【正文】 ? 區(qū)域風險是指特定區(qū)域內所有企業(yè)類客戶履約情況和信用水平的綜合體現。 ? 【 問題 】 ? 1.“ 校園負翁”增加 ? “黑名單” ? ? 多頭授信就是持卡人持有多家銀行的多張信用卡，其實際可使用的信用額度遠超出還款能力。 ? ③ 由于房產價值下跌而導致超額押值不足的風險。 ? ①借款人的資信情況調查 ? 利用內外部征信系統(tǒng)調查了解借款人的資信狀況。 ? 雖然亞細亞總店一直在盈利但是由于分店的虧損實在太多，完全消耗了總店的利潤。 ? ⑤風險識別和貸后監(jiān)督難度較大 ? 第一，跨行業(yè)經營是集團法人客戶的普遍現象 —— 行業(yè)風險 ? 第二，大部分集團西歐哪個是跨區(qū)甚至跨國經營，對內融資和對外融資，使得銀行貸款的承貸主體與實際用貸主體分離 “ 亞細亞 ” 連鎖帝國的覆滅 ? 20世紀 90年代初，一句 “ 中原之行哪里去 —— 鄭州亞細亞 ” 足可以看出亞細亞當時的興旺。 ? 這家企業(yè)的倒閉不是新聞，但是倒閉時身后的一大串擔保鏈就是新聞了。 ? ②與客戶建立授信關系時，授信工作人員應當盡職受理和調查評價。 ? 然后對關聯方之間的交易是否屬于正常交易進行判斷。 、運輸合同等主合同 、違約金、損害賠償金、留置物保管費用和實現留置權的費用 ，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人須經法院判決后方可以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優(yōu)先受償 ? 答案： C （二）集團法人客戶信用風險識別 ? 集團法人客戶的整體狀況分析 ? 集團法人客戶的信用風險特征 ? 集團法人客戶的整體狀況分析 ? （ 1）集團法人客戶含義 ? 集團法人客戶是指企業(yè)集團法人客戶。 ? 在動產質押中，債務人或第三方為出質人，債權人為質權人，移交的動產為質物。 ? （ 1）保證 ? 在對貸款保證進行分析時，商業(yè)銀行最關心的是保證的有效性。 ? ① 總體經營風險 ? ② 產品風險 ? ③ 原料供應風險 ? ④ 生產風險 ? ⑤ 銷售風險 寶潔公司的經典做法 產品研發(fā) ? 日用品界存在這樣一句話：什么企業(yè)都可能倒下，唯獨寶潔不可能倒下，這是由于寶潔的市場分析調查做的十分出色。 ? 對于短期貸款，應當考慮正常經營活動的現金流量是否能夠及時而且足額償還貸款 。 ％ ％ ％ ％ ? 答案： B ? 總資產回報率（ ROA） =[稅后損益 +利息費用 X(1稅率 )]/平均資產總額 ? 權益收益率（ ROE） =稅后損益 /平均股東權益凈額 ? 假定某企業(yè) 2023年的稅后收益為 50萬元，支出的利息費用為 20萬元，其所得稅稅率為 35％，且該年度其平均資產總額為 l 80萬元，則其資產回報率（ ROA）約為（） 。 ? 存貨周轉率 =產品銷售成本 /[(期初存貨 +期末存貨 )/2] ? 存貨周轉天數 =360/存貨周轉率 ? 它影響到企業(yè)的短期償債能力，是整個企業(yè)管理的一項重要內容。 ? 銷售利率表明 1元銷售收入與其成本費用之間可以“擠”出來的凈利潤。 ? 機構法人：經各級工商行政管理機關登記注冊的企業(yè)法人。 ? 這位信貸人員有如此完美的記錄，總裁為什么還要將他解雇呢？ ? 總裁認為，如此完美的記錄肯定是以拒絕了無以計數的良好貸款申請為代價的，由于這位信貸員的存在，使得銀行錯過了大量的業(yè)務，從而損失了應得的利潤。 ? (1)財務報表分析 ? ①識別和評價財務報表風險。 ? 某企業(yè) 2023年銷售收入 1O億元人民幣，銷售凈利率為14％， 2023年初所有者權益為 39億元人民幣 ,2023年末所有者權益 為 45億元人民幣，則該企業(yè) 2023年凈資產收益率為（） 。流動資產周轉率用天數表示時，周轉一次所需要的天數越少，表明流動資產在經歷生產和銷售各階段時，所占用的時間越短，生產經營任何一個環(huán)節(jié)上的工作改善，都會反映到周轉天數的縮短上來。 ? 某公司 2023年末流動資產合計 2023萬元，其中存貨 500萬元，應收賬款 400萬元，流動負債合計 1 600萬元，則該公司 2023年速動比率為（） 。在同一行業(yè)中的借款人可能需要共同面對某些基本一致的風險。 ? 一帶一路 ? 單一法人客戶的擔保分析 ? 擔保是指為維護債權人和其他當事人的合法權益，提高貸款償還的可能性，降低商業(yè)銀行資金損失的風險，由借款人或第三方對貸款本息的償還或其他授信產品提供的一種附加保障，為商業(yè)銀行提供一個可以影響或控制的潛在還款來源。 ? 債務人或第三方為抵押人，債權人為抵押權人，提供擔保的財產為抵押物。 ? 定金賠償原則 ? 在對中小企業(yè)進行信用風險分析時，還應關注以下主要風險點： ? 經營風險：產品開發(fā)能力、產品結構等 ? 財務風險：現金交易、很少開具發(fā)票 ? 信譽風險：逃債 ? 下列擔保形式主要用于保管合同、運輸合同。 ? 國家控制的企業(yè)之間不應當僅僅因為彼此同受國家控制而成為關聯方 ? 關聯企業(yè)是指與企業(yè)有以下關系的公司、企業(yè)和其他經濟組織 : ? 在資金、經營、購銷等方面存在直接或者直接的擁有或者控制關系；直接或者間接地同為第三者所擁有或者控制；其他在利益上相關聯的關系。 ? 在集團內部二者之間的關系是控制與被控制的關系。 ? （ 2）集團法人客戶信用風險特征 ? ① 內部關聯交易頻繁 ? 動機： ? 第一，實現整個集團公司的統(tǒng)一管理和控制 ? 第二，通過關聯交易來規(guī)避政策障礙和粉飾財務報表 ? ② 連環(huán)擔保十分普遍 ? 第一，企業(yè)集團頻繁的關聯交易孕育著經營風險 ? 第二，信用風險通過擔保鏈條在企業(yè)集團內部循環(huán)傳遞、放大，貸款實質上處于擔保不足或無擔保狀態(tài) ? 銀監(jiān)會頒布的 《 商業(yè)銀行實施統(tǒng)一授信制度指引 》 對由多個法人組成的集團公司客戶、尤其是跨國集團公司客戶，商業(yè)銀行應確定一個對該集團客戶的總