條申請人民幣合格投資者資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）財務(wù)穩(wěn)健，資信良好，注冊地、業(yè)務(wù)資格等符合中國證監(jiān)會的規(guī)定；（二）公司治理和內(nèi)部控制有效，從業(yè)人員符合所在國家或地區(qū)的有關(guān)從業(yè)資格要求；（三）經(jīng)營行為規(guī)范，最近3年或者自成立起未受到所在地監(jiān)管部門的重大處罰；（四）中國證監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他條件。中國證監(jiān)會和人民銀行可以根據(jù)宏觀管理要求和試點(diǎn)發(fā)展情況，對總體投資比例和品種做出規(guī)定和調(diào)整。第十四條人民幣合格投資者有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)重新申領(lǐng)證券投資業(yè)務(wù)許可證：（一）變更機(jī)構(gòu)名稱；（二）被其他機(jī)構(gòu)吸收合并；（三）中國證監(jiān)會和國家外匯局認(rèn)定的其他情形。人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者在開立上述三類專用存款賬戶時，應(yīng)當(dāng)區(qū)分自有資金和由其提供資產(chǎn)管理服務(wù)的客戶資金分別開戶；設(shè)立開放式基金的，每只開放式基金應(yīng)當(dāng)單獨(dú)開戶。四、人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者依據(jù)本通知所開立人民幣銀行結(jié)算賬戶的存款利率，按照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者投資銀行間債券市場的，其結(jié)算代理人應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的要求報送人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者的交易、結(jié)算和托管等信息。四、國家外匯管理局對人民幣合格投資者發(fā)起設(shè)立開放式基金投資額度實(shí)行余額管理，開放式基金累計凈匯入的人民幣資金不得超過經(jīng)批準(zhǔn)的投資額度。七、人民幣合格投資者應(yīng)在其境內(nèi)人民幣賬戶開立后5個工作日內(nèi)將有關(guān)開戶情況報托管人所在地外匯局備案，并向國家外匯管理局報送正式的托管協(xié)議、辦理相關(guān)登記手續(xù)并領(lǐng)取《登記證》。十一、人民幣合格投資者違反本通知第四條、第五條規(guī)定，超過國家外匯管理局批準(zhǔn)的投資額度匯入資金進(jìn)行投資的，依據(jù)《外匯管理條例》第四十一條進(jìn)行處罰。十三、本通知自發(fā)布之日起實(shí)施，《國家外匯管理局關(guān)于基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點(diǎn)有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2011]50號）同時廢止。二、六部委在各自職責(zé)范圍內(nèi)依法對重點(diǎn)監(jiān)管企業(yè)開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)加強(qiáng)管理。七、請人民銀行上?？偛?，各分行、營業(yè)管理部，各省會（省府）城市中心支行，各副省級城市中心支行將本函正文轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在為這些企業(yè)辦理各項跨境人民幣業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)借助人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)加強(qiáng)審核，切實(shí)防范風(fēng)險；業(yè)務(wù)辦理完畢后，應(yīng)妥善保存相關(guān)文件資料備查。七、請中國人民銀行上?？偛浚鞣中?、營業(yè)管理部，各省會（首府）城市中心支行，各副省級城市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。第七條 香港子公司申請開展在香港募集人民幣資金境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)試點(diǎn)，應(yīng)當(dāng)報送以下材料：（一）申請報告，包括申請原因、申請人基本情況、境內(nèi)證券投資計劃等，并對申請材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、合規(guī)性做出承諾；（二）機(jī)構(gòu)注冊證明復(fù)印件；（三）香港證券監(jiān)管部門核發(fā)的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)許可證復(fù)印件；（四）申請人及其境內(nèi)母公司最近3年是否受到所在地監(jiān)管部門處罰的說明；（五）申請人的主要人員符合香港地區(qū)有關(guān)從業(yè)資格要求的證明；（六）資金來源說明及境內(nèi)證券投資計劃；（七）申請人的公司內(nèi)部控制制度說明；（八）上一會計年度經(jīng)審計的財務(wù)報告；（九）與境內(nèi)托管人簽訂的托管協(xié)議草案；（十）法律意見書；（十一）中國證監(jiān)會要求的其他文件。香港子公司投資銀行間債券市場，應(yīng)根據(jù)人民銀行相關(guān)規(guī)定辦理。（五）吸收合并其他機(jī)構(gòu)；（六）涉及重大訴訟及其他重大事件。中國人民銀行關(guān)于境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境外項目人民幣貸款的指導(dǎo)意見貨幣政策二司 20120331 中國人民銀行上?？偛?各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行,國家開發(fā)銀行、各