【正文】 注意事項(xiàng) 7： ? 申報(bào)表填寫注意事項(xiàng) ? 格式說明 ? 各申報(bào)表中淺色方框的部分為不可修改的數(shù)據(jù)，由系統(tǒng)根據(jù)其他附表數(shù)據(jù)生成（見下圖）。 數(shù)據(jù)恢復(fù) ? 在“數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)”窗口選擇“數(shù)據(jù)恢復(fù)”，點(diǎn)擊“瀏覽”按鈕（見圖 115）。 圖 109 打印預(yù)覽 ? 需要說明的是當(dāng)選擇對(duì)主表進(jìn)行單表打印時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將企業(yè)封面一并打?。ㄒ妶D 110）。 ? 操作流程： 當(dāng)數(shù)據(jù)已經(jīng)成功打包后，即：“當(dāng)前申報(bào)表的狀態(tài)為已申報(bào)”時(shí)，對(duì)年度申報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)表、關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)報(bào)告表進(jìn)行打 √選擇后，進(jìn)行申報(bào)打印。 圖 102 數(shù)據(jù)審核信息 ? 該數(shù)據(jù)審核信息可以通過點(diǎn)擊“打印”按鈕將錯(cuò)誤信息打印出來。 第九章 申報(bào)數(shù)據(jù)審核打包、報(bào)表打印、數(shù)據(jù)報(bào)送 （ 詳見教材 P249255） ? 一、企業(yè)申報(bào)數(shù)據(jù)審核打包 ? 二、企業(yè)申報(bào)數(shù)據(jù)的撤銷 ? 三、企業(yè)申報(bào)數(shù)據(jù)報(bào)表打印 ? 四、企業(yè)申報(bào)數(shù)據(jù)的傳遞 一、 企業(yè)申報(bào)數(shù)據(jù)審核打包 ? （一）居民企業(yè)申報(bào)數(shù)據(jù)審核打包 ? 功能說明： ? 將各種申報(bào)資料打包形成稅務(wù)機(jī)關(guān)可直接讀取的電子數(shù)據(jù)。 ? 操作流程： ? 點(diǎn)擊“初始數(shù)據(jù)”按鈕，進(jìn)行當(dāng)前申報(bào)年度的初始數(shù)據(jù)設(shè)置窗口（見圖 98）。 ? 操作流程： ? 在樹型導(dǎo)航初始設(shè)置中雙擊“稅款所屬時(shí)期”菜單項(xiàng)，彈出“稅款所屬時(shí)期”窗口。 圖 91 二、企業(yè)類型選擇 ? 登錄系統(tǒng)后，出現(xiàn)企業(yè)類型選擇模塊（見圖 92），點(diǎn)選“非居民企業(yè)”可進(jìn)入專用錄入模塊。 （圖 7879）（教材第 218219頁(yè)） 圖 78 圖 79 1 主表的填寫 圖 80 1 利潤(rùn)表的填寫 ? 利潤(rùn)表中利潤(rùn)總額與主表第 13行利潤(rùn)總額不一致時(shí)，系統(tǒng)將提示，需要企業(yè)進(jìn)一步確認(rèn)。 （圖 6263） 圖 62 圖 63 （ 3） 高新技術(shù)企業(yè)減免稅的填寫 符合優(yōu)惠條件的高新技術(shù)企業(yè)，勾選附表五第 35行的復(fù)選框，減免稅金額將根據(jù)主表第 25行金額自動(dòng)計(jì)算。（圖 4748）（ 教材第 210213頁(yè) ） 圖 47 圖 48 ? 注意事項(xiàng)： ? 由于有關(guān)稅收優(yōu)惠政策自 2023年起施行，因此前三個(gè)選項(xiàng)卡從 2023年度開始可錄入數(shù)據(jù)，涉及 2023年以前的抵免應(yīng)填寫在“其他設(shè)備”選項(xiàng)卡中。（圖 41） 圖 41 第二步：通過錄入所屬期起止時(shí)間，確定申報(bào)所屬年度；通過選擇征收方式，確定申報(bào)表的基本類別，點(diǎn)擊 “ 保存 ” 按鈕，如圖 42 圖 42 第三步：保存成功后，點(diǎn)擊 “確定 ”， 退出稅款所屬時(shí)期設(shè)置 圖 43 稅款所屬時(shí)期設(shè)置好后的系統(tǒng)界面，如圖 44 圖 44 三、查賬征收申報(bào)表的錄入（ A類申報(bào)表） （一）錄入初始數(shù)據(jù)（ 教材第 209頁(yè) ） 注意：該模塊用于錄入需要與稅務(wù)機(jī)關(guān)征收管理系統(tǒng)比對(duì)的部分?jǐn)?shù)據(jù)，若數(shù)據(jù)不符將無法正常申報(bào) （圖 45） 圖 45 注意事項(xiàng)： ? 預(yù)繳稅款：是指填寫納稅人按規(guī)定已在季（月）度預(yù)繳申報(bào)中累計(jì)預(yù)繳的企業(yè)所得稅額， 它包括納稅人納稅年度第四季度或第 12月繳納的稅款，不包括上年度第四季度或者第 12月預(yù)繳稅款以及匯算清繳的稅款，也不包括稅務(wù)機(jī)關(guān)查補(bǔ)的以前年度在本年繳納的稅款。（圖 37） 圖 37 ? 注意事項(xiàng)： ? ⑴“ 適用申報(bào)表類型”下拉框有三個(gè)選項(xiàng)：“一般類”、“金融保險(xiǎn)類”、“事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位”。 鑒于年度納稅申報(bào)表許多數(shù)據(jù)相為依據(jù)的復(fù)雜性及相關(guān)數(shù)據(jù)的邏輯關(guān)系，建議填寫年度申報(bào)表的步驟按如下列示進(jìn)行： ? ⑴ 第一步 附表一：收入明細(xì)表（金融企業(yè)收入明細(xì)表、事業(yè)單位社會(huì)團(tuán)體民辦非企業(yè)單位收入明細(xì)表） ? 附表二：成本費(fèi)用明細(xì)表（金融企業(yè)成本費(fèi)用明細(xì)表、事業(yè)單位社會(huì)團(tuán)體民辦非企業(yè)單位支出明細(xì)表） ? 研發(fā)費(fèi)用：研發(fā)項(xiàng)目可加計(jì)扣除研究開發(fā)費(fèi)用情況歸集表 ? ⑵ 第二步 ? 附表五：稅收優(yōu)惠明細(xì)表 ? 附表六：境外所得稅抵免計(jì)算明細(xì)表 ? 附表七：以公允價(jià)值計(jì)量資產(chǎn)納稅調(diào)整表 ? 附表八：廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)跨年度納稅調(diào)整表 ? 附表九：資產(chǎn)折舊、攤銷納稅調(diào)整明細(xì)表 ? 附表十：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備項(xiàng)目調(diào)整明細(xì)表 ? 附表十一：長(zhǎng)期股權(quán)投資所得（損失）明細(xì)表 ? ⑶第三步 ? 附表三：納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表 ? ⑷ 第四步 ? 附表四：企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表 ? ⑸ 第五步 ? 主表：中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（ A表） ? 利潤(rùn)表 ? 資產(chǎn)負(fù)債表 關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)報(bào)告填寫 : 包含有關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)報(bào)告及其附表的錄入、保存、修改和打印等功能。 修改口令 圖 31 核對(duì)口令 圖 32 輸入新口令和口令確認(rèn)（口令長(zhǎng)度不能少于 6個(gè)字符） 圖 33 第七章 居民企業(yè)申報(bào)表填寫 （ 詳見教材 P200226） ? 本章主要介紹企業(yè)所得稅 查賬征收 和 核定征收 兩種方式的納稅人，填寫查賬征收申報(bào)表和核定征收申報(bào)表的操作步驟及注意事項(xiàng)。 注意：上述指標(biāo)數(shù)據(jù)應(yīng)與稅務(wù)機(jī)關(guān) CTAIS（中國(guó)稅收征管信息系統(tǒng)）數(shù)據(jù)一致，如果不一致，稅務(wù)機(jī)關(guān)在受理申報(bào)時(shí)， 《 中國(guó)稅收征管信息系統(tǒng) 》 將不能接收。否則，該選項(xiàng)為空（見圖22），系統(tǒng)為納稅人提供 《 企業(yè)會(huì)計(jì)制度 》 或 《 小企業(yè)會(huì)計(jì)制度 》 的財(cái)務(wù)報(bào)表（見圖 23）。 圖 19納稅人信息 ? 相關(guān)選項(xiàng)說明： ? ⑴ 適用申報(bào)表類型下拉框有三個(gè)選項(xiàng)：“一般類”、“金融保險(xiǎn)類”、“事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位”。 ? 申報(bào)表填寫（ 教材第 200242頁(yè) ）； ? 申報(bào)數(shù)據(jù)打包（ 教材第 242255頁(yè) ）； ? 其它功能操作，如申報(bào)資料填寫、修改、申報(bào)數(shù)據(jù)打包、申報(bào)表打印等等。 圖 13登錄窗口 第五步：點(diǎn)擊 ”登錄 ”,進(jìn)入系統(tǒng) 圖 14登錄窗口 第六步 :選擇 “ 企業(yè)類型 ”, 勾選 “ 每次啟動(dòng)都進(jìn)行選擇 ” 或不勾選 ,按系統(tǒng)默認(rèn)選擇 ,點(diǎn)擊 “ 確定 ” 按鈕 (備注：系統(tǒng)默認(rèn)為居民企業(yè)，若非居民企業(yè)使用時(shí)請(qǐng)注意選擇非居民企業(yè)。 二、 軟件安裝步驟 第二步：雙擊桌面 “ 我的電腦 ” ，雙擊培訓(xùn)發(fā)放的 2023年版年度匯算清繳光盤中（也可先拷入到計(jì)算機(jī)中按光盤自動(dòng)運(yùn)行所顯示的菜單操作） 二、 軟件安裝步驟 第三步：雙擊后自動(dòng)彈出如下圖片 圖 1 二、 軟件安裝步驟 第四步：點(diǎn)擊匯算清繳系統(tǒng)安裝。 一、系統(tǒng)功能 ? 本系統(tǒng)的設(shè)計(jì)理念：程序操作人性化、填寫步驟程序化、數(shù)據(jù)計(jì)算自動(dòng)化、邏輯比對(duì)控制化、政策審核提示化、過渡制度兼顧化、征納對(duì)接數(shù)據(jù)化。 ? 命令操作的目的是向計(jì)算機(jī)發(fā)布一個(gè)命令，讓計(jì)算機(jī)完成一件工作。 ? 公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)包括：“金稅工程”、 A6財(cái)務(wù)管理軟件、計(jì)算機(jī)軟硬件產(chǎn)品的開發(fā)與代理，培訓(xùn)產(chǎn)業(yè)化、系統(tǒng)集成等，集計(jì)算機(jī)及其相關(guān)產(chǎn)品的研發(fā)、銷售、培訓(xùn)、服務(wù)于一體。 為提高全省企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)數(shù)據(jù)的質(zhì)量，按湖南省國(guó)家稅務(wù)局 《 關(guān)于做好 2023年度企業(yè)所得稅匯算清繳工作的通知 》 （國(guó)稅函[2023]488號(hào)）文件規(guī)定，由我公司負(fù)責(zé) 2023年度匯算清繳軟件的培訓(xùn)和技術(shù)支持工作。當(dāng)在屏幕上有光標(biāo)閃爍時(shí)，說明處于輸入狀態(tài)下，可直接進(jìn)行輸入操作。 ? 本系統(tǒng)系 2023年“企業(yè)所得稅年度申報(bào)系統(tǒng)”的升級(jí)版，在操作使用、數(shù)據(jù)計(jì)算、邏輯比對(duì)、政策審核等方面對(duì) 2023年版系統(tǒng)進(jìn)行了較大的改進(jìn)。 三、光盤文件內(nèi)容 ? 安裝程序： (系統(tǒng)安裝程序 )； ? 會(huì)計(jì)相關(guān)文件匯總：企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則電子圖書； ? 企業(yè)所得稅相關(guān)文件匯編：截止 2023年 12月底企業(yè)所得稅文件電子圖書； ? 視屏教學(xué)：多媒體講解企業(yè)所得稅年度申報(bào)系統(tǒng)使用方法； ? 使用手冊(cè)：企業(yè)所得稅年度申報(bào)系統(tǒng)使用手冊(cè) (電子版 )； ? 新申報(bào)表文件：國(guó)家稅務(wù)總局新申報(bào)表文件； ? 年度申報(bào)表填寫說明：電子版新申報(bào)表填寫口徑說明。 第四章 系統(tǒng)啟動(dòng)與退出 （ 詳見 教材 P188190） 一、啟動(dòng) 第一步： 先關(guān)閉其它應(yīng)用程序，使得有足夠的系統(tǒng)資源運(yùn)行本系統(tǒng)，再用鼠標(biāo)單擊屏幕左下角的“開始”按鈕，將鼠標(biāo)移動(dòng)到“程序”菜單上，系統(tǒng)自動(dòng)拖出下級(jí)菜單，再將鼠標(biāo)移動(dòng)到“企業(yè)所得稅年度申報(bào)系統(tǒng) [2023版 ]” 菜單上，或用鼠標(biāo)雙擊桌面上的“企業(yè)所得稅年度申報(bào)系統(tǒng)”快捷圖標(biāo)即可 ,打開登錄窗口（見圖 10）。 第五章 系統(tǒng)操作流程