【正文】 2012年錢江摩托扣除政府補助凈利潤為254萬元，可見除籠統(tǒng)的“其他工作”外，所有量化指標均未達標，成為減薪項目。根據(jù)錢江摩托2011年11月發(fā)布的董事會決議公告，其《內(nèi)部董事及高級管理人員薪酬管理制度》規(guī)定，內(nèi)部董事和高管薪酬由基本年薪和績效年薪組成，其中基本年薪應付薪酬=崗位基本年薪合計考核得分。通過缺陷整改,完善了內(nèi)部控制體系,提升和保證了公司內(nèi)部控制體系執(zhí)行的有效性,規(guī)范了公司運作,提高了公司風險防范能力。影響收益趨勢的缺陷。合法合規(guī)的重大缺陷為對公司聲譽有重大負面影響。重要缺陷為財務報告錯報金額大于一般缺陷標準,但小于重大缺陷金額標準。公司對內(nèi)部控制設計及執(zhí)行有效性評價工作形成了相應的書面記錄。信息溝通評價是對公司信息收集、處理和傳遞的及時性、反舞弊機制的健全性、財務報告的真實性、信息系統(tǒng)的安全性以及利用信息系統(tǒng)實施內(nèi)部控制的有效性等進行認定和評價。主要職責是:制定并實施內(nèi)部控制審計計劃,檢查并報告風險,針對控制缺陷和風險提出改善建議,編制自我評價報告。下設內(nèi)部控制專項工作實施小組,負責擬定公司內(nèi)部控制規(guī)范工作實施方案并報領導小組審批。公司內(nèi)部控制的目標是合理保證經(jīng)營合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及相關信息真實準確完整,提高經(jīng)營效率和效果,促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。公司內(nèi)部控制制度能得到一貫、有效 的執(zhí)行，對控制和防范經(jīng)營管理風險、保護投資者的合法權益、促使公司規(guī)范運 作和健康發(fā)展起到了積極的促進作用。內(nèi)部局域網(wǎng)等現(xiàn)代化信息平臺，使得各管理層級、各部門、各業(yè)務單位以 及員工與管理層之間信息傳遞更迅速、順暢，溝通更便捷、有效。重點控制（1）對全資及控股子公司的管理控制公司通過向全資及控股子公司委派董事、監(jiān)事及重要高級管理人員加強對其 的管理，并制定《控股子公司管理制度》，對控股子公司的運作、人事、財務、資 金、擔保、投資、信息、獎懲、內(nèi)審等作了明確的規(guī)定和權限范圍。控制措施公司在交易授權控制、責任分工控制、憑證記錄控制、資產(chǎn)接觸與記錄使用管理、內(nèi)部稽核控制等方面實施了有效的控制程序。公司實行全員勞動合同制，制定了系統(tǒng)的人力資源管理制度，對人員錄用、員工培訓、工資薪酬、福利保障、績效考核、內(nèi)部調(diào)動、職務升遷等等進行了詳細規(guī)定，并建立了一套完善的績效考核體系。三會一層各司其職、規(guī)范運作。制衡性原則。公司經(jīng)營范圍：廢棄聚酯物和其他塑料的綜合處理、銷售及其在差別化、納 米功能性纖維、紗、面料，聚酯包裝膜、帶、容器及絕緣材料、工業(yè)材料、建筑 材料等相關制品中的開發(fā)和再生利用，上述產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售，經(jīng)營本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn) 品及技術的出口業(yè)務。{若不存在重大缺陷，適用本段}：截至基準日，公司對納入自評價范圍的業(yè)務與事項均已建立了內(nèi)部控制，并得以有效執(zhí)行，達到了公司內(nèi)部控制的目標。三、內(nèi)部控制自評價的依據(jù)和范圍【本中心 / 本公司/本部門】依據(jù)《中國五礦股份有限公司內(nèi)部控制評價辦法》中的相關規(guī)定，在五礦股份總部統(tǒng)一要求下，開展內(nèi)部控制自我評價工作。[如存在，描述該事項對評價結論的影響及董事會擬采取的應對措施]。經(jīng)過整改，公司在報告期末仍存在[數(shù)量]個缺陷，其中重大缺陷[數(shù)量]個，重要缺陷[數(shù)量]個。三、內(nèi)部控制評價范圍[列明評價范圍占公司總資產(chǎn)比例或占公司收入比例等]，重點關注下列高風險領域：[列示公司根據(jù)風險評估結果確定的內(nèi)部控制前“十大”主要風險]：[無需羅列單位名稱，而是描述納入評價范圍單位的行業(yè)性質(zhì)、層級等]（根據(jù)實際業(yè)務流程和管理事項描述）：上述業(yè)務和事項的內(nèi)部控制涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。非財務報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況根據(jù)上述非財務報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準，報告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷。2015 年公司聘請立信會計師事務所(特殊普通合伙)對募集資金存放與使用情況進行專項審核并出具了鑒證報告。銷售與收款：公司建立了應收賬款管理制度，每月由財務檢查各客戶應回款項與實際回款差異，對未按時回款的客戶由業(yè)務人員及時進行跟蹤，每月對商務人員進行回款考核，以減少壞賬損失的風險并保持在可控范圍內(nèi)。關聯(lián)交易業(yè)務：按照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》、《企業(yè)會計準則——關聯(lián)方關系及其交易的披露》，公司制訂了《關聯(lián)交易管理制度》，明確了公司關聯(lián)交易必須遵循的原則，包括誠實信用、關聯(lián)人回避和公平、公開、公允原則等；公司董事會應當根據(jù)客觀標準判斷該關聯(lián)交易是否對公司有利，必要時聘請專業(yè)評估師或獨立財務顧問發(fā)表意見和報告；明確界定公司總經(jīng)理、董事會、股東大會對關聯(lián)交易事項的審批權限，以及關聯(lián)交易的價格確定與管理等內(nèi)容。公司的財務管理制度與相關的管理流程，對財產(chǎn)記錄、實物保管、定期盤點、賬實核對、財產(chǎn)處置等日常管理事項做出了明確規(guī)定，確保了財產(chǎn)的安全完整。為降低銷售業(yè)務中的決策風險，公司建立起完整的客戶信息檔案和資信評級機制，客戶信用管理由業(yè)務部門和財務部門共同負責，信用審批需要通過財務部復核和授權審批人批準。企業(yè)文化：公司以“超越客戶期望、創(chuàng)造獨特價值、追求美好體驗”為愿景。報告期內(nèi)，公司戰(zhàn)略委員會、審計委員會、提名委員會和薪酬與考核委員會各司其職，審計委員會、提名委員會和薪酬與考核委員會的主任委員由獨立董事?lián)?，公司涉及重大事項?jīng)相關專門委員會審核后提交董事會審議，保證獨立董事、專門委員會在報告期內(nèi)正常履職、發(fā)揮作用。根據(jù)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制存在重大缺陷。一、重要聲明按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責任。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。董事會下設的提名委員會、薪酬與考核委員會、審計委員會和戰(zhàn)略委員會四個委員會和獨立董事依據(jù)相關法規(guī)及內(nèi)控制度行使職責。為了進一步保證公司利益，防止重要技術、質(zhì)量、財務信息外泄，2015年 5月，對公司保密制度項目新增了相關規(guī)定，主要有現(xiàn)場拍照、外來人員進入公司要求、資料密級對照等。固定資產(chǎn)管理：公司制定了《固定資產(chǎn)管理制度》，對固定資產(chǎn)界定、申購、使用、調(diào)撥、建立檔案管理、分類、使用年限、折舊方法、費用歸集等均作了詳細規(guī)定。財務報告：為保證公司財務報告的及時與準確，公司重視會計基礎工作，財務核算、稽核、成本管理、稅務管理、預算管理、經(jīng)營分析、資產(chǎn)管理等處理程序劃分清晰明確，會計機構健全，會計從業(yè)人員具有專業(yè)資格和豐富經(jīng)驗。公司設置了網(wǎng)管中心，負責信息網(wǎng)絡系統(tǒng)建設、營運、維護和網(wǎng)絡安全管理工作，以保證信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行。報告期內(nèi)公司無對外擔保業(yè)務發(fā)生。所有募集資金項目資金的支出必須?？顚Ｓ?，公司不得將募集資金用于質(zhì)押、委托貸款或變相改變募集資金的用途；③募集資金項目變更。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認定標準如下：財務報告內(nèi)部控制缺陷認定標準：采用定性和定量相結合的方法予以認定。由于內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對實現(xiàn)上述目標提供合理保證。重大缺陷分別為：[對重大缺陷進行描述，并說明其對實現(xiàn)相關控制目標的影響程度]。由于存在上述缺陷，可能會給公司未來生產(chǎn)經(jīng)營帶來相關風險[描述該風險]?，F(xiàn)將情況報告如下：一、管理層聲明【本中心 / 本公司】管理層保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔相應責任。五、內(nèi)部控制缺陷認定【本中心 / 本公司/本部門】內(nèi)部控制缺陷認定遵循五礦股份統(tǒng)一的技術標準，根據(jù)認定標準，截至基準日存在的重大缺陷【XX】個、重要缺陷【XX】個、一般缺陷【XX】個。2005 年11月15 日，公司股權分置改革方案實施完畢，原非流通股股東向 流通股股東按每 10股流通股支付 3股股票對價支付股權對價后獲得流通權。內(nèi)部控制應貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋公司及子公司的各種業(yè)務和事項。內(nèi)部控制應當權衡實施成本與預期效益，以適當?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。內(nèi)部審計公司審計部直接對董事會負責，在審計委員會的指導下，獨立行使審計職權，不受其他部門和個人的干涉。（三）控制活動建立健全公司規(guī)章制度公司治理方面：根據(jù)《公司法》、《證券法》等有關法律法規(guī)的規(guī)定，制訂了《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細則》、《獨立董事工作制度》、《董事會專業(yè)委員會實施細則》、《重大生產(chǎn)經(jīng)營、重 大投資及重要財務決策程序與規(guī)則》、《內(nèi)部財務管理制度》、《組織管理制度》、《關 聯(lián)交易決策制度》、《對外擔保管理制度》、《信息披露事務管理制度》、《內(nèi)幕信息 知情人登記和備案制度》、《募集資金管理制度》、《內(nèi)部審計制度》、《投資者關系 管理制度》、《公司高層人員持股變動管理制度》、《控股子公司管理制度》等重大 規(guī)章制度，以保證公司規(guī)范運作，促進公司健康發(fā)展。資產(chǎn)接觸與記錄使用控制：設立檔案室，確定專人保管對會計記錄和重要業(yè)務記錄；確定存貨和固定資產(chǎn)的保管人或使用人為安全責任人，實行每年一次定期盤點和抽查相結合的方式進行控制。（5）重大生產(chǎn)經(jīng)營、重大投資及重要財務決策的內(nèi)部控制公司《重大生產(chǎn)經(jīng)營、重大投資及重要財務決策程序與規(guī)則》對公司重大生 產(chǎn)經(jīng)營、重大投資及重要財務決策事項的范圍、決策事項的提出和審議表決等方 面作了明確規(guī)定。通過審計、監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制的缺陷和不足，詳細分析問題的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，提出整改方案并監(jiān)督落實，并以適當?shù)姆绞?及時報告董事會。建立健全并有效實施內(nèi)部控制是公司董事會的責任。公司管理層對內(nèi)部控制制度的制定和有效執(zhí)行負責。各全資子公司及控股子公司指定專人負責協(xié)調(diào)跟進。內(nèi)部環(huán)境評價包括對公司組織架構、發(fā)展戰(zhàn)略、企業(yè)文化、社會責任、人力資源等方面內(nèi)部控制設計與運行有效性進行評價。公司的內(nèi)部控制評價分為內(nèi)部控制設計有效性評價和內(nèi)部控制執(zhí)行有效性評價。除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷為一般缺陷。針對戰(zhàn)略與經(jīng)營目標,合法合規(guī)目標,公司制定了定性標準,具體如下:戰(zhàn)略與經(jīng)營的重大缺陷為對公司的戰(zhàn)略制定、實施,對公司經(jīng)營產(chǎn)生重大影響。個別事件受到政府部門或監(jiān)管機構問責。七、內(nèi)部控制缺陷的整改情況公司非常重視內(nèi)