【正文】 各分行可結(jié)合本行具體情況，制定補(bǔ)充規(guī)定或?qū)嵤┘?xì)則，并報(bào)總行會(huì)計(jì)結(jié)算部備案。各使用部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)出納機(jī)具的管理，建立機(jī)具檔案，據(jù)實(shí)登記機(jī)具的使用、維護(hù)等有關(guān)工作。 ? 第八十二條 各分行應(yīng)建立反假貨幣工作報(bào)告制度，會(huì)計(jì)管理部門、保衛(wèi)部門等應(yīng)密切合作，并根據(jù)職能分工加強(qiáng)與本地區(qū)人民銀行、公安機(jī)關(guān)等監(jiān)管部門的聯(lián)系溝通，建立信息溝通機(jī)制，發(fā)現(xiàn)新版或批量假貨幣時(shí)應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定及時(shí)逐級(jí)報(bào)告至總行、當(dāng)?shù)厝嗣胥y行和公安部門。暫未能查明原因的，無論長短款必須于發(fā)生錯(cuò)款當(dāng)日，由錯(cuò)款營業(yè)機(jī)構(gòu)的指定人員填寫“現(xiàn)金錯(cuò)款報(bào)告表”，由基層營業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管簽署意見，并經(jīng)有權(quán)審批人員按審批權(quán)限逐級(jí)履行審批程序后，在“暫收款項(xiàng) /暫付款項(xiàng)”科目掛賬。 第十一章 查庫 ? 第七十五條 查庫報(bào)告內(nèi)容主要包括：查庫的組織部門；查庫時(shí)間；參加檢查人員情況；進(jìn)出庫房（網(wǎng)點(diǎn)）登記手續(xù)；檢查的現(xiàn)金、有價(jià)單證、貴金屬、寄庫款箱及各類貴重物品等的數(shù)量；檢查后的具體結(jié)果；查庫中發(fā)現(xiàn)存在的問題、風(fēng)險(xiǎn)隱患及整改要求和時(shí)限等。 ? （二）基層會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管、分管行長日常對(duì)本機(jī)構(gòu)各現(xiàn)金柜員的現(xiàn)金款箱進(jìn)行檢查及會(huì)計(jì)管理部門對(duì)口專職檢查輔導(dǎo)員根據(jù)會(huì)計(jì)管理部門的統(tǒng)一授權(quán)對(duì)分管網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行現(xiàn)金檢查時(shí)不需出具專用查庫介紹信，但檢查情況應(yīng)據(jù)實(shí)登記查庫記錄簿。 ? 第七十條 查庫必須堅(jiān)持“查必徹底”的原則，不得以部分檢查或抽查替代全面查庫。自助設(shè)備的鑰匙保管人員完成裝清鈔任務(wù)后，應(yīng)立即將鑰匙放回保險(xiǎn)箱內(nèi)保管，嚴(yán)禁帶出行外。 ? （三）自助設(shè)備投入使用前，必須更改保險(xiǎn)柜密碼，不得使用原始出廠密碼。 ? （七）各分行應(yīng)通過定期或不定期查庫等措施，加強(qiáng)對(duì)自助設(shè)備業(yè)務(wù)處理的檢查、監(jiān)督，確保自助設(shè)備安全、高效運(yùn)營。鑰匙和密碼的保管交接情況應(yīng)據(jù)實(shí)登記在“印章、重要物品保管交接記錄簿”上。 第九章 自助設(shè)備現(xiàn)金管理 ? （四）各分行應(yīng)建立自助設(shè)備應(yīng)急處理機(jī)制，完善應(yīng)急保障措施，定期開展應(yīng)急演練，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)解決，并妥善保管好現(xiàn)金實(shí)物。 ? 第六十條 自助設(shè)備現(xiàn)金的安全管理。 ? 第五十五條 總行會(huì)計(jì)結(jié)算部年初向省、直分行下達(dá)庫存現(xiàn)金限額指標(biāo)，分行會(huì)計(jì)管理部門根據(jù)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)量等實(shí)際情況，逐級(jí)分解、合理核定金庫、網(wǎng)點(diǎn)（含自助設(shè)備）、柜員款箱的現(xiàn)金限額，在保障現(xiàn)金服務(wù)的同時(shí)，合理壓縮庫存占比。凡個(gè)人和非金庫保管的物品，一律不得放入金庫。內(nèi)庫和外庫之間必須安裝隔離柵欄，隔離柵欄上應(yīng)安裝專用鎖具。 第七章 金庫管理 第四十三條 各分行應(yīng)按重要崗位人員任職標(biāo)準(zhǔn)選配金庫管庫員和后備頂班人員，實(shí)行持證上崗，堅(jiān)持崗位輪調(diào)、強(qiáng)制休假制度。庫房是指存放現(xiàn)金、有價(jià)單證、貴金屬及貴重物品等的場所，分為內(nèi)庫、外庫；庫務(wù)用房是指交接室、整點(diǎn)室等日常交接、整理現(xiàn)金、有價(jià)單證、貴金屬及貴重物品等的場所。 ? （二）正式上報(bào)審批前，各分行預(yù)算、會(huì)計(jì)、保衛(wèi)等相關(guān)部門應(yīng)先行就金庫工程預(yù)算、設(shè)計(jì)布局、安全保衛(wèi)等情況與上級(jí)行對(duì)口管理部門充分溝通，達(dá)成共識(shí)。 第七章金庫管理 ? 第三十八條金庫設(shè)置遵循安全、適用的原則。 ? （四）金庫竣工后，經(jīng)當(dāng)?shù)毓膊块T及監(jiān)管部門驗(yàn)收合格，方可啟用。 ? （二）支行所在地有人民銀行發(fā)行庫或遠(yuǎn)離中心庫的支行可以設(shè)置支行業(yè)務(wù)庫。 第六章 現(xiàn)金的調(diào)撥與運(yùn)送 （三）各分行保衛(wèi)部門、會(huì)計(jì)管理部門應(yīng)共同對(duì)押運(yùn)公司履行協(xié)議情況實(shí)施監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決。押運(yùn)車輛不準(zhǔn)搭乘任何無關(guān)人員或捎運(yùn)其他物品，運(yùn)送途中車輛不得任意停留。 ? （一）現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)是指基層營業(yè)機(jī)構(gòu)或金庫根據(jù)現(xiàn)金收付情況，經(jīng)有權(quán)人員審批后向管轄機(jī)構(gòu)、人民銀行及同業(yè)發(fā)起的現(xiàn)金上繳或領(lǐng)取業(yè)務(wù)。 ? 第三十一條 存放 、 運(yùn)送現(xiàn)金 、 有價(jià)單證 、 貴金屬和寄庫貴重物品時(shí) ， 應(yīng)使用標(biāo)準(zhǔn)的款箱 。對(duì)于寄庫現(xiàn)金及貴重物品等，應(yīng)先由委托寄存部門取出后再逐件（張）清點(diǎn)交接。 ? 第二十二條 分行現(xiàn)金庫房收到各基層會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)上繳的殘損券，應(yīng)及時(shí)復(fù)點(diǎn)匯總后上繳當(dāng)?shù)厝嗣胥y行，不得壓庫。 ? ，應(yīng)由原整點(diǎn)人員自行捆扎，加貼大封簽，并按照人民銀行上繳要求在封簽上加蓋本人名章。點(diǎn)準(zhǔn)：即成把的票幣，每一把一百張，每一捆十把。 第二章 現(xiàn)金的收付與兌換 ? 第十八條 基層會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《中華人民共和國人民幣管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令第 280號(hào)）、《中國人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法》（中國人民銀行令〔 2023〕第 7號(hào)）等制度規(guī)定辦理人民幣主輔幣兌換和人民幣殘鈔兌換業(yè)務(wù)。柜面所收入的現(xiàn)金必須當(dāng)時(shí)清點(diǎn)完畢，并在繳款憑證各聯(lián)上加蓋“入營業(yè)時(shí)間收款”戳記。嚴(yán)禁將假幣退還持有人或流向社會(huì)。 ? 收款結(jié)束必須在繳款回單聯(lián)上打印核實(shí)信息，確認(rèn)款項(xiàng)收妥無誤。（八）金庫重地，安全管理，未經(jīng)批準(zhǔn)，不能進(jìn)入（金庫管理人員、經(jīng)批準(zhǔn)的查庫人員等除外）。 ? （七）維護(hù)國家利益，維護(hù)銀行信譽(yù)，嚴(yán)密防范風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)保證安全。 第一章 總則 第四條 分行現(xiàn)金庫房內(nèi)的實(shí)物調(diào)運(yùn)及保管由專職現(xiàn)金庫房管庫員（以下簡稱現(xiàn)金管庫員）負(fù)責(zé)，賬務(wù)核算工作由分行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)后臺(tái)處理部門或指定部門承擔(dān)；基層會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)柜面本、外幣現(xiàn)金、有價(jià)面額單證等的收付、兌換、整點(diǎn)等工作，由會(huì)計(jì)主管指定一般會(huì)計(jì)人員（以下簡稱現(xiàn)金柜員）辦理；基層會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)立的日間現(xiàn)金庫 ,由實(shí)物保管人員實(shí)行雙人管理。交通銀行現(xiàn)金出納制度 王利 2023年 7月 第一章 總則 ? 第一條 為加強(qiáng)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)管理，提高現(xiàn)金出納工作質(zhì)量，切實(shí)保障交通銀行和客戶資金安全，根據(jù)《中華人民共和國人民幣管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令第 280號(hào)）及監(jiān)管部門下發(fā)的相關(guān)法律法規(guī)，制定本制度。 第一章 總則 第一章 總則 ? 第五條 現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的主要任務(wù)是：（一）按照人民銀行的規(guī)定，調(diào)劑本行各種票幣的比例，做好現(xiàn)金供應(yīng)和回籠工作。 第一章 總則 ? 第六條現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的基本原則：（一）收入現(xiàn)金先收款后記賬，付出現(xiàn)金先記賬后付款，現(xiàn)金兌換，先兌入后兌出。金庫作業(yè)，遵守“五同”，即同開庫、同進(jìn)庫、同在庫、同出庫、同鎖庫。 第二章 現(xiàn)金的收付與兌換 第二章 現(xiàn)金的收付與兌換 ? 第十條 清點(diǎn)現(xiàn)金時(shí)，如發(fā)現(xiàn)長款應(yīng)退回繳款人或由繳款人另填繳款單解入多余現(xiàn)金。 ? 第十二條 清點(diǎn)現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)按人民銀行《不宜流通人民幣挑剔標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行挑剔、回籠殘損票幣。 ? （二）非營業(yè)時(shí)間收款必須通過暫收科目過渡，待營業(yè)日為客戶入賬。辦理殘鈔兌換業(yè)務(wù)時(shí)，兌換申請人應(yīng)在票幣兌換清單上簽字確認(rèn)。硬幣一百枚（或五十枚）為一卷，每一捆十卷。 ? （二）外幣現(xiàn)金應(yīng)按幣種、面額、發(fā)鈔行等分別清點(diǎn)，并按票面正反面順序整理一致。 第二章 現(xiàn)金的收付與兌換 ? 第二十三條 本、外幣現(xiàn)金、有價(jià)單證、貴金屬及貴重物品換人經(jīng)辦或保管時(shí)，必須按規(guī)定嚴(yán)格辦理交接手續(xù)，做到交接清楚，責(zé)任分明。 ? 第二十七條 交接業(yè)務(wù)憑證作當(dāng)日傳票附件保管 。 款箱應(yīng)當(dāng)結(jié)實(shí)牢固 ， 具有一定的抗沖擊性能 ， 防砸 、 防撬 、 能鎖 ， 能封 ， 便于搬動(dòng) 。 ? （二）各分行金庫負(fù)責(zé)辦理與人民銀行、銀行同業(yè)之間及轄屬網(wǎng)點(diǎn)之間現(xiàn)金實(shí)物等的統(tǒng)一調(diào)撥，組織調(diào)撥款項(xiàng)、款箱及實(shí)物的運(yùn)送。 第六章 現(xiàn)金的調(diào)撥與運(yùn)送 ? （三）現(xiàn)金運(yùn)送的應(yīng)急處理。 第三十六條 總行會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理全行的外鈔調(diào)運(yùn)工作，統(tǒng)一組織簽訂外鈔買賣業(yè)務(wù)協(xié)議，各分行一律不得自行與同業(yè)洽談外鈔調(diào)運(yùn)事宜。 ? （三）規(guī)模較小、環(huán)境受限等不宜單獨(dú)設(shè)置金庫的分、支行，經(jīng)上級(jí)會(huì)計(jì)