【正文】 。一人保管保險箱密碼，一人保管保險箱鑰匙（外蓋箱鑰匙指定人員妥善保管），保管鑰匙的人員不得將鑰匙交由密碼保管人員代為開啟，密碼保管人員也不得將密碼告知鑰匙保管人員代為開啟。 ? （三）各分行必須建立自助設(shè)備的定期清機(jī)軋賬制度，必要時應(yīng)隨時進(jìn)行賬實核對，確保賬實相符，現(xiàn)金實物安全。 第九章 自助設(shè)備現(xiàn)金管理 ? （六）自助設(shè)備發(fā)現(xiàn)錯款時，應(yīng)認(rèn)真核對流水信息，找出差錯原因，并按現(xiàn)金錯款規(guī)定處理。一人保管保險箱密碼，一人保管保險箱鑰匙（外蓋箱鑰匙指定人員妥善保管），保管鑰匙的人員不得將鑰匙交由密碼保管人員代為開啟，密碼保管人員也不得將密碼告知鑰匙保管人員代為開啟。嚴(yán)禁透露他人或交與他人使用。密碼必須定期更換（半年至少一次）。保險箱鑰匙或保險柜內(nèi)部單獨設(shè)置抽屜的鑰匙應(yīng)由自助設(shè)備鑰匙保管人員自己隨身攜帶。 ? 第六十三條獲準(zhǔn)代理人民銀行發(fā)行庫分庫業(yè)務(wù)的行，必須在現(xiàn)金庫房單獨設(shè)立發(fā)行基金庫區(qū)，嚴(yán)格按照人民銀行的要求管理發(fā)行基金；同時必須單獨設(shè)立發(fā)行基金賬，發(fā)行基金賬不得發(fā)生未達(dá)，確保每日賬款核對相符。查庫工作必須按規(guī)定的頻率、流程和要求組織實施，不得擅自減少查庫次數(shù)，簡化查庫流程。查庫前，任何人不得通知被查單位或人員，不得泄漏查庫信息。省分行對省轄行及所轄基層會計機(jī)構(gòu)進(jìn)行查庫，分行分管行長或分行會計管理部門等組織本行范圍內(nèi)的查庫，參加查庫人員必須向被查單位出具“專用查庫介紹信”。 ? （四）“專用查庫介紹信”由總、分行會計管理部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)簽發(fā)；“金庫入庫專用介紹信”應(yīng)由金庫主任或金庫副主任審批簽發(fā)。 ? 第七十四條 查庫結(jié)束，參加查庫人員必須匯總與有關(guān)報表進(jìn)行認(rèn)真核對，同時應(yīng)在查庫登記簿上詳細(xì)記載查庫情況，由參加查庫的所有人員在查庫登記簿上簽章確認(rèn)，并于全面查庫后及時向上級主管部門提交完整的查庫報告。 ? 現(xiàn)金錯款按照發(fā)生原因的不同，可分為技術(shù)性錯款、責(zé)任性錯款、特殊性錯款及案件性錯款。 第十二章 現(xiàn)金錯款的處理 ? 第七十七條 基層營業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)生現(xiàn)金錯款后應(yīng)立即組織查找并查明原因。 ? 現(xiàn)金錯款銷賬時應(yīng)履行逐級審批手續(xù)，具體審批權(quán)限及流程同掛賬。 第十三章 反假與票樣管理 ? 第八十一條 各級會計管理部門負(fù)責(zé)牽頭組織本行反假貨幣工作，根據(jù)監(jiān)管部門要求組織反假貨幣宣傳、人員培訓(xùn)，規(guī)范假幣收繳、鑒定流程等，確保反假貨幣工作的有序開展。 ? 第八十五條 本、外幣樣幣禁止流通。 ? 第八十八條 各分行會計管理部門負(fù)責(zé)本行出納機(jī)具的管理，按照總行要求及時為相關(guān)部門配備出納機(jī)具，保證滿足業(yè)務(wù)需要。 ? 第九十一條 出納機(jī)具的使用、保管人員，離開本崗位時，應(yīng)按規(guī)定對所使用、保管的出納機(jī)具逐一辦理移交手續(xù)。本制度由交通銀行總行會計結(jié)算部負(fù)責(zé)制定、解釋和修改。原《交通銀行出納基本制度》（交銀發(fā)〔 2023〕 5號）同時廢止。 第十五章 附則 ? 第九十五條 本制度與交通銀行現(xiàn)行規(guī)章制度中有關(guān)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的規(guī)定相互補(bǔ)充，現(xiàn)行制度與本制度不相一致的，以本制度為準(zhǔn)。 ? 第九十三條 各分行開辦特色現(xiàn)金業(yè)務(wù)品種，應(yīng)注重加強(qiáng)內(nèi)部管理和風(fēng)險防范，推出之前應(yīng)配套相應(yīng)的管理辦法和規(guī)章制度，并報總行會計結(jié)算部備案。 ? 第八十九條 辦理出納業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)必須配備與業(yè)務(wù)相適應(yīng)的出納機(jī)具，開辦外幣業(yè)務(wù)的營業(yè)機(jī)構(gòu)必須配備外幣點驗鈔設(shè)備。 ? 第八十六條 票樣領(lǐng)用單位撤并時，應(yīng)將原領(lǐng)用的票樣上繳上級會計管理部門。 ? 第八十三條 各分行應(yīng)及時匯總本行收繳的假幣，按當(dāng)?shù)厝嗣胥y行相關(guān)規(guī)定整理后及時送繳當(dāng)?shù)厝嗣胥y行。對于超過六個月、確認(rèn)目前無人認(rèn)領(lǐng)、無法追回的現(xiàn)金錯款掛賬，各分行應(yīng)按照相應(yīng)的審批權(quán)限履行審批程序，由掛賬營業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行收益或報損處理（列“營業(yè)外收入” /“營業(yè)外支出”科目）。查明原因后，再作相應(yīng)處理。 ? （三）現(xiàn)金錯款管理的基本原則。 第十二章 現(xiàn)金錯款的處理 ? 第七十六條 現(xiàn)金錯款指各分行現(xiàn)金業(yè)務(wù)人員與外部客戶辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)或現(xiàn)金業(yè)務(wù)人員之間辦理內(nèi)部現(xiàn)金交接過程中形成的現(xiàn)金溢出或現(xiàn)金短缺、現(xiàn)鈔處理設(shè)備在處理現(xiàn)金時形成的現(xiàn)金溢出或現(xiàn)金短缺以及因突發(fā)事件、事故或其他原因形成的現(xiàn)金溢出或現(xiàn)金短缺。查庫結(jié)束后，現(xiàn)金管庫員 /現(xiàn)金柜員按庫存登記簿或余額明細(xì)記載金額或件數(shù)重新核對庫內(nèi)實物相符后，參加查庫人員方可離開查庫現(xiàn)場。 第十一章 查庫 ? （三）上級管理部門因工作原因需要檢查下級會計機(jī)構(gòu)現(xiàn)金庫存時，應(yīng)向被查分行會計管理部門出具相應(yīng)的管理部門介紹信并換開分行“專用查庫介紹信”后方可實施檢查。 第十一章 查庫 ? 第七十二條 查庫介紹信的使用。查庫發(fā)現(xiàn)問題，必須及時查明原因，徹底整改，不留隱患。 ? 第六十八條 開辦代理黃金交易所、期貨交易所等機(jī)構(gòu)貴金屬保管業(yè)務(wù)的金庫應(yīng)嚴(yán)格按照委托機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定辦理貴金屬的保管及出入庫業(yè)務(wù)。 第十章代理業(yè)務(wù) ? 第六十二條代理業(yè)務(wù)主要包括代理人民銀行發(fā)行基金業(yè)務(wù)、代理同業(yè)現(xiàn)金領(lǐng)繳和代保管寄庫尾箱業(yè)務(wù)、代理黃金交易所、期貨交易所等機(jī)構(gòu)貴金屬保管業(yè)務(wù)及上門收、送款業(yè)務(wù)等。 第九章 自助設(shè)備現(xiàn)金管理 ? （五）各分行應(yīng)為鑰匙保管人員配備單獨存放自動柜員機(jī)鑰匙的保險箱，或配備內(nèi)部設(shè)有單獨可上鎖抽屜的保險柜，供鑰匙保管人員分別存放鑰匙。密碼保管人員在轉(zhuǎn)動密碼鎖具時，鑰匙保管人員必須主動回避，不得注視密碼人員的操作過程。 第九章 自助設(shè)備現(xiàn)金管理 ? （二）自助設(shè)備密碼必須專人負(fù)責(zé)使用。 ? 第六十一條 自助設(shè)備鑰匙和密碼的管理。 ? （五）自助設(shè)備現(xiàn)金必須堅持逐箱清理，一箱一清。 第九章 自助設(shè)備現(xiàn)金管理 ? （二）自助設(shè)備現(xiàn)金管理必須落實雙人管理、雙人操作。 第九章 自助設(shè)備現(xiàn)金管理 ? 第六十一條 自助設(shè)備鑰匙和密碼的管理。 ? （五）自助設(shè)備現(xiàn)金必須堅持逐箱清理，一箱一清。 ? （二）自助設(shè)備現(xiàn)金管理必須落實雙人管理、雙人操作。自助設(shè)備現(xiàn)金管理應(yīng)遵循“限額管理、確保安全、規(guī)范操作、定期軋賬、落實查庫”的原則，確保自助設(shè)備現(xiàn)金營運安全。 ? 第五十九條 自助設(shè)備的現(xiàn)金管理部門為會計管理部門。 第八章 庫存現(xiàn)金限額管理 ? 第五十六條 現(xiàn)金柜員營業(yè)日間、營業(yè)終了款箱現(xiàn)金超過核定限額后，應(yīng)將超限的成捆或成把現(xiàn)金及時上繳網(wǎng)點日間現(xiàn)金庫；網(wǎng)點超出限額部分應(yīng)及時上繳金庫；金庫超出限額部分應(yīng)及時上繳人民銀行。 第八章 庫存現(xiàn)金限額管理 ? 第五十三條 庫存現(xiàn)金限額是指上級會計管理部門為防范操作風(fēng)險、提高資金收益，分級為轄內(nèi)各機(jī)構(gòu)核定的庫存現(xiàn)金的最高數(shù)額，包括柜員現(xiàn)金款箱限額、基層會計機(jī)構(gòu)庫存限額（含自助設(shè)備）及金庫限額等。 第七章 金庫管理 ? （四）寄庫貴重物品的管理應(yīng)由委托部門制定內(nèi)控措施，箱內(nèi)貴重物品的實物管理和真實性由委托部門負(fù)責(zé)。 （三）凡寄庫保管的各類貴重物品，均應(yīng)由委托部門使用專用款箱，雙人封箱并加雙鎖雙封方可入庫保管。 第七章 金庫管理 ? 第四十九條 金庫內(nèi)現(xiàn)金及貴重物品存放、保管要求。 第七章 金庫管理 ? 第四十六條 現(xiàn)金管庫員必須對現(xiàn)金庫房內(nèi)保管的現(xiàn)金、有價單證、貴金屬及貴重物品等的情況嚴(yán)守秘密，不得向任何人泄漏。 ? 第四十四條 金庫管理必須做到雙人管庫，金庫執(zhí)行主任會同管庫員（雙人）三人開關(guān)庫門。 ? 第四十二條 金庫主任是全面負(fù)責(zé)金庫管理工作的第一責(zé)任人，金庫副主任協(xié)助金庫主任組織、實施金庫管理工作，保證各項制度執(zhí)行、落實到位，保證金庫資金安全。 ? （二）代理人民銀行保管發(fā)行基金必