【正文】 督促庫管及時準(zhǔn)確地核算各種材料的入庫、出庫及庫存。核對現(xiàn)金業(yè)務(wù)掌握現(xiàn)金的日常庫存額，做到日清月結(jié)，及時與銀行對賬。第六條：項目部的項目承包人應(yīng)將對外簽訂的合同、協(xié)議做結(jié)案處理，提交公司經(jīng)營部評審并出具意見，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，交公司財務(wù)部備案。收到工程款后編制具體資金使用計劃報公司財務(wù)部，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后方可使用。對租賃外界機(jī)械，合理利用，從而降低機(jī)械費用。⑷充分利用新技術(shù)，盡量采用高效節(jié)能材料、代用材料。：在工程項目中，材料費占有很大比例，如何有效控制對經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的實現(xiàn)起到關(guān)鍵性作用。按當(dāng)月完成施工產(chǎn)值進(jìn)行分配，項目工程成本核算納入會計成本核算體系，運用會計處理方法：編制憑證，記賬，登記賬簿，成本核算，編制報表。人工費工資部分按施工人員的實際支付工資進(jìn)入成本，獎金部分全部進(jìn)入成本。以工程項目成本的形成過程為管理對象，如（成本預(yù)測、施工組織準(zhǔn)備、過程控制、竣工驗收等），以項目職能部門、作業(yè)隊作為控制對象，將責(zé)任成本分解，層層落實，明確責(zé)任，據(jù)此進(jìn)行控制和考核。第五部分項目部成本管理第一章 總 則施工項目部成本管理主要包括成本預(yù)測、成本實施、成本分析和成本考核，這四個環(huán)節(jié)是互為條件、相互促進(jìn)，構(gòu)成了施工項目成本管理。凡供貨商以個人名義簽合同掛賬的，必須由個人在發(fā)票正面簽字確認(rèn)。第八條：在材料采購過程當(dāng)中，采購員根據(jù)審批后的材料采購計劃實施采購時，具體采購單位及采購價格應(yīng)由項目負(fù)責(zé)人審批。第二條：項目負(fù)責(zé)人對本單位采購與應(yīng)付賬款的管理、內(nèi)部控制的建立健全和有效實施以及各種付款業(yè)務(wù)的真實性、合法性負(fù)責(zé)。第三章罰則第六條： 以下行為屬嚴(yán)重的資金管理違規(guī)行為，公司要予以重點查處追究責(zé)任和罰款：未經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)、或超越授權(quán)權(quán)限、授權(quán)期限擅自簽訂保函、擔(dān)保合同文件、簽署墊資意向的；擅自拆借挪用公司資金的；規(guī)避公司管理的。批準(zhǔn)：指總經(jīng)理批準(zhǔn)。第二條：公司對貨幣資金業(yè)務(wù)建立嚴(yán)格的授權(quán)審批制度，明確審批人對貨幣資金業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)方式、權(quán)限、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施，審批人按授權(quán)權(quán)限進(jìn)行審批。第五篇：項目資金管理辦法四川太康環(huán)保科技有限公司廣元分公司項 目 財 務(wù) 資 金 管 理 實 施 辦 法第一部分 總則第一章 總則第一條 ：為規(guī)范財務(wù)管理行為，建立健全內(nèi)部管理制度，保證公司長期穩(wěn)定、有序發(fā)展，根據(jù)《企業(yè)會計制度》及其有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際，制定辦法。預(yù)算收支計劃由辦公會議小組審核通過后實施，月度資金計劃在計劃內(nèi)控制實施。合理有效地使用資金，向財務(wù)部提供相關(guān)的資金報表和債權(quán)、債務(wù)資料。第六章 附則第二十八條 本辦法自頒布之日起執(zhí)行。第二十五條 驗收條件。第二十二條 設(shè)立標(biāo)志牌。項目實施單位對項目總投資在50萬元（含50萬元）以上的建設(shè)項目，必須按照項目基本建設(shè)程序的有關(guān)要求，實行公開招標(biāo)投標(biāo)，確定項目建設(shè)施工單位。第四章 項目的實施管理第十六條 落實責(zé)任制。（二）縣級資金撥付。第十二條 專賬管理。第九條 項目審批。第六條 申報條件。第二條 資金用途。第十二條 項目應(yīng)于月底前填報下月《項目資金收支計劃》報公司財務(wù)部門，由公司審核匯總后編制公司總的資金收支計劃，經(jīng)公司經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。第五條 公司預(yù)算部門應(yīng)及時解決涉及工程合同條款的爭議問題，協(xié)助項目辦理工程預(yù)結(jié)算、索賠、變更簽證、工程進(jìn)度款申報工作。第二十六條本辦法從下發(fā)之日起執(zhí)行第二篇：項目資金管理辦法項目資金管理辦法第一章總則第一條 為加強(qiáng)項目資金管理，規(guī)范項目資金運作，提高資金使用效率，特制定本辦法。第二十條 兩項項目資金報帳時需提供：支付原材料及有關(guān)費用的原始憑證必須是稅務(wù)部門認(rèn)可的行業(yè)正式發(fā)票，入庫單、出庫單上的數(shù)量、金額必須與正式發(fā)票上的相應(yīng)內(nèi)容一致，正式發(fā)票反映的金額、用途必須與實施項目的內(nèi)容相一致，票據(jù)規(guī)范。施工單位根據(jù)承包合同提出報帳申請并填制報帳申請書，按規(guī)定程序報民宗局審核同意后，再報財政局審核。民宗局與實施單位簽定項目實施責(zé)任書；實施單位與村、組（建設(shè)工程承包人）簽定項目實施責(zé)任書（項目實施工程合同書）。第二條兩項資金項目縣級財政報帳制是指兩項資金項目實施單位根據(jù)審定、批準(zhǔn)的項目、簽定的項目實施責(zé)任書（或項目實施工程合同書）、項目工程建設(shè)進(jìn)度，附報帳原始憑證，按規(guī)定程序分期報縣民宗局、財政局審核后核拔資金的管理制度。第四章項目實施第九條項目啟動項目資金到位后，縣民宗局及時通知實施單位做好并上報與村、組（或建設(shè)工程承包人）簽定項目實施責(zé)任書（或項目實施工程合同書）、項目實施方式、項目用款計劃、項目實施領(lǐng)導(dǎo)小組、基礎(chǔ)設(shè)施項目批文、建設(shè)工程承包人的資格證、申請項目啟動的書面材料，縣民宗局及時審定、協(xié)調(diào)、落實項目啟動金后，再與實施單位黨政一把手簽定項目實施責(zé)任書并隨發(fā)項目啟動通知書。實施單位在項目建設(shè)過程中，按照工程進(jìn)度和縣民宗局、財政局審定的用款計劃憑原始憑證及時報帳?？h財政局收到報帳資料后，若報帳依據(jù)充分、報帳手續(xù)完備，應(yīng)及時撥付所剩資金。第六章監(jiān)督檢查第二十三條 實行責(zé)任人負(fù)責(zé)制 所有兩項資金項目的實施都實行一把手責(zé)任制，由行政一把手審批并與實施單位簽定項目實施責(zé)任書。(二)項目內(nèi)業(yè)技術(shù)員(或預(yù)算員、統(tǒng)計員)負(fù)責(zé)在合同規(guī)定時間內(nèi)完成對業(yè)主報量及工程進(jìn)度款的申報，并催促業(yè)主在規(guī)定時間內(nèi)審定，為項目回收工程款提供可靠依據(jù)。單位財務(wù)專用章由財務(wù)部門負(fù)責(zé)人保管，人名章由本人或被授權(quán)委托人保管，嚴(yán)禁一人保管支付款項所需的全部印章。第十六條 項目資金分析是項目經(jīng)濟(jì)活動分析的重要內(nèi)容。第二章 項目的申報、審批第五條 申報范圍。項目批復(fù)后要將項目錄入《社會扶貧資金項目庫》。如確需變更項目，必須向市扶貧辦寫出變更項目報告，填寫項目申報書，經(jīng)批復(fù)后方可實施。對口幫扶項目批復(fù)后，由市扶貧辦按照7：2：1撥付資金到縣。幫扶資金要納入財政扶貧資金審計范圍。第十八條 禁止先設(shè)計后勘察或不勘察。接受大連和省扶貧辦的監(jiān)督管理和不定期抽查。各縣（特區(qū)、區(qū)）將每實施項目的圖片、攝像資料制作成光盤報送市扶貧辦。第二十七條 驗收方法。二、財務(wù)部，審核工程項目資金使用計劃，并對資金計劃的實際執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。借款須經(jīng)公司相關(guān)部門審批后，方可辦理借款手續(xù)，借款采取有償使用原則，按規(guī)定收取利息。公司如占用項目資金時，需與項目部辦理借款手續(xù)。第五條： 所有項目必須納入中太信息管理系統(tǒng)，及時錄入、并按時報送報表。第七條：審批權(quán)限分類為：審核、核準(zhǔn)、審批、批準(zhǔn)。（匯入）集團(tuán)公司為四川太康環(huán)?？萍加邢薰緩V元分公司設(shè)立的賬戶，使用時應(yīng)提供工程款使用計劃表、合同、工資報表、應(yīng)付賬款報表等，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付。未經(jīng)公司批準(zhǔn)，以物資或勞務(wù)抵債或互換的。第六條：項目部負(fù)責(zé)建立《施工建筑材料、環(huán)保設(shè)備工具價格目錄》數(shù)據(jù)庫，每季度末負(fù)責(zé)公布更新的價格信息，項目部根據(jù)價格信息建立采購價格征詢及比較的體制，在保證質(zhì)量的前提下按較低的價格采購，公司財務(wù)審核各項目部大宗材料的采購價格，對采購價格出現(xiàn)異常情況的，公司財務(wù)有權(quán)拒付貨款，并