【正文】 020208 98 股東 /公司的利益 高管人員股權激勵原則是各方利益的平衡 ?其利益體現(xiàn)在：吸引和保留高質量人才；鼓勵高層管理人員注重價值最大化和長期股東價值的創(chuàng)造，使高層管理人員的利益與股東利益掛鉤；盡量降低薪酬的成本或對股票價值的稀釋。 排名 1 1 2 31 12 13 12240股 (按現(xiàn)在市值約 10萬元 ) ? 資料來源： 2023年上市公司年報統(tǒng)計數(shù)據 020208 95 上市公司總經理持股市值排名（ 2023年） 按地區(qū) /行業(yè)排名 49860 平均持股市值（元） 。（下同） 0246810121416181 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13單位：萬元 房地產業(yè) 1金融保險業(yè) 批發(fā)零售業(yè) 綜合 傳播文化業(yè) 1建筑業(yè) 1信息技術業(yè) 交通運輸倉儲業(yè) 社會服務業(yè) 制造業(yè) 電煤氣水業(yè) 農林牧漁業(yè) 采掘業(yè) 威遠生化 制造業(yè) 020208 92 上市公司高管最高年薪平均值（ 2023年） 按地區(qū)排名 最高年薪平均值 。 人力資源部 企管部 下屬企業(yè) 技術開發(fā)部 研發(fā)中心 人力資源規(guī)劃、招聘、培訓、薪酬與激勵計劃、考核、任職資格評審、人力資源管理制度 生產、銷售、供應計劃； 經營信息統(tǒng)計； 事業(yè)部目標經營責任書 完成經營目標責任書規(guī)定的各項工作 財務部 內行 項目計劃；擬上項目調研；項目論證、報批、驗收、鑒定、檢查、產品有關證書的備案、存檔； 科技統(tǒng)計；建立健全技術檔案 根據公司戰(zhàn)略研究開發(fā)新產品、新工藝 制定財務管理制度；編制財務預算和收支計劃；會計核算和監(jiān)督；內部審計，會計人員的業(yè)務培訓和考核；協(xié)助內行籌集資金 對外融資；所屬企業(yè)資金的統(tǒng)一結算管理；企業(yè)流動資金貸款和項目貸款管理；為公司財務部代收各種費用；企業(yè)資金結算和帳務處理； 市場部 為高級管理層提供市場信息及營銷方面的專業(yè)建議；協(xié)助高級管理層處理市場營銷方面的其他事務；組織 、 收集 、 整理 、 積累市場調研資料 ， 定期寫出信息快報； ； 020208 49 通過訪談分析，我們建議將集團工作不飽滿的幾個部門撤消或歸并如下： 策劃部（整體撤消） 綜合辦公室（原集團辦公室） IT維護 信息快報編輯 集團宣傳會議組織 集團企管部（整體撤消） 計劃、考核、統(tǒng)計 人力資源部 集團內行（撤消） 資金計劃與管理 財務部 集團職能部門工作調整 020208 50 原人力資源部實際上僅僅是傳統(tǒng)人事管理部門，招聘、培訓和考核職能都很弱，調整后剝離了非相關業(yè)務，強化了相應職能 集團人力資源部工作職責變動 工資管理 職稱 考核 招聘 培訓 調配及保險管理 強化職能 保留職能 計劃組織 經營統(tǒng)計 質量管理 新增職能 市管拔尖人才管理 老干部管理 組織部考核 出國政審 組織管理 劃到黨群工作部 剝離職能 由企管部劃入 020208 51 股份職能部門分工變化不大，但建議將股份企管部對事業(yè)部的考核劃歸股份人力資源部，企管部負責制定事業(yè)部的考核指標，人力資源部負責組織考核實施 總部中層以下員工 事業(yè)部領導班子 目前股份考核現(xiàn)狀 人力資源部 組織考核 企管部 組織考核 總部中層以下員工 事業(yè)部領導班子 總部高層 人力資源部 組織考核 建議股份采用的方式 020208 52 事業(yè)部職能部門實行矩陣式管理模式，在公司授權范圍內受事業(yè)部領導指揮，授權之外需請示總部后開展工作，同時要求建立對公司的定期報告制度 ? 財務部、人力資源部、企管部對事業(yè)部對應部門進行授權，允許他們在授權范圍內接受事業(yè)部領導指揮 ? 超過授權權限的工作，事業(yè)部職能部門必須向公司對應職能部門請示 ? 授權之外要堅持定期報告制度，保證公司職能部門對事業(yè)部相關職能工作的知情權 公司高層 事業(yè)部一 事業(yè)部二 事業(yè)部三 財務部 人力資源部 企管部 財務科 財務科 財務科 人事科 人事科 人事科 企管科 企管科 企管科 020208 53 公司職能部門與事業(yè)部職能部門授權及工作開展流程 集團職能部門 事業(yè)部主管領導 事業(yè)部職能部門 了解權限 編制定期報告 開展工作 根編制現(xiàn)金計劃 否 否 是 否 明確授權 了解權限 下達工作指令 是否授權內 審批同意 根編制現(xiàn)金計劃 是否同意 準備開展工作 下達工作指令 是否向 事業(yè)部請示 是 是 停止 否 是 020208 54 集團與股份簽訂互相服務協(xié)議，集團綜合辦公室與股份技術開發(fā)部為對方提供服務，這樣可以很好的控制編制、提高效率 內外勤支持 IT支持 集團 車輛使用 集團與股份服務互換模式 開發(fā)項目管理 技術改造項目管理 股份 提供服務 提供服務 簽訂協(xié)議 服務互換 不再另外收費 020208 55 新組織結構中的控制機制（股份） ?提高資金效率 ?降低費用支出 ?分解公司目標 ?監(jiān)督目標完成 ?降低成本費用 ?提高產銷效率 ?財務部 ?內行 ?事業(yè)部 /子公司 ?職能部門 控制目的 控制對象 執(zhí)行機構 ?事業(yè)部 /子公司 ?職能部門 ?相關副總 ?企管部 ?成本核算 ?管理會計 ?預算體系 ?營運資金管理 控制手段 ?工作目標與計劃 ?周期工作報告 ?建立激勵機制 ?提高全員績效 ?人力資源部 ?公司全體員工 ?全員考核體系 ?薪酬激勵體系 ?任職資格評審 020208 56 新組織結構中的協(xié)調機制（股份） ?產品開發(fā) ?技術改造 ?技術開發(fā)部 ?分管副總 ?總經理 ?事業(yè)部 /子公司 ?財務部 協(xié)調目的 協(xié)調對象 協(xié)調人 ? 部門協(xié)調會 ? 總經理辦公會 協(xié)調手段 ?資金調度 ? 財務部 /內行 ?事業(yè)部 /子公司 ? 資金調度協(xié)調會 ?崗位變動 ?人事變更 ?董事會、 CEO ?總經理與副總 ?高層與關鍵中層崗位 ?崗位變動 ?人事變更 ?人力資源部 ?事業(yè)部負責人 ?職能部門負責人 ?一般中層與基層 ?招聘流程 ?調動流程 ?解聘流程 ?工作計劃制定或變更 ?企管部 ?總經理及分管副總 ?事業(yè)部 /子公司 ?職能部門 ?工作計劃協(xié)調會 ?總經理辦公會 ?董事會 ?CEO會議 020208 57 新組織結構的靈魂是基于流程的管理，而管理流程中的職能部門一般既是關鍵控制點，同時也是核心部門 ? 流程圖： 是描述內部控制行為的主要方法，是通過對經營活動整個過程用圖表形式描述，并對關鍵控制點著重說明的一個方法 ? 關鍵控制點： 指關鍵的內部控制行為，保證這些內部控制行為被持續(xù)正確采用，就可以保證企業(yè)的內部控制目標可以實現(xiàn) ? 核心部門： 一般是流程中發(fā)生動作最多的部門，是整個流程的推動力，是整個流程的控制或協(xié)調中心 部門二 核心部門 部門一 總經理 動作一 動作二 動作三 動作四 是否合格？ 是 否 動作五 流程三要素 ? 流程方向： 指明任務流向 ? 任務信號： 指明任務交接標準與過程 ? 推動力量： 指明流程內在協(xié)調與控制機制 示例 020208 58 關鍵控制點和核心部門對推動力量的要求，使高層必須向職能部門充分授權，才能保證職能部門真正發(fā)揮管理功能 信息來源：新華信訪談分析 任務流向 交接信號 任務推動力量 關鍵控制點 核心部門 ?決定流程走向 ?反復過多會影響流程效率 ?一般不決定流程走向，但影響流程效率 ?要求信號清楚準確，明確指明任務合格的標準 ?獲得多方信號 ?信息不足時應主動了解情況，掌握 ?應擁有足夠大的力量影響流程的走向： 在工作達到要求時保證及時交接給下一個的環(huán)節(jié)； 在上一個環(huán)節(jié)工作沒有達到要求時拒絕接受交接； ? 應擁有足夠大的力量推動任務在流程中流動： 與流程中多個環(huán)節(jié)有任務聯(lián)系，一旦變化將影響多個環(huán)節(jié)的任務進程 有能力協(xié)調流程中其他環(huán)節(jié)之間的任務阻塞 020208 59 威遠應根據實際情況在一定條件下向職能部門授權 授權類別 任務決定權 考核獎懲權 人事任免權 辦公支出權 授權目的 保證部門在流程中具有足夠的推動能力 保證提高內部效率要求 授權類別 ?有權提出工作標準、時限、責任人 ?有權決定任務是否達標，并反饋或報告 建議威遠授權程度 ?在職能部門能力達到要求時分別充分授予 考核獎懲權 人事任免權 辦公支出權 ?在建立系統(tǒng)考核體系后分別充分授予 ?暫時不具備分別授予的條件 ?或集中授予人力資源部 ?在預算保證下充分分別授予 020208 60 季度績效考評 向職能部門經理授予的獎懲權流程，人力資源部起到監(jiān)督復核作用，保證公司下放的權利充分使用但不濫用 部門經理 人力資源部 部門員工 批評、獎勵、罰款、書面檢查 分管副總經理 結果通知 結果報告 綜合審核 分別給出考評意見 給出處理意見 復議申請 注：員工季度考評成績由被考評人上級領導打分 授予職能部門考核獎懲權后的考核獎懲模式 020208 61 職能部門人事任免流程，目前威遠還不具備充分的實施條件 晉升、降級、調任、辭退 部門經理 人力資源部 部門員工 分管副總經理 結果通知 結果報告 復議申請 綜合審核 分別給出考評意見 給出處理意見 年度績效考評 注：員工級別調整包括：行政級別的調整和工資級別的調整 授予職能部門人事任免權后的人事變動模式 020208 62 辦公預算制度下的職能部門經理可以獲得辦公支出權，預算結果將納入考核指標，副總考核部門，總經理考核副總 部門 制定部門月度費用預算 月初 財務部 制定公司月度整體預算 副總 審批本系統(tǒng)整體月度預算 財務支出權利下放 部門 分析本部門實際費用于預算偏差原因 月底 財務部 制作部門實際費用同預算對照表 副總 聽取偏差原因分析，作出相應決策 副總掌握控制權 部門 分析本部門預算完成率，提出改進方法 財務部 制作公司年度費用預算對照表 副總 根據預算完成率對部門經理進行獎懲 年底 授予職能部門辦公支出權后的預算支出模式 020208 63 威遠的主要管理流程分別由不同的職能部門擔任主要協(xié)調人 主協(xié)調部門 企管部 人力資源部 內行 財務部 技術開發(fā)部 流程內容說明 組織事業(yè)部、職能部門編寫工作年度與月度計劃；組織確定事業(yè)部考核指標（高層計劃與指標由總經理負責組織） 組織制定職能部門考核指標，并組織公司高層、事業(yè)部領導班子、職能部門全體的考核實施（事業(yè)部中層以下考核由事業(yè)部內部組織） 組織營運資金來源，貸款管理、監(jiān)督事業(yè)部的應收帳款和存貨管理，通過生產、采購、銷售和管理費用預算控制現(xiàn)金支出，集中分配資金使用 組織新產品開發(fā)、技術改造的立項、調研、申報、實驗和工程建設、驗收、鑒定 主要管理流程名稱 經營計劃管理流程 績效考核流程 營運資金管理流程 開發(fā)項目管理流程 020208 64 以企管部為核心部門的經營計劃管理流程 總經理 企管部 職能部門 /事業(yè)部經理 副總經理 制定年度總目標 制定年度計劃 制定年度分項目標 組織編寫，監(jiān)控完成 審閱同意？ 監(jiān)控實施 實施計劃 匯總存檔 審閱同意？ 了解目標，文件存檔 確定經營考核指標 是 否 否 是 0202