【正文】 :12:3500:12:35January 31, 2023 ? 1意志堅強的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 1月 上午 12時 12分 :12January 31, 2023 ? 1少年十五二十時，步行奪得胡馬騎。 上午 12時 12分 35秒 上午 12時 12分 00:12: ? 沒有失敗，只有暫時停止成功！。 00:12:3500:12:3500:121/31/2023 12:12:35 AM ? 1以我獨沈久，愧君相見頻。 (3) 根據(jù)客戶的目標和風險承受能力確定投資計劃 ? 要制訂一個完善的可執(zhí)行的投資計劃，首先就需要根據(jù)客戶的投資目標和風險承受能力來確定投資策略 。構建投資組合涉及確定具體的投資資產和財富在各種資產上的投資比例 :管理投資組合主要包括評價投資組合的業(yè)績和根據(jù)環(huán)境的變化對投資組合進行修正。 ? 確定遺產所有者的繼承人接受這些轉移資產的方式 。 ? c= 退休后生活費用增長率 。 人生事件規(guī)劃 ? (2) 退休規(guī)劃的步驟 ? 一個完整的退休規(guī)劃，包括工作生涯設計、退休后生活設計及自籌退休金部分的儲蓄投資設計。 人生事件規(guī)劃 ? 2. 退休規(guī)劃 ? 就目前的人均壽命而言，這意味著， 一般人在退休之后還有 10年到 20年或更長的退休生活。另外， 周小姐還獲得某設計院的勞務報酬收入 40000元。 3. 稅收規(guī)劃的主要步驟 ? 在特殊情況下，客戶因為納稅與征收機關發(fā)生法律糾紛時， 從業(yè)人員按法律規(guī)定或業(yè)務委托應及時介入， 幫助客戶度過糾紛過程。 ? ⑧ 投資要求。雖然稅收規(guī)劃是對客戶以后的納稅進行規(guī)劃， 但了解客戶納稅歷史會對目前的稅收規(guī)劃有所幫助。 ? ④ 投資意向。我國個人所得稅只針對個人，而不注重經濟生活單位一一家庭，這也是今后有待完善的地方。 ? (2) 節(jié)稅規(guī)劃， 即理財計劃采用合法手段， 利用稅收優(yōu)惠和稅收懲罰等傾斜調控政策，為客戶獲取稅收利益的規(guī)劃。 ? (3) 規(guī)劃性原則 ? 規(guī)劃性原則是稅收規(guī)劃最有特色的原則，這是由作為稅收基本原則的社會政策原則所引發(fā)的。 ? (1)合法性原則 ? 合法性原則是稅收規(guī)劃最基本的原則， 這是由稅法的稅收法定原則所決定的， 也是稅收規(guī)劃與偷稅漏稅乃至避稅行為區(qū)別開來的根本所在。由于保險公司在賠償時，是根據(jù)實際損失來支付保險賠償金， 這種超額保險或者重復保險并沒有起到真正的保障作用， 反而浪費保費。因為人的年齡每年在增大，如果其他因素不變，那么他的生命價值和家庭的財務需求每年都在變小，其保險就會從足額投保逐漸變?yōu)槌~投保。對特殊財產，如古董、珍藏等，則要請專家評估。 ? 在確定購買保險產品時， 還應該注意合理搭配險種。 ? ③ 必須是可以衡量的利益。 2. 保險規(guī)劃的主要步驟 ? (1)確定保險標的 ? 保險標的是指作為保險對象的財產及其有關利益，或者人的壽命和身體。投保的險種越多，保障范圍越大。 保險規(guī)劃 ? 保險是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定可能發(fā)生的事故因其發(fā)生而造成的財產損失承擔賠償保險金責任， 或者當被保險人死亡、傷殘和達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。 4. 家庭財務預算的綜合考慮 ? 例 : 35 歲的翟先生在一家傳媒公司做策劃主管， 每個月收入 6000元左右，收益好的時候有效益提成，年底一般有剛剛元左右的年終獎。 – ③ 債務支出與家庭收入的合理比例。 ? ⑤ 合理選擇貸款種類和擔保方式。衣、食、住、行是人生基本需要， 隨著社會的發(fā)展和生活水平的提高， 住房和汽車消費在我們的消費中占的比重越來越大，汽車和住房很容易成為人們攀比和炫耀的東西， 所以在這兩項消費中很容易出現(xiàn)超出消費能力的提前消費或過度追求高消費，并由此給我們的財務帶來危害。保持一個合理的結余比例和投資比例、積累一定的資產不僅是平衡即期消費和未來消費的問題，也是個人理財、實現(xiàn)錢生錢的起點，即理財從儲蓄開始。二是利用貸款額度。如果實在無法降低支出， 就要設法增加收入。若有貸款本息要繳，則在貸款行開一個扣款賬戶，方便隨時掌握貸款的本息交付狀況 。收入穩(wěn)定的國家機關工作人員或在大企業(yè)工作的工薪階層，可以較準確地預估年度收入。人生事件規(guī)劃是解決客戶住房、教育及養(yǎng)老等需要面臨的問題。 ? (2) 資產的保護 ( 如財產保險等 ) 。 ? (4)個人性格。 ? 風險厭惡型、風險偏愛型和風險中立型 客戶風險特征和理財特性分析 客戶風險特征和理財特性分析 客戶風險特征和理財特性分析 客戶風險特征和理財特性分析 ? 2. 其他理財特征 ? (1) 投資渠道偏好。產生不同的風險偏好的原因較復雜，但與其所處的文化氛圍、成長環(huán)境有很深的聯(lián)系。 ? 有些收入 (尤其是股票投資收益 )隨著市場環(huán)境的變化有很大的波動， 所以如果客戶所在地區(qū)經濟情況不穩(wěn)定，有必要對這些收入進行重新估計，而不能以上年的數(shù)值為參考。 客戶分析 ? 盈余 / 赤字 = 收入 支出 ? 個人現(xiàn)金流量表可以作為衡量個人是否合理使用其收入的工具， 還可以為制定個人理財規(guī)劃提供以下幫助 : ? (1) 有助于發(fā)現(xiàn)個人消費方式上的潛在問題 。 –② 非財務信息是指其他相關的信息， 比如客戶的社會地位、年齡、投資偏好和風險承受能力等。商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產品、信貸產品等進行的產品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務咨詢活動，不屬于理財顧問服務。 理財顧問服務特點 ? 1． 顧問性 商業(yè)銀行不涉及客戶財務資源的具體操作 ， 只提供建議 ， 最終決策權在客戶 。 ? 建立專門數(shù)據(jù)庫 客戶分析 ? 客戶財務分析 ? 1． 個人資產負債表 –凈資產 =資產 負債 2. 現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金流量表用來說明在過去一段時期內 ， 個人的現(xiàn)金收入和支出情況 。 ? 常規(guī)性收入和臨時性收入 客戶分析 ? 常規(guī)性收入一般在上一年收入的基礎上預測其變化率即可， 如工資、獎金和津貼、股票和債券投資收益、銀行存款利息和租金收入等。同樣的風險在不同的主體那里會有不同的感受，因此每個客戶對待風險的態(tài)度都是不一樣的。 客戶風險特征和理財特性分析 ? (3) 實際風險承受能力。 ? (3)生活方式。 ? (2) 中期目標 ( 如子女的教育儲蓄、按揭買房等 ) 。現(xiàn)金、消費及債務管理是解決客戶資金結余的問題，這是做理財規(guī)劃的起點。 現(xiàn)金、消費及債務管理 ? 預算編制的程序包括 : ? (1)設定長期理財規(guī)劃目標。 ? 認知需要 =儲蓄動機 +開源節(jié)流的努力方向 ? 認知需要是儲蓄的動力，其后將由開源或節(jié)流產生儲蓄。要定出追蹤的差異金額或比率門檻 。最低標準的失業(yè)保障月數(shù)是三個月，能維持六個月的失業(yè)保障較為妥當。最好的方式是二者搭配。從客戶的生活方式或價值觀的角度，銀行從業(yè)人員不應輕易否定，但從個人理財?shù)慕嵌?，可以給客戶作一些分析，引導客戶建立一個合理的金錢觀。② 家庭現(xiàn)有經濟實力。比如總負債一般不要超過凈資產。 – ⑤ 債務重組。 4. 家庭財務預算的綜合考慮 ? 現(xiàn)金管理方面，翟先生家庭每個月要有儲蓄的習慣，比例可以占家庭收入的 1/3，保證家庭資金流通正常，也能應付家庭緊急情況。投保是為了轉移風險， 在發(fā)生保險事故時可以獲得經濟補償。二是客戶經濟支付能力。如果投保人投保的利益的取得或者保留不合法甚至違法，那么這種利益不能成為可保利益。而對于財產保險而言，同一項家庭財產也會面臨著不同方面的風險。一般來說，保險金額的確定應該以財產的實際價值和人身的評估價值為依據(jù)。但是，僅從保險的角度，可以根據(jù)諸如性別、年齡、配偶的年齡、月收入、月消費、需撫養(yǎng)子女的年齡、需贍養(yǎng)父母的年齡、銀行存款或其他投資項目、銀行的年利率、通貨膨脹率、貸款等，計算虛擬的人的價值 。在為客戶制訂保險規(guī)劃時，應該將長短期險種結合起來綜合考慮。其中，個人所得稅是唯一的完全以自然人為納稅人的稅種。稅收規(guī)劃的目的就是節(jié)稅，從業(yè)人員在制訂稅收規(guī)劃時應該有很強的為客戶減輕稅負、取得節(jié)稅收益的動機，從而降低稅收成本以達到總體效益的最大化，在合法性原則下這是完全合理的， 也是客戶最本質的目的。另外，在進行一種