財(cái)務(wù)分析報(bào)告moonjanus-免費(fèi)閱讀
【正文】 今年 3 月，央行再度出臺(tái)了 “ 實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率 ”和“ 實(shí)行再貸款浮息 ” 兩項(xiàng)政策，具有收縮銀根意圖。本年預(yù)算中已對(duì)這些因素加以了考慮，對(duì)全年的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)不會(huì)產(chǎn)生影響。 （ 2）目前 XXXXX 工程已簽訂正式合同，合同總價(jià) 1400 萬(wàn)元，合同工期 14 個(gè)月，可考慮本年進(jìn)度按 900 萬(wàn)元計(jì)算，預(yù)計(jì)工程利潤(rùn) 18萬(wàn)元。 國(guó)債價(jià)格在一定空間內(nèi)與股市行情基本呈負(fù)相關(guān)。 4 重要問(wèn)題綜述及建議 41 XXXXX收入增長(zhǎng)分析 XXXX 本期收入 126 萬(wàn)元，同比增加 3 萬(wàn)元，增長(zhǎng)幅度為 2%。 ⑤折舊與無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo) 539 萬(wàn)元，占預(yù)算 25%。 （ 6）追加短期投資收益本期無(wú)，主要原因是： 計(jì)劃用于追加短期投資的資金是發(fā)行可轉(zhuǎn)債后暫時(shí)閑置的資金， 屬于時(shí)間性差異。 （ 3）國(guó)債市場(chǎng)價(jià) 格下跌，屬不可控因素。 237 營(yíng)業(yè)外支出凈額 本期營(yíng)業(yè)外支出凈額 18 萬(wàn)元，同比增加了 24 萬(wàn)元，主要因素是：（ 1）本期報(bào)廢 4 輛汽車(chē)，帳面凈值 14 萬(wàn)元；（ 2）本期發(fā)生辦理已轉(zhuǎn)讓的房屋的產(chǎn)權(quán)證費(fèi)用 3 萬(wàn)元，屬于去年同期體現(xiàn)的轉(zhuǎn)讓房屋收益 6萬(wàn)元的滯后費(fèi)用。 ②貸款利率提高： 自 20xx 年 9 月存款準(zhǔn)備金率 上調(diào)至 7%以來(lái)，各家銀行普遍出現(xiàn)惜貸現(xiàn)象，我公司的新增貸款不再享受按基準(zhǔn)利率下浮 10%的優(yōu)惠利率。 ②時(shí)間差異： 20xx 年董事津貼在 20xx 年陸續(xù)發(fā)放， 20xx 年董事津貼集中在 20xx 年 1 月發(fā)放。其主要原因是： （ 1）其他業(yè)務(wù)收入 44萬(wàn)元，同比持平。 232 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 本期主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1161 萬(wàn)元，同比減少 932 萬(wàn)元，下降幅 度為45%。 目前公司資產(chǎn)負(fù)債率為 %，自有資金與舉債資金基本 平衡。 212 資產(chǎn)質(zhì)量 （ 1）貨幣性資產(chǎn)：由貨幣資金、其他貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)構(gòu)成，共計(jì) 億元，具備良好的付現(xiàn)能力和償還債務(wù)能力。 1 XXXXXXXX 有限公司 20xx年 1季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告 報(bào) 告 目 錄 1 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)摘要 … .…………………………………………. 2 2 基本財(cái)務(wù)情況分析 ………………………………… .…………. 2 21 資產(chǎn)狀況 …… ....…………………………………………. 2 211 資產(chǎn)構(gòu)成 ..………………………………………… 3 212 資產(chǎn)質(zhì)量 ..………………………………………… 3 22 負(fù)債狀況 …… ...………………………………………….. 4 23 經(jīng)營(yíng)狀況及變動(dòng)原因 …… ...……………………………… 4 231 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 .………………………………………... 4 232 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 .………………………………………... 5 233 其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) .………………………………………... 5 234 管理費(fèi)用 ..……………………………………………. 6 235 財(cái)務(wù)費(fèi)用 ..……………………………………………. 7 236 投資收益 ..……………………………………………. 7 237 營(yíng)業(yè)外支出凈額 …………………………………… ... 8 238 經(jīng)營(yíng)狀況綜述 ..……………………………………….. 8 3 預(yù)算完成情況及分析 ..………………………………………… 9 31 收入收益類(lèi) ……………………………………………… 9 32 成本費(fèi)用類(lèi) ……………………………………………… 9 33 預(yù)算分析綜述 ……………………………………………… 10 4 重要問(wèn)題綜述及建議 ..………………………………………… 10 41 資威公路收入增長(zhǎng)分析 ..…………………………………... 10 42 國(guó)債跌價(jià)幅度較大 …………………………………… …… 11 43 工程項(xiàng)目完成量不足 ..……………………………………. 12 44 管理費(fèi)用與財(cái)務(wù)費(fèi)用的期間性影響較大大 ………………… 12 2 XXXXXXXX 有限公司 20xx年 1季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告 1 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)摘要 （單位：萬(wàn)元） 項(xiàng) 目 報(bào)告期 去年同期 增減額 增減幅度
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