【正文】 2012年錢江摩托扣除政府補(bǔ)助凈利潤為254萬元，可見除籠統(tǒng)的“其他工作”外，所有量化指標(biāo)均未達(dá)標(biāo)，成為減薪項(xiàng)目。根據(jù)錢江摩托2011年11月發(fā)布的董事會決議公告，其《內(nèi)部董事及高級管理人員薪酬管理制度》規(guī)定，內(nèi)部董事和高管薪酬由基本年薪和績效年薪組成，其中基本年薪應(yīng)付薪酬=崗位基本年薪合計(jì)考核得分。通過缺陷整改,完善了內(nèi)部控制體系,提升和保證了公司內(nèi)部控制體系執(zhí)行的有效性,規(guī)范了公司運(yùn)作,提高了公司風(fēng)險防范能力。影響收益趨勢的缺陷。合法合規(guī)的重大缺陷為對公司聲譽(yù)有重大負(fù)面影響。重要缺陷為財(cái)務(wù)報告錯報金額大于一般缺陷標(biāo)準(zhǔn),但小于重大缺陷金額標(biāo)準(zhǔn)。公司對內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及執(zhí)行有效性評價工作形成了相應(yīng)的書面記錄。信息溝通評價是對公司信息收集、處理和傳遞的及時性、反舞弊機(jī)制的健全性、財(cái)務(wù)報告的真實(shí)性、信息系統(tǒng)的安全性以及利用信息系統(tǒng)實(shí)施內(nèi)部控制的有效性等進(jìn)行認(rèn)定和評價。主要職責(zé)是:制定并實(shí)施內(nèi)部控制審計(jì)計(jì)劃,檢查并報告風(fēng)險,針對控制缺陷和風(fēng)險提出改善建議,編制自我評價報告。下設(shè)內(nèi)部控制專項(xiàng)工作實(shí)施小組,負(fù)責(zé)擬定公司內(nèi)部控制規(guī)范工作實(shí)施方案并報領(lǐng)導(dǎo)小組審批。公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報告及相關(guān)信息真實(shí)準(zhǔn)確完整,提高經(jīng)營效率和效果,促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。公司內(nèi)部控制制度能得到一貫、有效 的執(zhí)行，對控制和防范經(jīng)營管理風(fēng)險、保護(hù)投資者的合法權(quán)益、促使公司規(guī)范運(yùn) 作和健康發(fā)展起到了積極的促進(jìn)作用。內(nèi)部局域網(wǎng)等現(xiàn)代化信息平臺，使得各管理層級、各部門、各業(yè)務(wù)單位以 及員工與管理層之間信息傳遞更迅速、順暢，溝通更便捷、有效。重點(diǎn)控制（1）對全資及控股子公司的管理控制公司通過向全資及控股子公司委派董事、監(jiān)事及重要高級管理人員加強(qiáng)對其 的管理，并制定《控股子公司管理制度》，對控股子公司的運(yùn)作、人事、財(cái)務(wù)、資 金、擔(dān)保、投資、信息、獎懲、內(nèi)審等作了明確的規(guī)定和權(quán)限范圍?？刂拼胧┕驹诮灰资跈?quán)控制、責(zé)任分工控制、憑證記錄控制、資產(chǎn)接觸與記錄使用管理、內(nèi)部稽核控制等方面實(shí)施了有效的控制程序。公司實(shí)行全員勞動合同制，制定了系統(tǒng)的人力資源管理制度，對人員錄用、員工培訓(xùn)、工資薪酬、福利保障、績效考核、內(nèi)部調(diào)動、職務(wù)升遷等等進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定，并建立了一套完善的績效考核體系。三會一層各司其職、規(guī)范運(yùn)作。制衡性原則。公司經(jīng)營范圍：廢棄聚酯物和其他塑料的綜合處理、銷售及其在差別化、納 米功能性纖維、紗、面料，聚酯包裝膜、帶、容器及絕緣材料、工業(yè)材料、建筑 材料等相關(guān)制品中的開發(fā)和再生利用，上述產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售，經(jīng)營本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn) 品及技術(shù)的出口業(yè)務(wù)。{若不存在重大缺陷，適用本段}：截至基準(zhǔn)日，公司對納入自評價范圍的業(yè)務(wù)與事項(xiàng)均已建立了內(nèi)部控制，并得以有效執(zhí)行，達(dá)到了公司內(nèi)部控制的目標(biāo)。三、內(nèi)部控制自評價的依據(jù)和范圍【本中心 / 本公司/本部門】依據(jù)《中國五礦股份有限公司內(nèi)部控制評價辦法》中的相關(guān)規(guī)定，在五礦股份總部統(tǒng)一要求下，開展內(nèi)部控制自我評價工作。[如存在，描述該事項(xiàng)對評價結(jié)論的影響及董事會擬采取的應(yīng)對措施]。經(jīng)過整改，公司在報告期末仍存在[數(shù)量]個缺陷，其中重大缺陷[數(shù)量]個，重要缺陷[數(shù)量]個。三、內(nèi)部控制評價范圍[列明評價范圍占公司總資產(chǎn)比例或占公司收入比例等]，重點(diǎn)關(guān)注下列高風(fēng)險領(lǐng)域：[列示公司根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果確定的內(nèi)部控制前“十大”主要風(fēng)險]：[無需羅列單位名稱，而是描述納入評價范圍單位的行業(yè)性質(zhì)、層級等]（根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)流程和管理事項(xiàng)描述）：上述業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的內(nèi)部控制涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。非財(cái)務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況根據(jù)上述非財(cái)務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財(cái)務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷。2015 年公司聘請立信會計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)對募集資金存放與使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審核并出具了鑒證報告。銷售與收款：公司建立了應(yīng)收賬款管理制度，每月由財(cái)務(wù)檢查各客戶應(yīng)回款項(xiàng)與實(shí)際回款差異，對未按時回款的客戶由業(yè)務(wù)人員及時進(jìn)行跟蹤，每月對商務(wù)人員進(jìn)行回款考核，以減少壞賬損失的風(fēng)險并保持在可控范圍內(nèi)。關(guān)聯(lián)交易業(yè)務(wù)：按照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則——關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》，公司制訂了《關(guān)聯(lián)交易管理制度》，明確了公司關(guān)聯(lián)交易必須遵循的原則，包括誠實(shí)信用、關(guān)聯(lián)人回避和公平、公開、公允原則等；公司董事會應(yīng)當(dāng)根據(jù)客觀標(biāo)準(zhǔn)判斷該關(guān)聯(lián)交易是否對公司有利，必要時聘請專業(yè)評估師或獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問發(fā)表意見和報告；明確界定公司總經(jīng)理、董事會、股東大會對關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的審批權(quán)限，以及關(guān)聯(lián)交易的價格確定與管理等內(nèi)容。公司的財(cái)務(wù)管理制度與相關(guān)的管理流程，對財(cái)產(chǎn)記錄、實(shí)物保管、定期盤點(diǎn)、賬實(shí)核對、財(cái)產(chǎn)處置等日常管理事項(xiàng)做出了明確規(guī)定，確保了財(cái)產(chǎn)的安全完整。為降低銷售業(yè)務(wù)中的決策風(fēng)險，公司建立起完整的客戶信息檔案和資信評級機(jī)制，客戶信用管理由業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門共同負(fù)責(zé)，信用審批需要通過財(cái)務(wù)部復(fù)核和授權(quán)審批人批準(zhǔn)。企業(yè)文化：公司以“超越客戶期望、創(chuàng)造獨(dú)特價值、追求美好體驗(yàn)”為愿景。報告期內(nèi)，公司戰(zhàn)略委員會、審計(jì)委員會、提名委員會和薪酬與考核委員會各司其職，審計(jì)委員會、提名委員會和薪酬與考核委員會的主任委員由獨(dú)立董事?lián)?，公司涉及重大事?xiàng)經(jīng)相關(guān)專門委員會審核后提交董事會審議，保證獨(dú)立董事、專門委員會在報告期內(nèi)正常履職、發(fā)揮作用。根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報告內(nèi)部控制存在重大缺陷。一、重要聲明按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責(zé)任。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。董事會下設(shè)的提名委員會、薪酬與考核委員會、審計(jì)委員會和戰(zhàn)略委員會四個委員會和獨(dú)立董事依據(jù)相關(guān)法規(guī)及內(nèi)控制度行使職責(zé)。為了進(jìn)一步保證公司利益，防止重要技術(shù)、質(zhì)量、財(cái)務(wù)信息外泄，2015年 5月，對公司保密制度項(xiàng)目新增了相關(guān)規(guī)定，主要有現(xiàn)場拍照、外來人員進(jìn)入公司要求、資料密級對照等。固定資產(chǎn)管理：公司制定了《固定資產(chǎn)管理制度》，對固定資產(chǎn)界定、申購、使用、調(diào)撥、建立檔案管理、分類、使用年限、折舊方法、費(fèi)用歸集等均作了詳細(xì)規(guī)定。財(cái)務(wù)報告：為保證公司財(cái)務(wù)報告的及時與準(zhǔn)確，公司重視會計(jì)基礎(chǔ)工作，財(cái)務(wù)核算、稽核、成本管理、稅務(wù)管理、預(yù)算管理、經(jīng)營分析、資產(chǎn)管理等處理程序劃分清晰明確，會計(jì)機(jī)構(gòu)健全，會計(jì)從業(yè)人員具有專業(yè)資格和豐富經(jīng)驗(yàn)。公司設(shè)置了網(wǎng)管中心，負(fù)責(zé)信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)建設(shè)、營運(yùn)、維護(hù)和網(wǎng)絡(luò)安全管理工作，以保證信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行。報告期內(nèi)公司無對外擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生。所有募集資金項(xiàng)目資金的支出必須專款專用，公司不得將募集資金用于質(zhì)押、委托貸款或變相改變募集資金的用途；③募集資金項(xiàng)目變更。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如下：財(cái)務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：采用定性和定量相結(jié)合的方法予以認(rèn)定。由于內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。重大缺陷分別為：[對重大缺陷進(jìn)行描述，并說明其對實(shí)現(xiàn)相關(guān)控制目標(biāo)的影響程度]。由于存在上述缺陷，可能會給公司未來生產(chǎn)經(jīng)營帶來相關(guān)風(fēng)險[描述該風(fēng)險]?，F(xiàn)將情況報告如下：一、管理層聲明【本中心 / 本公司】管理層保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。五、內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定【本中心 / 本公司/本部門】內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定遵循五礦股份統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，截至基準(zhǔn)日存在的重大缺陷【XX】個、重要缺陷【XX】個、一般缺陷【XX】個。2005 年11月15 日，公司股權(quán)分置改革方案實(shí)施完畢，原非流通股股東向 流通股股東按每 10股流通股支付 3股股票對價支付股權(quán)對價后獲得流通權(quán)。內(nèi)部控制應(yīng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋公司及子公司的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。內(nèi)部審計(jì)公司審計(jì)部直接對董事會負(fù)責(zé)，在審計(jì)委員會的指導(dǎo)下，獨(dú)立行使審計(jì)職權(quán)，不受其他部門和個人的干涉。（三）控制活動建立健全公司規(guī)章制度公司治理方面：根據(jù)《公司法》、《證券法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制訂了《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》、《獨(dú)立董事工作制度》、《董事會專業(yè)委員會實(shí)施細(xì)則》、《重大生產(chǎn)經(jīng)營、重 大投資及重要財(cái)務(wù)決策程序與規(guī)則》、《內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度》、《組織管理制度》、《關(guān) 聯(lián)交易決策制度》、《對外擔(dān)保管理制度》、《信息披露事務(wù)管理制度》、《內(nèi)幕信息 知情人登記和備案制度》、《募集資金管理制度》、《內(nèi)部審計(jì)制度》、《投資者關(guān)系 管理制度》、《公司高層人員持股變動管理制度》、《控股子公司管理制度》等重大 規(guī)章制度，以保證公司規(guī)范運(yùn)作，促進(jìn)公司健康發(fā)展。資產(chǎn)接觸與記錄使用控制：設(shè)立檔案室，確定專人保管對會計(jì)記錄和重要業(yè)務(wù)記錄；確定存貨和固定資產(chǎn)的保管人或使用人為安全責(zé)任人，實(shí)行每年一次定期盤點(diǎn)和抽查相結(jié)合的方式進(jìn)行控制。（5）重大生產(chǎn)經(jīng)營、重大投資及重要財(cái)務(wù)決策的內(nèi)部控制公司《重大生產(chǎn)經(jīng)營、重大投資及重要財(cái)務(wù)決策程序與規(guī)則》對公司重大生 產(chǎn)經(jīng)營、重大投資及重要財(cái)務(wù)決策事項(xiàng)的范圍、決策事項(xiàng)的提出和審議表決等方 面作了明確規(guī)定。通過審計(jì)、監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制的缺陷和不足，詳細(xì)分析問題的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，提出整改方案并監(jiān)督落實(shí)，并以適當(dāng)?shù)姆绞?及時報告董事會。建立健全并有效實(shí)施內(nèi)部控制是公司董事會的責(zé)任。公司管理層對內(nèi)部控制制度的制定和有效執(zhí)行負(fù)責(zé)。各全資子公司及控股子公司指定專人負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)跟進(jìn)。內(nèi)部環(huán)境評價包括對公司組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、企業(yè)文化、社會責(zé)任、人力資源等方面內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行有效性進(jìn)行評價。公司的內(nèi)部控制評價分為內(nèi)部控制設(shè)計(jì)有效性評價和內(nèi)部控制執(zhí)行有效性評價。除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷為一般缺陷。針對戰(zhàn)略與經(jīng)營目標(biāo),合法合規(guī)目標(biāo),公司制定了定性標(biāo)準(zhǔn),具體如下:戰(zhàn)略與經(jīng)營的重大缺陷為對公司的戰(zhàn)略制定、實(shí)施,對公司經(jīng)營產(chǎn)生重大影響。個別事件受到政府部門或監(jiān)管機(jī)構(gòu)問責(zé)。七、內(nèi)部控制缺陷的整改情況公司非常重視內(nèi)