【正文】 查失敗 不恰當簡化貸款手續(xù)、合 同填寫有誤、違反法規(guī)進 行貸款、貨后管理不到 位、檔案管理不嚴格、缺 乏法律文件、質(zhì)押手續(xù)執(zhí) 行錯誤、不恰當?shù)氖袌鲂袨? 個人信貸管 理系統(tǒng)錯誤 不 良 資 產(chǎn) 處 置 業(yè) 務(wù) 故意銷毀法律 文件、內(nèi)部 交易、違規(guī)剝 離、違規(guī)核 銷、超授權(quán)處 置不良資產(chǎn)、 違規(guī)自用抵債 資產(chǎn)、虛假招 標和拍賣、私 分回收款、偽造資料 采用出售產(chǎn) 權(quán)、資產(chǎn)剝 離、利用工會 社團法人資 格、經(jīng)營層回 收資產(chǎn)、先破 后立、變更經(jīng) 營方式、關(guān)聯(lián) 交易等手段欺 詐性逃廢銀行債務(wù) 無經(jīng)營許可證 和執(zhí)照、轉(zhuǎn)讓債 權(quán)未通知債務(wù) 人、客戶調(diào)查失 敗、不法利用秘 密信息 超過訴訟時效、缺乏 法定文件、隨意劃轉(zhuǎn) 最高額抵押貸款、不 當利用外部人員 貸款錄入及 登記信貸管 理系統(tǒng)錯誤 表 1 我國商業(yè)銀行操作風險的風險分類表（續(xù) 1） 內(nèi)部欺 詐風險 外部欺 詐風險 客戶、產(chǎn)品和 經(jīng)營行為風險 執(zhí)行交割和 流程管理風險 經(jīng)營中斷和 系統(tǒng)錯誤風險 國 際 業(yè) 務(wù) 信用證修改、簽 訂對外合作協(xié)議 未經(jīng)有權(quán)人簽 字，收款不入 賬，走私，超過 最高限額收付外 幣，受賄 假鈔、信 用欺詐、 信用證欺 詐、偽造 變造票據(jù) 詐騙 未經(jīng)準許獲取賬戶信 息、洗錢、違反外匯規(guī) 章制度辦理業(yè)務(wù)、未經(jīng) 批準辦理國際業(yè)務(wù)、客 戶調(diào)查失敗、未經(jīng)批準 擅自開立外幣賬戶、亂 用科目開立賬戶 制度操作失誤、傳遞 錯誤、缺乏法律文 件、缺乏客戶允許、 涉外收支上報不及 時、未按規(guī)定計結(jié)利 息、提前或延期議付 寄單、文字表達錯誤 不能持續(xù)經(jīng)營 銀 行 卡 業(yè) 務(wù) 偽造或修 改取現(xiàn)憑 證、超越 限大額套 現(xiàn)、違規(guī) 進行協(xié)議 透支、盜 用客戶密 碼 假冒申 請、中介 公司欺詐 性申請、 偽造銀行 卡、特約 商戶欺 詐、惡意 透支、非 法竊取信 息 銀行卡設(shè)計有 誤、單方面修改 合同及章程、捆 綁銷售銀行卡、 未經(jīng)批準開辦 新的業(yè)務(wù)、不恰 當?shù)慕灰仔袨椤? 服務(wù)上的職業(yè) 疏忽 未按規(guī)定審核申請人 資料、漏查止付單、 賬號金額輸入錯誤、 銀行卡及對賬單傳遞 失誤、外包失誤 無法正常處 理業(yè)務(wù) 表 1 我國商業(yè)銀行操作風險的風險分類表（續(xù) 2） 內(nèi)部欺 詐風險 外部欺 詐風險 客戶、產(chǎn)品和 經(jīng)營行為風險 執(zhí)行交割和 流程管理風險 經(jīng)營中斷和 系統(tǒng)錯誤風險 中 間 業(yè) 務(wù) 貪污、盜 竊、虛假 交易、未 授權(quán)交 易、超過 限額交 易、未報 告的交易 信用欺 詐、虛假 交易、偽 造文件 不恰當廣告、不真實宣 傳、泄密、顧問行為爭 議、強勢銷售保險和基 金、模仿其它銀行產(chǎn) 品、無執(zhí)照行為、未 對敏感問題進行披露、 不當利用重要信息、不 恰當?shù)慕灰仔袨? 缺乏客戶允許劃賬、 違章操作、制度操作 失誤、任務(wù)執(zhí)行錯誤 未履行強制性報告義 務(wù)、超委托范圍辦理 業(yè)務(wù)、違規(guī)開立賬戶 缺乏法定文件、傳遞 錯誤 數(shù)據(jù)丟失 電 子 銀 行 業(yè) 務(wù) 未經(jīng)授權(quán) 訪問客 戶、竊取 信息、修 改賬戶余 額及存款 積數(shù)、設(shè) 置病毒、 竊取密 碼、盜竊 現(xiàn)金 黑客入侵、 數(shù)據(jù)操縱、 克隆網(wǎng)頁、 竊取客戶信 息、防火墻 癱瘓、偽造 電子貨幣、 破壞通信線 路、非法占有資金 未及時對客戶 進行風險信息 提示、泄露客戶 私人信息、產(chǎn)品 設(shè)計有誤、洗 錢、不恰當?shù)氖? 場行 錯誤的交流、錯誤的 操作、交易不成功、 傳遞錯誤、逾期支付 款項 硬件癱瘓、軟 件癱瘓、程序 錯誤、計算機 病毒、 UPS失 靈、通信故障 表 1 我國商業(yè)銀行操作風險的風險分類表（續(xù) 3） 表 2 我國商業(yè)銀行操作風險損失事發(fā)生數(shù)目及損失金額的統(tǒng)計表 2022年我國商業(yè)銀行損失事件及損失程度 (單位 :次、萬元 )資料來源 :樊欣、楊曉光 :“中國商業(yè)銀行操作風險分析 ” ， 《 CFEF研究報告 》 ， 2022年 9月。 這是由于長期以來我國商業(yè)銀行的組織體系是以分行為主、行政主導的科層式組織架構(gòu)，其基本特征是分散經(jīng)營、分行主導、分權(quán)管理、行政服從。 除此之外紐約銀行還強調(diào)在全行內(nèi)營造強健的操作風險管理文化，認為銀行必須維持恰當?shù)恼摺⒊绦蚝蛢?nèi)部控制系統(tǒng)的運作，以維持健全的操作環(huán)境。目前對操作風險管理的重點可以放在 “ 過程監(jiān)管 ”