【正文】 會計控制系統(tǒng)的建立要遵循（ABCD）原則。 證券公司應當定期對介紹業(yè)務規(guī)則、內(nèi)部控制、風險隔離等制度的執(zhí)行情況和營業(yè)部介紹業(yè)務的開展情況進行檢查，每半年向中國證監(jiān)會派出機構報送合規(guī)檢查報告。　　第三十五條　　第三十二條首席風險官應當在每季度結束之日起10個工作日向公司住所地中國證監(jiān)會派出機構提交上季度工作報告，每年1月20日前向公司住所地中國證監(jiān)會派出機構提交上一年度全面工作報告，報告期貨公司合規(guī)經(jīng)營、風險管理狀況和內(nèi)部控制狀況，以及首席風險官的履行職責情況，包括首席風險官所作的盡職調(diào)查、提出的整改意見以及期貨公司整改效果等內(nèi)容　　第二十九條首席風險官應當配合整改，并將處理情況向公司住所地中國證監(jiān)會派出機構報告。對于依法委托其他機構從事中間介紹業(yè)務的期貨公司，除第二十條所列事項外，首席風險官還應當監(jiān)督檢查以下事項：　?。ㄒ唬　〉谑藯l首席風險官任期屆滿前，期貨公司董事會無正當理由不得解聘其職務。擅離職守，無故不履行職責或者授權他人代為履行職責；　?。ǘ┦紫L險官應當保守期貨公司的商業(yè)秘密和客戶資料秘密，不得泄露在履職過程中掌握的公司秘密或者客戶信息，損害期貨公司或者客戶的合法權益?！　《聲x聘首席風險官，應當將其是否熟悉期貨法律法規(guī)、是否誠信守法、是否具備勝任能力作為主要判斷標準?！　〉谒臈l2007年8月1日起施行。 　　第二十二條　對投資者因參與非法期貨交易而遭受的保證金損失，保障基金不予補償。 　　第十八條　中國證監(jiān)會負責保障基金業(yè)務監(jiān)管，對保障基金的籌集、管理和使用等情況進行定期核查。 　　第十三條　中國證監(jiān)會、財政部可以指定相關機構作為保障基金管理機構，代為管理保障基金。期貨交易所、期貨公司繳納的保障基金在其營業(yè)成本中列支。 　　第四條　保障基金按照取之于市場、用之于市場的原則籌集?！　〉谒氖l 從業(yè)人員受到紀律懲戒的，協(xié)會將紀律懲戒信息錄入?yún)f(xié)會從業(yè)資格數(shù)據(jù)庫。第三十四條 機構的管理人員應當指導、監(jiān)督下屬從業(yè)人員遵守有關法律、法規(guī)、規(guī)章及本準則。171. 從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過程中不得獲取不正當利益。機構的管理人員應當對下屬從業(yè)人員的工作進行指導、監(jiān)督和支持，使其保持并不斷提高專業(yè)勝任能力?！　〉谑粭l 從業(yè)人員不得以個人或者他人名義參與期貨交易?！镀谪洀臉I(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準則（修訂）》157. 為規(guī)范期貨從業(yè)人員(以下簡稱從業(yè)人員)執(zhí)業(yè)行為，促使其提高職業(yè)道德和業(yè)務素質，維護期貨市場秩序，根據(jù)《期貨交易管理條例》和《期貨從業(yè)人員管理辦法》的有關規(guī)定，制定本準則。152. 中國證監(jiān)會派出機構應當在5個工作日內(nèi)對公司風險監(jiān)管指標觸及預警標準的情況和原因進行核實，對公司的影響程度進行評估，并視情況采取下列措施： 　?。ㄒ唬┫蚬境鼍呔竞?，并抄送其全體股東； 　?。ǘ靖呒壒芾砣藛T進行監(jiān)管談話，要求其優(yōu)化公司風險監(jiān)管指標水平； 　?。ㄈ┮蠊具M行重大業(yè)務決策時，應當至少提前5個工作日向公司住所地中國證監(jiān)會派出機構報送臨時報告，說明有關業(yè)務對公司財務狀況和風險監(jiān)管指標的影響； 　?。ㄋ模┴熈罟驹黾觾?nèi)部合規(guī)檢查的頻率，并提交合規(guī)檢查報告。期貨公司應當按照中國證監(jiān)會規(guī)定的方式報送風險監(jiān)管報表。 　　 從事全面結算業(yè)務的期貨公司，凈資本不得低于以下標準： 　　 （一）人民幣9000萬元； 　　 （二）客戶權益總額與其代理結算的非結算會員權益或者非結算會員客戶權益之和的6%。137. 期貨公司應當按照分類、流動性、賬齡和可回收性等不同情況采取不同比例對資產(chǎn)進行風險調(diào)整。全面結算會員期貨公司應當按規(guī)定向期貨保證金安全存管監(jiān)控機構報送非結算會員及非結算會員客戶的相關信息。125. 全面結算會員期貨公司、交易結算會員期貨公司應當按照《期貨交易所管理辦法》和期貨交易所交易規(guī)則及其實施細則的規(guī)定行使結算會員的權利，履行結算會員的義務。非結算會員對委托回報和成交結果有異議的，應當及時向全面結算會員期貨公司和期貨交易所提出。112. 只取得金融期貨經(jīng)紀業(yè)務資格的期貨公司，可以向期貨交易所申請非結算會員資格。100. 期貨公司金融期貨結算業(yè)務資格分為交易結算業(yè)務資格和全面結算業(yè)務資格。92. 中國證監(jiān)會及其派出機構按照審慎監(jiān)管原則，對證券公司從事的介紹業(yè)務進行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查。86. 證券公司與期貨公司簽訂、變更或者終止委托協(xié)議的，雙方應當在5個工作日內(nèi)報各自所在地的中國證監(jiān)會派出機構備案。逾期未取得期貨從業(yè)人員資格的，不得繼續(xù)擔任法定代表人。74. 中國證監(jiān)會建立期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員誠信檔案，記錄董事、監(jiān)事和高級管理人員的合規(guī)和誠信情況。67．期貨公司董事長、監(jiān)事會主席、獨立董事、經(jīng)理層人員和取得經(jīng)理層人員任職資格但未實際任職的人員，應當至少每2年參加1次由中國證監(jiān)會認可、行業(yè)自律組織舉辦的業(yè)務培訓，取得培訓合格證書。62．期貨公司董事長、監(jiān)事會主席、獨立董事離任后到其他期貨公司擔任董事長、監(jiān)事會主席、獨立董事的，應當重新申請任職資格。67．期貨公司擬免除首席風險官的職務，應當在作出決定前10個工作日將免職理由及其履行職責情況向公司住所地的中國證監(jiān)會派出機構報告?！　M任人不具有期貨從業(yè)經(jīng)歷的，推薦人中可有1名是其原任職單位的負責人。　　(五)期貨經(jīng)紀公司業(yè)務部門的管理人員和從事客戶開發(fā)、開戶、執(zhí)行委托、結算等期貨經(jīng)紀業(yè)務的專業(yè)人員和出市代表?！　?六)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他機構。55. 協(xié)會工作人員不按本辦法規(guī)定履行職責，徇私舞弊、玩忽職守或者故意刁難有關當事人的，協(xié)會應當給予紀律處分。停業(yè)期限屆滿后，期貨公司仍未能恢復營業(yè)或者仍不符合持續(xù)性經(jīng)營規(guī)則的，中國證監(jiān)會可以根據(jù)《期貨交易管理條例》第二十一條第一款的規(guī)定注銷其期貨業(yè)務許可證。43. 期貨公司及其股東、實際控制人或者其他關聯(lián)人，為期貨公司提供相關服務的會計師事務所、律師事務所、資產(chǎn)評估機構等中介服務機構涉嫌違反本辦法有關規(guī)定的，中國證監(jiān)會及其派出機構可以與其負責人以及相關工作人員進行監(jiān)管談話，責令改正，出具警示函。對直接負責的主管人員和其他責任人員給予警告，并處3萬元以下罰款。27. 期貨保證金賬戶是指期貨公司在期貨保證金存管銀行開立的用于存放和管理客戶保證金的專用存款賬戶，包括期貨公司在期貨交易所所在地開立的、用于與期貨交易所辦理期貨業(yè)務資金往來的專用資金賬戶?！　∑谪浌竟蓶|發(fā)生前款規(guī)定情形的，期貨公司及其相關股東應當在5日內(nèi)向期貨公司住所地的中國證監(jiān)會派出機構提交書面報告；期貨公司實際控制人發(fā)生前款第（五）項至第（八）項所列情形的，期貨公司及其實際控制人應當在5日內(nèi)向期貨公司住所地的中國證監(jiān)會派出機構提交書面報告。14. 期貨交易所涉及占其凈資產(chǎn)10％以上或者對其經(jīng)營風險有較大影響的訴訟。,應當在決定之日起10日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告。編號：時間：2021年x月x日書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟頁碼：第24頁 共24頁1. 國務院期貨監(jiān)督管理機構應當在受理期貨公司設立申請之日起6個月內(nèi)，根據(jù)審慎監(jiān)管原則進行審查，做出批準或者不批準的決定。，限制結算會員的結算業(yè)務范圍，但應當于3日內(nèi)報告中國證監(jiān)會。15. 有價證券充抵保證金的金額不得高于以下標準中的較低值： （綜合題）（1）有價證券基準計算價值的80％； （2）會員在期貨交易所專用結算賬戶中的實有貨幣資金的4倍。22. 期貨公司有下列情形之一的，應當立即書面通知全體股東,并向期貨公司住所地的中國證監(jiān)會派出機構報告：　　（一）公司或其董事、監(jiān)事、高級管理人員因涉嫌重大違法違規(guī)被有權機關立案調(diào)查或者采取強制措施；　?。ǘM更換董事長、總經(jīng)理；　　（三）財務狀況惡化，不符合中國證監(jiān)會規(guī)定的風險監(jiān)管指標標準；　?。ㄋ模┛蛻舭l(fā)生重大透支、穿倉；　　（五）發(fā)生突發(fā)事件，對期貨公司和客戶利益產(chǎn)生或者可能產(chǎn)生重大不利影響；　?。┢渌赡苡绊懫谪浌境掷m(xù)經(jīng)營的情形。28. 期貨公司的股東、實際控制人或者其他關聯(lián)人在期貨公司從事期貨交易的，期貨公司應當自開戶之日起5個工作日內(nèi)向其住所地的中國證監(jiān)會派出機構備案，定期向全體股東、董事會和監(jiān)事會或者監(jiān)事報告相關交易情況，并定期向其住所地的中國證監(jiān)會派出機構報告相關交易情況。35. 期貨公司章程應當就法定代表人對外代表公司進行經(jīng)營活動時，違反董事會決定的公司經(jīng)營計劃和期貨保證金安全存管、風險管理、內(nèi)部控制等制度或者其他董事會決議的行為，規(guī)定法定代表人應當承擔的責任與相應的責任追究程序。44. 期貨公司的股東、實際控制人或其他關聯(lián)人有下列情形之一的，中國證監(jiān)會及其派出機構可以責令其限期整改：　?。ㄒ唬┱加闷谪浌镜馁Y產(chǎn)，可能影響期貨公司持續(xù)經(jīng)營；　　（二）直接任免期貨公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員，或者非法干預期貨公司經(jīng)營管理活動；　?。ㄈ┕蓶|未按照出資比例行使表決權；　　（四）報送、提供或者出具的有關報告、材料或者信息等存在虛假、誤導或者遺漏?！镀谪洀臉I(yè)人員管理辦法》49. 期貨從業(yè)人員辭職、被解聘或者死亡的，機構應當自上述情形發(fā)生之日起10個工作日內(nèi)向協(xié)會報告，由協(xié)會注銷其從業(yè)資格。56. 期貨從業(yè)人員違反本辦法規(guī)定的，中國證監(jiān)會及其派出機構可以采取責令改正、監(jiān)管談話、出具警示函等監(jiān)管措施?！　?三)期貨交易廳。　　(一)期貨交易所理事長、副理事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理?！　?十)中國證監(jiān)會認為需要進行資格確認的其他期貨業(yè)從業(yè)人員。擬任人為境外人士的，推薦人中可有1名是擬任人曾任職的境外期貨經(jīng)營機構的經(jīng)理層人員。68．期貨公司任用境外人士擔任經(jīng)理層人員職務的比例不得超過公司經(jīng)理層人員總數(shù)的30%。上述人員離開原任職期貨公司不超過12個月，且未出現(xiàn)本辦法第十九條規(guī)定情形的，擬任職期貨公司應當提交下列申請材料：　?。ㄒ唬┥暾垥?；　?。ǘ┤温氋Y格申請表；　　（三）擬任人在原任職期貨公司任職情況的陳述；　?。ㄋ模┲袊C監(jiān)會規(guī)定的其他材料。68．代為履行職責的時間不得超過6個月。75. 期貨公司董事長、總經(jīng)理辭職，或者被認定為不適當人選而被解除職務，或者被撤銷任職資格的，期貨公司應當委托具有證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所對其進行離任審計，并自其離任之日起3個月內(nèi)將審計報告報中國證監(jiān)會及其派出機構備案。關于發(fā)布《證券公司為期貨公司提供中間介紹業(yè)務試行辦法通知》80. 為了規(guī)范證券公司為期貨公司提供中間介紹業(yè)務活動，防范和隔離風險，促進期貨市場積極穩(wěn)妥發(fā)展，根據(jù)《期貨交易管理條例》，制定本辦法。87. 證券公司應當按照合規(guī)、審慎經(jīng)營的原則，制定并有效執(zhí)行介紹業(yè)務規(guī)則、內(nèi)部控制、合規(guī)檢查等制度，確保有效防范和隔離介紹業(yè)務與其他業(yè)務的風險。93. 證券公司取得介紹業(yè)務資格后不符合本辦法第五條、第六條規(guī)定條件的，中國證監(jiān)會及其派出機構責令其限期整改；經(jīng)限期整改仍不符合條件的，中國證監(jiān)會依法撤銷其介紹業(yè)務資格。101. 期貨公司申請金融期貨結算業(yè)務資格，具有從事金融期貨結算業(yè)務的詳細計劃，包括部門設置、人員配置、崗位責任、金融期貨結算業(yè)務管理制度和風險管理制度等；102. 期貨公司申請金融期貨結算業(yè)務資格，結算和風險管理部門或者崗位負責人具有擔任期貨公司交易、結算或者風險管理部門或者崗位負責人2年以上經(jīng)歷；103. 期貨公司申請金融期貨結算業(yè)務資格，高級管理人員近2年內(nèi)未受過刑事處罰，未因違法違規(guī)經(jīng)營受過行政處罰，無不良信用記錄，且不存在因涉嫌違法違規(guī)經(jīng)營正在被有權機關調(diào)查的情形；104. 期貨公司申請金融期貨結算業(yè)務資格，近3年內(nèi)未因違法違規(guī)經(jīng)營受過刑事處罰或者行政處罰。113. 取得金融期貨結算業(yè)務資格的期貨公司在終止金融期貨結算業(yè)務前，應當結清相關期貨業(yè)務，并依法返還客戶的保證金和其他資產(chǎn)。118. 全面結算會員期貨公司應當建立并執(zhí)行當日無負債結算制度。126..全面結算會員期貨公司、交易結算會員期貨公司應當以自有資金向期貨交易所繳納結算擔保金。131. 全面結算會員期貨公司應當在定期報告中向中國證監(jiān)會派出機構報告下列事項：（一）非結算會員名單及其變化情況；（二）金融期貨結算業(yè)務所涉及的內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況；（三）金融期貨結算業(yè)務所涉及的風險管理制度的執(zhí)行情況；（四）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。 138. 期貨公司持有的金融資產(chǎn)，按照分類和流動性情況采取不同比例進行風險調(diào)整，分類中同時符合兩個或者兩個以上標準的，應當采用最高的比例進行風險調(diào)整。 ，結合期貨公司的風險狀況及風險管理能力，提高其風險監(jiān)管指標標準。148. 期貨公司應當保留書面風險監(jiān)管報表，相應責任人員應當在書面報表上簽字，并加蓋公司印章。 153. 期貨公司風險監(jiān)管指標優(yōu)于預警標準并連續(xù)保持3個月的，風險預警期結束。158. 對從業(yè)人員的職業(yè)品德、執(zhí)業(yè)紀律、專業(yè)勝任能力及職業(yè)責任等方面的基本要求和規(guī)定，是從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過程中必須遵守的行為規(guī)范，是中國期貨業(yè)協(xié)會(以下簡稱協(xié)會)對從業(yè)人員進行紀律懲戒的主要依據(jù)?！　〉谑l 期貨公司的從業(yè)人員不得有下列行為：　　(一)以個人名義接受客戶委托代理客戶從事期貨交易；　　(二)進行虛假宣傳，誘騙客戶參與期貨交易；　　(三)挪用客戶的期貨保證金或者其他資產(chǎn)；　　(四)中國證監(jiān)會禁止的其他行為。167. 從業(yè)人員在向投資者提供服務前，應當了解投資者的財務狀況、投資經(jīng)驗及投資目標，并應謹慎、誠實、客觀地告知投資者期貨投資的特點以及在期貨投資中可能出現(xiàn)的各種風險，不得向投資者做出不符合有關法律、法規(guī)、規(guī)章、政策等規(guī)定的承諾或保證。獲取不正當利益的，應當退還?！　〉谌鍡l 從業(yè)人員有違反有關法律、法規(guī)、規(guī)章或本準則行為的，任何人都可以向協(xié)會進行舉報?！　〉谒氖龡l 從業(yè)人員受到訓誡、公開譴責和暫停從業(yè)資格的紀律懲戒的，應當參加協(xié)會組織的專項后續(xù)職業(yè)培訓。 　　第五條　保障基金由中國證監(jiān)會集中管理、統(tǒng)籌使用。 　　第十條　期貨交易所應當在本辦法實施之日起1個月內(nèi)，將應當繳納的啟動資金劃入保障基金專戶。 　　第十四條　對保障基金的管理應當遵循