【正文】 協(xié)助會(huì)計(jì)人員做好各種報(bào)銷憑證的核對及規(guī)范性整理工作。第二章風(fēng)險(xiǎn)管理第三條：項(xiàng)目部在使用資金時(shí)應(yīng)合理分配，在保證生產(chǎn)的情況下，盡量減少應(yīng)付帳款，杜絕因拖欠勞務(wù)費(fèi)和采購費(fèi)等產(chǎn)生不必要的訴訟案件。操作工的技術(shù)素質(zhì)和機(jī)械的愛惜程度，也是決定機(jī)械使用壽命的關(guān)鍵因素。充分預(yù)測影響項(xiàng)目成本的風(fēng)險(xiǎn)因素，從實(shí)際出發(fā)綜合考慮項(xiàng)目成本（包括質(zhì)量成本與預(yù)防成本），合理確定目標(biāo)成本和目標(biāo)利潤。項(xiàng)目物資部根據(jù)工程隊(duì)提出的限額領(lǐng)料單發(fā)料，并及時(shí)地把發(fā)料單返給工程隊(duì)，料單的內(nèi)容要按照工程項(xiàng)目、領(lǐng)料單位、數(shù)量金額填寫齊全。第十三條：項(xiàng)目部加強(qiáng)對應(yīng)付賬款的管理，要求有專人負(fù)責(zé)建立外欠款檔案（包括合同、協(xié)議、結(jié)算單、收料小票、外欠款證明、付款登記本等相關(guān)原始憑證），外欠款明細(xì)帳，定期對應(yīng)付款項(xiàng)進(jìn)行定期分析，做好還款工作，避免發(fā)生訴訟案件。第五條：項(xiàng)目實(shí)施前，應(yīng)編制成本計(jì)劃和材料采購計(jì)劃并報(bào)財(cái)務(wù)部備案。第二章 公司資金管理第四條：資金預(yù)算管理，四川太康環(huán)?？萍加邢薰緩V元分公司開具稅票，扣繳稅收及辦理外管證等事務(wù)。第四條： 財(cái)務(wù)管理的實(shí)施策略是：以提高經(jīng)濟(jì)效益為目的，以資金管理為中心、以預(yù)算管理為手段，以成本管理、內(nèi)部控制制度為重點(diǎn)，確保公司資產(chǎn)安全、真實(shí)、完整，最終實(shí)現(xiàn)公司利潤最大化。四、存入“內(nèi)部資金賬戶”中的資金原則上按歸屬使用，資金不足時(shí)可向公司借款補(bǔ)充。項(xiàng)目投資在50萬元以下的由縣級組織驗(yàn)收，并將驗(yàn)收情況報(bào)告市扶貧辦，市級組織抽查。市扶貧辦每年進(jìn)行一次全面督促檢查，檢查情況將以書面材料向大連方及省扶貧辦報(bào)告。第十五條 審計(jì)監(jiān)督。項(xiàng)目一旦批復(fù)，各縣（特區(qū)、區(qū)）不得隨意更改。第四條 本辦法只適用于大連市對口幫扶資金的使用和項(xiàng)目管理。第九條 銀行帳戶預(yù)留印鑒實(shí)行分開保管制。對不符合要求和超出規(guī)定使用范圍的開支，不予報(bào)帳。第十三條 兩項(xiàng)資金項(xiàng)目啟動(dòng)前，由實(shí)施單位按照項(xiàng)目實(shí)施審定的資金補(bǔ)助額向縣民宗局提出用款申請，縣民宗局提出初審意見并報(bào)財(cái)政局審核同意后，由財(cái)政局預(yù)撥補(bǔ)助額的30%作為項(xiàng)目啟動(dòng)資金。第三條 縣財(cái)政局依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)行使兩項(xiàng)項(xiàng)目資金報(bào)帳制的日常管理和核算；縣民宗局負(fù)責(zé)兩項(xiàng)項(xiàng)目資金的實(shí)施管理和組織檢查驗(yàn)收；項(xiàng)目實(shí)施單位負(fù)責(zé)報(bào)帳基礎(chǔ)工作， 項(xiàng)目規(guī)劃第四條嚴(yán)格按照省、市確定的兩項(xiàng)資金投入的方向、重點(diǎn)和縣上的發(fā)展規(guī)劃,合理布局,因地制宜；既符合地方實(shí)際，又要帶動(dòng)、促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，社會(huì)穩(wěn)定；必須有職能部門參與項(xiàng)目可行性論證，并具有一定的科學(xué)性。第十五條兩項(xiàng)資金項(xiàng)目所需物資、材料符合政府采購目錄的，應(yīng)當(dāng)按縣政府的有關(guān)規(guī)定，實(shí)行政府采購，領(lǐng)用的物資、材料必須經(jīng)縣民宗局、實(shí)施單位責(zé)任人同意，經(jīng)辦人、監(jiān)督人簽字，采購資金實(shí)行財(cái)政直接支付的辦法。第二條 項(xiàng)目資金管理的基本原則:集中管理、統(tǒng)一使用、以收定支、加快周轉(zhuǎn)、開源節(jié)流、提高效益。項(xiàng)目各項(xiàng)開支由公司統(tǒng)一支付。對口幫扶項(xiàng)目必須完成項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作方可申報(bào)。各縣（特區(qū)、區(qū)）扶貧辦要設(shè)立對口幫扶資金專賬，?？顚Ｓ谩ｍ?xiàng)目實(shí)施單位要重視項(xiàng)目管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目基本建設(shè)程序的規(guī)定，實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制、招標(biāo)投標(biāo)制、工程監(jiān)理制、合同管理制、工程質(zhì)量終身責(zé)任制，搞好投資、質(zhì)量、工期“三控制”，切實(shí)提高建設(shè)項(xiàng)目管理水平，促進(jìn)建設(shè)項(xiàng)目管理程序化、規(guī)范化。項(xiàng)目竣工后，要在項(xiàng)目建設(shè)主體上設(shè)立醒目的“大連援建項(xiàng)目”永久性標(biāo)志牌。第二十九條 本辦法如與中央、省下達(dá)的有關(guān)規(guī)定相抵觸的，以中央和省的為準(zhǔn)。二、項(xiàng)目部收到工程款后，要向公司上繳規(guī)定比例的管理費(fèi)，此比例在項(xiàng)目啟動(dòng)時(shí)確定。第三條：財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)審批權(quán)限，由公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)。項(xiàng)目部收取資金私自坐支，不遵守公司資金集中統(tǒng)一管理規(guī)定的。第九條：材料入庫、出庫要手續(xù)齊全。第二章 施工項(xiàng)目成本管理的原則第一條：項(xiàng)目部成本控制的原則就是以較少的投入獲得最大的產(chǎn)出，充分利用科學(xué)的管理手段，合理進(jìn)行資源配置，提高經(jīng)濟(jì)效益。材料成本主要包括材料采購、保管和消耗。⑶ 及時(shí)清退租賃的材料、機(jī)械。第二章項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員崗位責(zé)任第七條 項(xiàng)目部會(huì)計(jì)崗位職責(zé)按照國家財(cái)務(wù)制度規(guī)定。對材料已驗(yàn)收入庫但發(fā)票未到的預(yù)付款項(xiàng)和未付款項(xiàng)及時(shí)處理，做好材料的預(yù)付款及應(yīng)付款明細(xì)帳。審核收付款原始憑證，編制記帳憑證，正確核對報(bào)銷單審批手續(xù)是否完備，領(lǐng)導(dǎo)簽字是否真實(shí)有效，票據(jù)金額與審批金額是否一致，報(bào)銷單填制是否規(guī)范，對不符合以上規(guī)定一律不準(zhǔn)報(bào)銷。第六部分項(xiàng)目部財(cái)務(wù)管理辦法第一章資金管理第一條：項(xiàng)目部于月末25日前編制下月資金收支計(jì)劃，年末25日前編制下資金收支計(jì)劃。物資管理部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃、材料消耗定額的資料核定定領(lǐng)發(fā)料，嚴(yán)格控制材料超耗，決不允許超出設(shè)計(jì)數(shù)量。能直接分清可直接計(jì)入項(xiàng)目工程成本，分不清的通過分配的方式計(jì)入成本。第六條：成本管理對象與內(nèi)容。償還外欠款時(shí)應(yīng)在欠款證明上逐筆登記，清賬時(shí)將外欠款證明收回。第四部分采購管理制度第一章 總則第一條：為了加強(qiáng)項(xiàng)目部、應(yīng)付賬款的管理，規(guī)范付款行為，防范對應(yīng)付賬款管理過程中的差錯(cuò)和舞弊，根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》和國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司對應(yīng)付款的管理要求，建立適合本單位業(yè)務(wù)特點(diǎn)的管理規(guī)定。審核：指管理部門及主管領(lǐng)導(dǎo)對該事項(xiàng)的合理性提出初步意見； 審批：指有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)參考審核意見后進(jìn)行批準(zhǔn)； 核準(zhǔn)：指財(cái)務(wù)主管根據(jù)財(cái)務(wù)管理制度對已經(jīng)審批的支付款項(xiàng)從單據(jù)和數(shù)量上加以核準(zhǔn)并且備案。三、項(xiàng)目部之間互相拆借資金，必須通過公司相關(guān)部門審批后辦理相關(guān)手續(xù)，借款利率按照利率計(jì)算，計(jì)入或沖減相關(guān)項(xiàng)目成本。第五條 項(xiàng)目部的職責(zé)和權(quán)限，編制項(xiàng)目的資金使用計(jì)劃。項(xiàng)目驗(yàn)收的依據(jù)是市、縣下達(dá)的項(xiàng)目資金文件、項(xiàng)目申報(bào)書、項(xiàng)目實(shí)施方案、項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)資料、招投標(biāo)資料、工程實(shí)施過程監(jiān)理資料、工程結(jié)算報(bào)告和竣工報(bào)告。第十九條 招投標(biāo)制。從項(xiàng)目批復(fù)起，6個(gè)月內(nèi)未啟動(dòng)實(shí)施的項(xiàng)目，市級將收回項(xiàng)目資金，另作安排。各縣（特區(qū)、區(qū)）扶貧辦應(yīng)于每年年底前將下的對口幫扶項(xiàng)目資料上報(bào)市扶貧辦。第三篇：資金及項(xiàng)目管理辦法大連市對口幫扶資金使用和項(xiàng)目管理辦法（試行）第一章 總則第一條 為了進(jìn)一步加強(qiáng)大連市對口幫扶資金的管理, 為了使用規(guī)范，運(yùn)作安全，并提高項(xiàng)目實(shí)施質(zhì)量和效益，根據(jù)省扶貧辦制定的《關(guān)于大連、青島、深圳、寧波四市對口幫扶資金使用和項(xiàng)目管理辦法》，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。(四)項(xiàng)目成本員負(fù)責(zé)按月編制資金收支計(jì)劃，并辦理收取工程款相關(guān)手續(xù)。報(bào)帳申請書的內(nèi)容包括項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目批準(zhǔn)文號、建設(shè)地點(diǎn)、建設(shè)內(nèi)容、項(xiàng)目總投資及資金來源、申請報(bào)帳金額、縣民宗局和財(cái)政局審核意見等內(nèi)容。第五章報(bào)帳程序第十二條實(shí)施單位是兩項(xiàng)資金項(xiàng)目的報(bào)帳人。第十條跟蹤檢查 項(xiàng)目啟動(dòng)后，實(shí)施單位根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度按月向縣民宗局書面報(bào)告項(xiàng)目的進(jìn)程，縣民宗局根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展深入現(xiàn)場檢查項(xiàng)目的質(zhì)量、資金的使用情況，并提出存在的問題，實(shí)施單位必須在限定的時(shí)間內(nèi)解決發(fā)現(xiàn)的問題第十一條項(xiàng)目驗(yàn)收項(xiàng)目實(shí)施完成后，實(shí)施單位及時(shí)向縣民宗局書面申請項(xiàng)目驗(yàn)收，縣民宗局及時(shí)會(huì)同有