應(yīng)收賬款管理制度-免費閱讀
【正文】 賬款收回后，一并補發(fā)其所扣工資。每月月底前將紙質(zhì)《催款單逾期應(yīng)收帳款》反饋單交由部門負責(zé)人審核簽字并轉(zhuǎn)交到財務(wù)部，以此作為處罰依據(jù)。第十二條對于因相關(guān)責(zé)任人原因，應(yīng)收帳款無法如期收回或應(yīng)收賬款損失的要承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。其他應(yīng)收帳款，包括壞帳損失等，經(jīng)公司經(jīng)理辦公會研究決定，按照國家有關(guān)規(guī)定處理。對即期應(yīng)收帳款管理1．自開具發(fā)票之日起3個月內(nèi)的應(yīng)收賬款：銷售人員應(yīng)根據(jù)商務(wù)部每月初發(fā)出的電子郵件催款提醒單，做到及時催收賬款。第四條 2．要結(jié)合本企業(yè)的實際情況，明確應(yīng)收賬款的責(zé)任人?！ ?0．2收取支票的，業(yè)務(wù)員應(yīng)當審核支票記載的金額、發(fā)票人的圖章、發(fā)票的年月日、付款地等項目是否齊全、清晰。應(yīng)收賬款到賬后，應(yīng)當及時銷賬?！ ?．2賒銷產(chǎn)品時可以要求客戶提供相應(yīng)的擔(dān)保。 公司應(yīng)收賬款管理辦法——(2011125 16:45:15)年 月并且給予客戶一個正確的觀念，我們對所有欠款都是非常嚴肅的，是不能夠容忍被拖欠的。對于確實由于資金周轉(zhuǎn)困難的企業(yè)，應(yīng)采取訂立還款計劃，限期清欠，采取債務(wù)重整策略。財務(wù)要形成定期的對賬制度，每隔一個月或一季度必須同顧客核對一次賬目，形成定期的對賬制度，不能使管理脫節(jié)，以免造成賬目混亂互相推諉、責(zé)任不清；并且詳細記錄每筆貨款的回收情況，經(jīng)常進行賬齡分析。 一、建立客戶檔案，進行有效的信用評估和跟蹤記錄： 二、事前控制：（簽約到發(fā)貨） 從初識客戶到維護老客戶，業(yè)務(wù)人以及經(jīng)辦業(yè)務(wù)的各級管理人員都應(yīng)全面了解客戶的資信情況，選擇信用良好的客戶進行交易。 三、事中控制：（發(fā)貨到收款） 發(fā)貨查詢，貨款跟蹤。原則上采取大區(qū)經(jīng)理負責(zé)制，再由大區(qū)經(jīng)理落實到具體的業(yè)務(wù)員身上。貨款回收期限前一周，電話通知或拜訪負責(zé)人，預(yù)知其結(jié)款日期，并在結(jié)款日按時前往拜訪。根據(jù)情況不同，建立三種不同程度的追討文件―——預(yù)告、警告、律師函，視情況及時發(fā)出； ?、堋⒆詈笃谙蓿阂罂蛻袅私庾詈蟮钠谙抟约捌浜蠊?，讓客戶明確最后期限的含義； ?、?、要求協(xié)助：使用法律手段維護自己的利益，進行仲裁或訴訟。 3．管理部門 應(yīng)收賬款的管理部門為財務(wù)部?！ ?．催款責(zé)任 6．1財務(wù)部對到期應(yīng)收賬款，應(yīng)當書面通知該賬款的經(jīng)辦人。當應(yīng)收賬款被確認為壞賬時，應(yīng)根據(jù)其金額沖減壞賬準備金，同時轉(zhuǎn)銷相應(yīng)的應(yīng)收賬款金額?！ ?1．3法律顧問處在收到報告后，應(yīng)于2日內(nèi)與經(jīng)辦人、單位主管會商處理辦法，經(jīng)總經(jīng)理批準后，法律顧問處派人協(xié)助經(jīng)辦人處理。制定企業(yè)賬款管理辦法的目的是要保證及時回收資金，加速企業(yè)資金的良性循環(huán)，提高資金周轉(zhuǎn)效率，防止壞賬的發(fā)生，減少收賬費用及財務(wù)損失。2．降低應(yīng)收帳款的管理成本，提高銷售利潤。2．自公司開具發(fā)票之日起6個月后仍未能按時回款：銷售人員每月收到商務(wù)部發(fā)出的《催款單——逾期應(yīng)收賬款》，應(yīng)于當月及時向部門領(lǐng)導(dǎo)提交反饋，根據(jù)銷售人員的反饋情況，經(jīng)財務(wù)部
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