【正文】 例如：各部門每周五下午進(jìn)行部門內(nèi)部總結(jié)，各崗位交流工作心得，每周一舉行例會，各部門進(jìn)行上周工作總結(jié)，每月最后一個周末全公司召開月例會，溝通工作理念，交流經(jīng)驗。對于一切制度而言，最終的執(zhí)行者都是企業(yè)的內(nèi)部員工，員工的執(zhí)行力高低直接決定政策能否被落實。三、完善企業(yè)的內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的建議任何企業(yè)的發(fā)展都離不開內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系的建設(shè)，對于企業(yè)來說，健全的內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系，是企業(yè)應(yīng)對未來激烈市場競爭的關(guān)鍵因素。然而對我國大部分企業(yè)來說，企業(yè)的管理者對于內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的認(rèn)識了解不足，在管理的過程中，二者不能兼顧，顧此失彼，管理脫節(jié)，制約了企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。企業(yè)內(nèi)部控制更多強調(diào)對自身內(nèi)部的管控，內(nèi)部控制實施的途徑相對較多；而企業(yè)風(fēng)險管理則更對強調(diào)對自身全面的風(fēng)險管控，內(nèi)部風(fēng)險與外部風(fēng)險都要囊括其中。從組成要素上看，兩者有五個要素是重合的。關(guān)鍵詞：風(fēng)險管理；內(nèi)部控制；現(xiàn)狀；建議內(nèi)部控制是企業(yè)經(jīng)營管理過程中的一種自我管理與監(jiān)督的手段，完善的企業(yè)內(nèi)部控制制度可以有效的保證企業(yè)會計信息的真實性，確保企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的全面實現(xiàn)，保障企業(yè)自身的經(jīng)營財產(chǎn)安全。只有大大提高內(nèi)部審計人員參與企業(yè)風(fēng)險管理的專業(yè)素質(zhì)，內(nèi)部審計的特有優(yōu)勢才能充分發(fā)揮。隨著電子信息技術(shù)的發(fā)展，企業(yè)利用計算機從事經(jīng)營管理的方式、手段越來越普遍。內(nèi)部控制制度由若干具體政策、制度和程序所組成，滲透于企業(yè)經(jīng)營活動的各個方面，只要企業(yè)內(nèi)部存在經(jīng)營活動和管理環(huán)節(jié)，就有相應(yīng)的管理辦法和控制措施，從而有效地貫徹企業(yè)的經(jīng)營方針，確保經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)。存貨管理風(fēng)險是指因?qū)Υ尕洷９?、存放不慎，?dǎo)致資產(chǎn)損壞或缺失，造成企業(yè)損失，或是存貨在企業(yè)資產(chǎn)中所占比例超出企業(yè)適當(dāng)水平所帶來的對企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)、現(xiàn)金流安全的影響。完善用人制度，加強人力資源管理人力資源管理風(fēng)險是指在人員招聘、留用、辭退過程中，由于缺乏相關(guān)制度和流程，或相關(guān)制度和流程失效，或人員未嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)制度流程，或人員素質(zhì)等原因所導(dǎo)致的不確定性對人力資源管理相關(guān)目標(biāo)的影響。企業(yè)采購與付款業(yè)務(wù)方面涉及的主要風(fēng)險：原、輔本材料采購價格、采購定價機制與預(yù)付款項管理、采購與付款業(yè)務(wù)的授權(quán)審批、供應(yīng)商管理體系、采購合同管理、物資收貨驗收環(huán)節(jié)、大額預(yù)付貨款支付等。典型的內(nèi)部控制是指會計控制、審計活動等，一般局限于財務(wù)相關(guān)部門。企業(yè)的大多數(shù)風(fēng)險是暴露在業(yè)務(wù)流程中的，通過業(yè)務(wù)流程梳理與改造可以解決，這時的風(fēng)險管理解決方案則落實到內(nèi)部控制上。對于實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)來說，國家政策、市場需求等外部環(huán)境因素?zé)o法改變，但通過對企業(yè)內(nèi)部組織、人員、業(yè)務(wù)、財務(wù)等方面采取一定的控制方法、制定控制措施和程序，同樣能達(dá)到企業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)。企業(yè)通過加強內(nèi)控制度建設(shè)，合理規(guī)范操作流程，建立一個科學(xué)的風(fēng)險控制體系，強化企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督，可以規(guī)避風(fēng)險或把風(fēng)險降低到企業(yè)可承受的程度。八年管理研究和咨詢從業(yè)經(jīng)歷，曾承擔(dān)上海視野經(jīng)濟(jì)研究所副所長、咨詢總監(jiān)，曾擔(dān)任中國商飛、中國航天科技四川研究院、中國航空工業(yè)洪都集團(tuán)、開灤集團(tuán)、東風(fēng)本田、濰柴動力、湘潭電機、許繼電氣、金堆城鉬業(yè)、東貝集團(tuán)、淄礦集團(tuán)等多個中央企業(yè)、上市公司和大型企業(yè)集團(tuán)的高級財務(wù)和管理顧問，尤其以集團(tuán)管控、財務(wù)戰(zhàn)略、全面預(yù)算管理、內(nèi)部控制、成本管理等見長。價值無限。課程內(nèi)容具體安排如下：◇ 課程啟動分組總論：企業(yè)培訓(xùn)管理現(xiàn)狀簡述第一模塊：企業(yè)培訓(xùn)常見的誤區(qū)企業(yè)培訓(xùn)到底誰的事管理業(yè)務(wù)和管理人的時間到底如何分配培訓(xùn)是投資還是消費培訓(xùn)與教育、發(fā)展、演講和娛樂的關(guān)系如何有游戲互動的課程就是好課程嗎立竿見影才是培訓(xùn)的好效果嗎成也好敗也好，員工滿意就是好對嗎你明白我明白，其實誰都沒明白嗎培訓(xùn)活動管理僅僅是培訓(xùn)部門的主要工作嗎本部分總結(jié)第二模塊：企業(yè)培訓(xùn)體系的構(gòu)建諸多企業(yè)培訓(xùn)體系現(xiàn)狀盲人摸象：目前對培訓(xùn)體系的理解方式科學(xué)的培訓(xùn)體系模型培訓(xùn)體系的三個層面培訓(xùn)與發(fā)展的關(guān)系培訓(xùn)體系構(gòu)建的關(guān)鍵案例：目前企業(yè)培訓(xùn)需求采集的方法第三模塊：培訓(xùn)課程分類方法培訓(xùn)設(shè)置指導(dǎo)思想（三個有利于）培訓(xùn)主管要克服的誤區(qū)企業(yè)培訓(xùn)主管的定位企業(yè)培訓(xùn)課程策略課程分類方法課程體系清單本部分總結(jié)：第四模塊：企業(yè)培訓(xùn)需求采集培訓(xùn)需求的定義培訓(xùn)需求應(yīng)考慮的內(nèi)容集中需求采集方法比較靜態(tài)培訓(xùn)需求動態(tài)培訓(xùn)需求案例：2個動態(tài)需求管理的關(guān)鍵：職位管理本部分總結(jié)第五模塊：培訓(xùn)需求管理1：菜單式需求管理何謂菜單式需求管理為什么要進(jìn)行菜單式需求管理菜單式需求管理應(yīng)把握的原則菜單式需求管理應(yīng)把握的事項如何做一個有核心競爭力的主管本部分總結(jié)第六模塊：培訓(xùn)需求管理2：差異化需求管理差異化需求的確定方法（加減法）從靜態(tài)需求到動態(tài)需求的步驟幾種可以免除培訓(xùn)的特殊情形幾種應(yīng)該增加培訓(xùn)的特殊情形差異化需求管理舉例個人培訓(xùn)需求管理工具：需求管理表第七模塊：培訓(xùn)需求管理3：培訓(xùn)需求量化管理量化的意義量化的方法（靜態(tài)需求計算）需求分析圖的繪制、解讀和價值培訓(xùn)是否健康的指標(biāo)測算培訓(xùn)需求前瞻性的把握（2個餅狀圖）以課程為導(dǎo)向的培訓(xùn)管理體系本部分總結(jié)：培訓(xùn)管理量化指標(biāo)模型第八模塊：培訓(xùn)師的培養(yǎng)與管理選拔內(nèi)部培訓(xùn)師的關(guān)注點內(nèi)部培訓(xùn)師培養(yǎng)方案內(nèi)部培訓(xùn)師的考核評分、激勵內(nèi)部培訓(xùn)師激勵方案舉例外部培訓(xùn)師的類型外部培訓(xùn)師的選拔附件：培訓(xùn)管理的關(guān)鍵指標(biāo)解讀◇ 課程收尾：1）培訓(xùn)與發(fā)展關(guān)系2）個人發(fā)展的內(nèi)容3）培訓(xùn)應(yīng)做的承諾七、課務(wù)安排人數(shù)：大班100人左右、小班30人左右。誰能做到這一點，誰的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和管理工作就會輕松自如、得心應(yīng)手、業(yè)績倍增??本課程從管理實踐出發(fā)，對當(dāng)今最行之有效的企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)體系和操作方法進(jìn)行深入淺出、生動具體的演繹。第三至第第七模塊為本的關(guān)鍵訓(xùn)練部分，是對企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)工作的實戰(zhàn)訓(xùn)練，直觀、生動、操作性強，對學(xué)員未來的工作具有極強的指導(dǎo)意義，達(dá)到了隨學(xué)隨用的境界。第一篇：企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)風(fēng)險管理企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)風(fēng)險管理主講人：熊鶴齡一、培訓(xùn)對象企業(yè)董事長、其他股東、利益相關(guān)人企業(yè)所有經(jīng)營管理人員企業(yè)人力資源部培訓(xùn)專員其他致力于從事企業(yè)人力資源管理的人員二、課程目的幫助學(xué)員走出企業(yè)培訓(xùn)的誤區(qū)，理解企業(yè)培訓(xùn)的精髓和秘訣熟練掌握企業(yè)培訓(xùn)的工具、方法和技巧，成為企業(yè)培訓(xùn)的高手幫助企業(yè)管理者理性地控制企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)的風(fēng)險，助推企業(yè)成長三、課程簡介企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)能力是管理者能否成為一名優(yōu)秀管理者的關(guān)鍵能力之一。上述內(nèi)容中最為核心、也最為啟迪心靈和管理智慧的是培訓(xùn)需求的采集問題，該項工作是企業(yè)規(guī)避培訓(xùn)風(fēng)險最有力的一道“防火墻”，如何科學(xué)有效的采集，請見現(xiàn)場精彩演繹。聽后頓生豁然開朗之感。時間：每期2天八、講師簡介熊鶴齡 —— 既具備全球500強背景又擁有北京大學(xué)學(xué)術(shù)研究經(jīng)歷的實戰(zhàn)專家。十、關(guān)于我們北京天下伐謀管理咨詢有限公司：2006年3月成立，是一家專門提供國際化與本土化完美結(jié)合的商務(wù)課程與管理咨詢服務(wù)的專業(yè)提供商。依靠先進(jìn)的理念和豐富的企業(yè)管理實戰(zhàn)經(jīng)驗，從企業(yè)家決策視角出發(fā)，為企業(yè)提供務(wù)實的咨詢方案，并通過系統(tǒng)的培訓(xùn)輔導(dǎo)企業(yè)實施，促使方案有效落地。一、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的定義企業(yè)內(nèi)部控制是由企業(yè)董事會、管理層及其員工共同實施的、旨在合理保證實現(xiàn)以下基本目標(biāo)的一系列控制活動：企業(yè)戰(zhàn)略；經(jīng)營的效率和效果；財務(wù)報告及管理信息的真實、可靠和完整；資產(chǎn)的安全完整；遵循國家法律法規(guī)和有關(guān)監(jiān)管要求。企業(yè)內(nèi)部控制的根本作用就是防范風(fēng)險，即從人、物與資金、信息等方面控制風(fēng)險。企業(yè)實際經(jīng)營過程中，風(fēng)險管理與內(nèi)部控制是密不可分的。它們的共同點都是低水平、小范圍，只局限于少數(shù)職能部門，并沒有滲透或應(yīng)用于企業(yè)管理過程