商業(yè)銀行操作風險管理-免費閱讀
【正文】 ? 在業(yè)務方面，銀監(jiān)會應減少對商業(yè)銀行單筆業(yè)務操作風險的監(jiān)管檢查，以提高監(jiān)管效率和質(zhì)量。風險管理部門還應針對不同崗位分別制定操作風險管理手冊 ,涵蓋相應崗位全部現(xiàn)行的業(yè)務流程 ,風險點等 ,使員工能根據(jù)手冊速查 ,了解某項業(yè)務的具體辦理方法、依據(jù) ,以及發(fā)生某種操作風險后 ,應該如何處理和向上匯報。 (3)各級業(yè)務部門管理人員 :負責維持業(yè)務范圍內(nèi)內(nèi)控系統(tǒng)的正常運作，并維持銀行風險布局與銀行所訂立的政策一致。 四、商業(yè)銀行強化操作風險管理的 措施 ? 操作風險管理部門建設 巴塞爾協(xié)議要求，銀行必須全面建立操作風險管理架構(gòu)。 ? 5．內(nèi)部欺詐事件多發(fā)于基層分支機構(gòu)。這類行為一旦發(fā)生，一般隱匿時間較長，銀行的損失也極大。國外的銀行往往會成立一個委員會，該委員會由各涉及操作風險的部門組成，以對一些跨部門的問題進行協(xié)調(diào) 。這正是巴塞爾委員會關于操作風險定義的基礎所在。在不可量化思想的支配下，很難想象銀行會致力于操作風險量化模型的開發(fā)。正如前面所述，這種將操作風險狹隘地定義為操作性風險的做法，往往會使得建立在這一認識基礎上的操作風險管理體系不能覆蓋所有的操作風險，從而使銀行難以防范那些突發(fā)事件的沖擊 ，如國內(nèi)某行出現(xiàn)的系統(tǒng)癱瘓 。在內(nèi)涵上，它包括了銀行內(nèi)部很大一部分風險，如控制風險、信息技術風險、法律風險以及欺詐風險等，相信將來還會有許多新的風險不斷被歸入其中。因此，在業(yè)務規(guī)模大、交易量大、結(jié)構(gòu)變化迅速的業(yè)務領域受到操作風險沖擊的可能性最大。 ? 物理資產(chǎn)破壞風險 主要表現(xiàn)為洪水、地震、火災等自然因素而造成的物理資產(chǎn)損失。 ? 銀監(jiān)會在 《 商業(yè)銀行操作風險指引 》 將操作風險定義為：由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險。國內(nèi)外各家銀行都努力按照 《 巴塞爾協(xié)議 》 的要求規(guī)范著自己的信用風險和市場風險管理 ? 然而進人 90年代后，國際金融界發(fā)生了一系列由操作風險導致的銀行案件。 二、操作風險的定義、種類和特點 操作風險的定義 國際上對操作風險的定義一直存有爭議 ? 廣義操作風險概念，它把信用風險和市場風險之外的所有風險都視為操作風險。 ? 執(zhí)行交割和流程管理風險 主要包括違反規(guī)章制度操作、違規(guī)建立不被承認賬戶、票據(jù)及現(xiàn)金傳遞錯誤、利息計算錯誤、缺乏客戶允許、開戶無法定文件，外部攬存人員違規(guī)，逆程序或跨程序發(fā)放貸款、合同執(zhí)行管理不規(guī)范、抵押擔保手續(xù)不完備、傳遞錯誤、貸后管理不到位、未履行強制性報告義務、缺乏法定文件、任務執(zhí)行錯誤等行為給銀行造成的損失。銀行無時無刻不在承擔著操作風險，可這無法保證銀行能夠長時間、持續(xù)的獲得收益，而且操作風險損失在大多數(shù)情況下也與收益的產(chǎn)生沒有必然的聯(lián)系。三是由聲譽上的損害引發(fā)的股價下跌。可以肯定的是，這些案件只是銀行業(yè)操作風險中的“ 冰山一角 ” ，大量的損失金額較小的操作風險還沒有披露。 ? 操作風險是無法計量的，因而不能為其分配資本 如果我們就單個年份來看，一些操作風險事件是無規(guī)律的，一旦將這些操作風險事件放在很長一段時間和同類型的大量數(shù)據(jù)中就會發(fā)現(xiàn)，這些操作風險往往會以某種穩(wěn)定的概率發(fā)生。這其實是忽略了隱藏在不同表面現(xiàn)象背后的共性本質(zhì)，忽略了眾多隨機變量近似地服從正態(tài)分布的統(tǒng)計原理。同樣，操作風險管理也將涉及許多部門，如安全保衛(wèi)部門、科技部門、后勤事務部門等。商業(yè)銀行業(yè)務中的操作風險事件占到了總數(shù)的 %，損失金額占比更達到了 %，零售銀行業(yè)務中的操作風險事件占總數(shù)的 %，但損失金額不大，占比為 %。這是由于長期以來國有銀行公司治理結(jié)構(gòu)改革過于強調(diào)法人治理神話，強調(diào)如何處理好股東與經(jīng)理人之間的委托代理關系，但忽視了對銀行內(nèi)部管理層中內(nèi)部人控制問題的研究。 ? 2022年，中國工商銀行出臺了 《 操作風險管理框架 》 ，并將其作為 《 中國工商銀行全面風險管理框架 》 的一部分，這標志著工商銀行成為在我國金融系統(tǒng)內(nèi)第一家正武將操作風險的監(jiān)督管理納入具體議事日程的銀行。定期開會討論關鍵風險及操作風險提案 。 ? 制訂盡可能詳盡的業(yè)務規(guī)章制度和操作流程 要根據(jù)業(yè)務發(fā)展和形勢的變化 ,不斷增強管理制度對風險點的覆蓋密度。 ? 在監(jiān)管標準方面，由于我國商業(yè)銀行管理操作風險水平不高，量化管理還沒有完全貫徹實施，再加上大多數(shù)商業(yè)銀行還沒有達到最低資本的要求，因此銀監(jiān)會目前還不宜對所有商業(yè)銀行提出統(tǒng)一的要求。 謝謝各位！ 。 五、對商業(yè)銀行操作風險監(jiān)管的建議 在防范和控制商業(yè)銀行的操作風險過程中，我國的銀行監(jiān)督管理委員會應發(fā)揮外部監(jiān)管的主要作用。內(nèi)部稽核則負責監(jiān)督測試其財務報告系統(tǒng)整體的有效性 。這使操作風險的管理長期游走在銀行風險管理框架以外，沒有一個專門的各機構(gòu)對其負責。使得基層行成為滋生腐敗、內(nèi)部欺詐案件的溫床。內(nèi)部欺詐類型的操作風險給我國商業(yè)銀行帶來了巨大的損失。從損失金額來看，商業(yè)銀行業(yè)務部門占了絕大部分。將操作風險管理單獨賦予內(nèi)部審計部門，只能導致操作風險管理專業(yè)性的低下，很多銀行的風險隱患極有可能因此而無法被發(fā)現(xiàn)。而停電、詐騙以及 “ 非典 ” 之間更是風馬牛不相及。將操作風險等同于金融犯罪，往往會使銀行無意識地縮小操作風險的管理范圍，錯誤地將操作風險管理等同于金融犯罪管理，從而將操作風險管理職責不恰當?shù)刭x予內(nèi)部監(jiān)督或安全保衛(wèi)部門。就己披露的案件看，大案要案觸目驚心。因此商業(yè)銀行一旦出現(xiàn)操作風險，就會超出社會各界的心理承受能力，包括投資者在內(nèi)的社會各界會認為銀行普遍管理不當，很可能會繼續(xù)發(fā)生損失
環(huán)評公示相關推薦
鄂ICP備17016276號-1