【正文】 表86 安全性檢驗標準安全邊際率40%以上30%～40%20%～30%10%～20%10%以下安全等級很安全安全較安全值得注意危險 投資回報為了回報創(chuàng)業(yè)初期各方投資者給予我們的支持，我們將根據(jù)對未來幾年公司經(jīng)營狀況的預測（見附錄2 市場需求預測與客戶調(diào)查），公司能保持較高的利潤增長，擬從凈利潤中提取合理比例的資金回報股東。用逐項替代法計算內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值以及投資回收期。 投資回收期表83 凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)表期初第1年第2年第3年第4年第5年凈現(xiàn)金流量() 凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)() 凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)累計值()() 投資回收期計算的起始時間是從投資之日起。股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如表81所示：表81 股權(quán)結(jié)構(gòu)表股本來源股本規(guī)模風險投資XX大學創(chuàng)業(yè)團隊技術(shù)入股資金入股金額（萬元）3402005010比例%%%%，%%，%，風險投資方面，我公司打算引入3—5家風險投資共同入股，以利于籌資，化解風險，并為以后可能的上市做準備。通過組織學習、知識管理和加強協(xié)作能力來應對知識經(jīng)濟的挑戰(zhàn)。u 不拘泥與學歷、資歷與級別，按公司組織目標與事業(yè)成長的要求，對有突出才干或突出貢獻者實行破格提拔。還將根據(jù)公司效益發(fā)放年終雙薪及獎金，鼓勵及肯定員工勞動。 公司招聘員工主要依據(jù)品德、能力、學歷和經(jīng)驗等因素，并首先考慮品德因素；216。曾任學校社團“創(chuàng)新發(fā)明協(xié)會”辦公室副主任，參與組織“未來之星?嘉年華”活動，現(xiàn)任班級學習委員。生產(chǎn)研發(fā)部總監(jiān)F20052009年就讀于XX大學冶金工程專業(yè)，曾獲得國家勵志獎學金、XX大學校二等獎學金三次，三等獎學金四次。專業(yè)基礎(chǔ)知識扎實，專業(yè)排名前5％，系保送到XX大學會計學專業(yè)。本科期間曾任XX大學XX學院年級會組織部部長、學生會主席助理、學生會主席等職務。規(guī)劃如表71所示：表71 人事定員表部門具體安排數(shù)量決策層1名總經(jīng)理1生產(chǎn)研發(fā)部1名主管、1名助理、2名研究人員4財務部1名主管、1名助理2市場部1名主管、5名營銷人員6人力資源部1名主管、1名助理2普通員工4名破碎機操作工、2名混料工、4名燒結(jié)機操作工、4名造球機操作工、6名運輸工、2名包裝工、5名臨時工27總計42 管理人員配置公司成立初期決策層由創(chuàng)業(yè)團隊的七位創(chuàng)始人擔任，具體由總經(jīng)理、生產(chǎn)研發(fā)總監(jiān)、市場總監(jiān)、人力資源總監(jiān)、財務總監(jiān)組成。雖然在企業(yè)周邊可以保證白云石的供應，但還是要保持部分的庫存以滿足特殊的銷售需要，防止由于額外的購買力、運輸?shù)炔淮_定因素帶來影響，準備主生產(chǎn)計劃所需20%的原材料來緩沖庫存。質(zhì)量檢測：質(zhì)量檢測包括兩個部分：事前檢測和事后檢測。 質(zhì)量管理質(zhì)量管理方法：初步推行全面質(zhì)量管理（TQM），前期穩(wěn)定渡過后，再逐步實施“以6”管理為核心的精益質(zhì)量管理。我公司屬于流程型生產(chǎn)模式，生產(chǎn)的周期比較短，周期越短的公司，編制主生產(chǎn)計劃的作用就越大，對公司發(fā)展越有利。 生產(chǎn)現(xiàn)場管理我們堅持做到“重市場，重現(xiàn)場”，運用科學的管理手段優(yōu)化現(xiàn)場，把目視管理、定制管理和“5S”管理相結(jié)合。在當?shù)剡€享受“提高固定資源折舊率、縮短無形資產(chǎn)攤銷期限、提高計稅工資稅前扣除標準”等減輕企業(yè)負擔的政策。 開展促銷活動，鼓勵代理商擴大銷售；216。公司籌建初期，公關(guān)活動的主要目的是為提高公司在業(yè)內(nèi)的知名度，輔助銷售隊伍建設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)及促進我公司脫硫劑新領(lǐng)域的開發(fā)。與此同時開發(fā)網(wǎng)上訂購系統(tǒng)，以便買賣雙方提高效率，降低交易成本。216。商品改良銷售額利 潤導入期成長期成熟期衰退期技術(shù)泄密l 加強公司對重要技術(shù)的管理，通過科學先進的管理機制和激勵機制留住人 才，對核心技術(shù)采取保密措施； 目標市場營銷策略整合營銷競爭導向定價策略直銷（初期）結(jié)合間接（長期）有效客戶關(guān)系管理電子商務快速滲透策略（導入期重點）市場開發(fā)（成長期重點）新產(chǎn)品開發(fā)（成熟期重點）開拓新市場（衰退期重點）人員推銷廣告宣傳公關(guān)營業(yè)推廣（長期） 營銷策略 產(chǎn)品策略我公司產(chǎn)品屬于高科技產(chǎn)品，具有高收益，高風險的特點。資源：l 環(huán)境資源：大石橋市擁有豐富的國家重點戰(zhàn)略礦產(chǎn)資源——白云石資源。 潛在進入者通過競爭者調(diào)查分析，全國鐵水脫硫劑生產(chǎn)企業(yè)的總體資產(chǎn)規(guī)模較小，%左右，而由于中、小型企業(yè)的技術(shù)研發(fā)能力相對不足，因此大部分企業(yè)尚且停留在生產(chǎn)普通鐵水脫硫劑階段，目前并不能對我們構(gòu)成威脅。地域標準：這些公司所在地都是在東北地區(qū)遼寧省，主要客戶群集中在東北地區(qū)。從而滿足各鋼鐵企業(yè)在成本控制及技術(shù)改造方面的需求。在不斷擴大市場的前提下進行企業(yè)縱、橫向擴張，根據(jù)對冶金精煉制品的進一步研究，向生產(chǎn)精煉劑及精煉設(shè)備的綜合性冶金精煉制品方向發(fā)展。第2年：利用公司的品牌優(yōu)勢，不斷加強對市場銷售人員的銷售公關(guān)培訓，進一步提高企業(yè)知名度，提升品牌形象。 總體戰(zhàn)略根據(jù)鋼鐵市場發(fā)展狀況和公司的SWOT分析，公司將堅持專業(yè)化發(fā)展戰(zhàn)略，前期以白云石基原位鐵水脫硫劑為核心業(yè)務，隨著企業(yè)規(guī)模擴大和技術(shù)成熟，將開發(fā)新的冶金精煉制品，不斷建立起競爭優(yōu)勢和市場地位。公司名稱：遼寧東立冶金精煉制品生產(chǎn)有限責任公司注冊地點：遼寧省營口沿海產(chǎn)業(yè)基地注冊資本：600萬元公司性質(zhì)：有限責任公司公司定位：節(jié)能減排鋼鐵精煉技術(shù)生產(chǎn)企業(yè)業(yè)務范圍：自主研發(fā)煉鋼精煉技術(shù)，銷售冶金化工成品盈利模式：公司自主生產(chǎn)，與鋼鐵公司直接銷售核心技術(shù)：高效低成本冶金精煉制品生產(chǎn)技術(shù)公司主要股本情況：表41 股本結(jié)構(gòu)股本來源股本規(guī)模風險投資XX大學創(chuàng)業(yè)團隊技術(shù)入股資金入股金額（萬元）3402005010比例%%%%注冊資本600萬，風險投資：340萬；XX大學技術(shù)入股200萬；資金入股50萬；創(chuàng)業(yè)團隊：10萬。 目標市場我們對市場細分的評估要考慮如下因素：細分市場的規(guī)模與發(fā)展、企業(yè)的目標和資源等。u 華北區(qū)域市場主要有太原鋼鐵基地和京、津、唐鋼鐵基地。應該強調(diào)的是雖然國內(nèi)的鐵水預處理技術(shù)已經(jīng)有了長足的發(fā)展，但從表31中可以看出，我國鋼鐵企業(yè)無論是在脫硫的比例還是在終點硫的控制上都較世界冶金強國依然有一定的差距。各礦床多已開發(fā)利用，產(chǎn)地遍布各省，其中尤以遼寧營口大石橋、海成一帶產(chǎn)量最多。可見脫硫劑行業(yè)發(fā)展前景良好?？梢娖渲苯咏?jīng)濟、環(huán)境和社會效益巨大。3 市場分析 市場概述中國鋼產(chǎn)量自1996年突破1億噸成為世界第一產(chǎn)鋼大國后，鋼產(chǎn)量已經(jīng)連續(xù)幾年居世界第一，,比2007年增加3100萬噸,%。整體項目包括鎂系、碳系、白云石基等多個脫硫劑體系的開發(fā)以及原位脫硫設(shè)備的研究。u 安全系數(shù)高：脫硫過程中，鎂蒸汽緩慢釋放，根本上避免了爆炸現(xiàn)象的發(fā)生。而且就目前產(chǎn)能大，產(chǎn)量低，市場疲軟的情況下，各個鋼鐵企業(yè)都在加大對成本的控制并加大了對技術(shù)改造的力度，以期望得到成本的降低。隨著脫硫技術(shù)的發(fā)展和環(huán)境等各個方面要求的提高，很多脫硫劑已經(jīng)退出歷史舞臺，目前應用比較廣泛的主要有石灰系和鎂系脫硫劑以及復合脫硫劑。從目前的形勢來看，整個鋼鐵行業(yè)的虧損局面還在繼續(xù)。從而不僅實現(xiàn)將金屬鎂生產(chǎn)與鎂蒸汽脫硫兩道工序的合二為一，不用外加能源和動力，達到節(jié)能降耗節(jié)約成本的目的，并且反應的可控性提高，使脫硫操作更加安全。其中XX大學XXXX學院院長、博士生導師XXX教授作為我公司的技術(shù)顧問。公司注冊資本600萬。相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，最近5年全國共計建設(shè)了約80多套鐵水脫硫預處理裝置。從而不僅實現(xiàn)將金屬鎂生產(chǎn)與鎂蒸汽脫硫兩道工序的合二為一，不用外加能源和動力，達到節(jié)能降耗節(jié)約成本的目的，并且反應的可控性提高，使脫硫操作更加安全。我公司屬于國家政策鼓勵的以節(jié)能減排為主的中小型企業(yè)，準備投資于遼寧省營口沿海產(chǎn)業(yè)基地。在保證現(xiàn)有市場占有率的基礎(chǔ)上，將逐步拓展產(chǎn)品應用范圍，逐步開拓以精煉劑及精煉設(shè)備為主的綜合性冶金精煉制品的業(yè)務范圍。目前國內(nèi)的鋼鐵市場前景廣闊，但由于受2008年下半年經(jīng)濟危機的影響，鋼鐵企業(yè)的虧損很大。我公司擁有“白云石基新型鐵水脫硫劑”生產(chǎn)專利技術(shù)，提高了生產(chǎn)效率，降低了生產(chǎn)成本，擁有日本XXXX大學和中國XX大學的項目支持。成熟期采用事業(yè)部制，力求扁平化，以針對項目提高整體效益。2 產(chǎn)品概述 產(chǎn)品描述圖 我公司的產(chǎn)品“白云石基原位鐵水脫硫劑”（簡稱脫硫劑）是XX大學XXXX研究所最新科研成果，是針對于先用金屬鎂進行爐外鐵水脫硫價格昂貴、利用率低、難于控制、環(huán)境負荷重等諸多缺點和不足而研制的一種新型爐外鐵水預處理脫硫劑。雖然經(jīng)受世界經(jīng)濟危機的影響，但為保持國內(nèi)市場鋼材供需基本平衡,比2007年增加3100萬噸,%。鐵水脫硫劑的種類很多，主要有蘇打粉系、石灰系、碳化鈣系、鎂系脫硫劑等。并且鎂的價格還在逐年上漲（），當前國內(nèi)市場鈍化鎂的價格為23750元/t左右。 產(chǎn)品特點 產(chǎn)品標準原料粒度100目；輕燒白云石水化活性度46%；脫硫時間10—15min。 產(chǎn)品應用 該脫硫劑應用范圍廣闊，針對于生產(chǎn)不同型號、質(zhì)量的鋼鐵產(chǎn)品，可以通過控制脫硫劑的用量控制脫硫結(jié)果。第三階段：推出我公司的脫硫設(shè)備，以設(shè)備帶動脫硫劑的更為廣泛的應用，研發(fā)并推廣精煉用脫硫劑以及其他精煉劑。隨著鐵水預處理技術(shù)的強勁發(fā)展，市場迫切需要一種能夠提高高爐產(chǎn)率、減輕轉(zhuǎn)爐負擔、費用低的新型鐵水預處理工藝脫硫劑。由此可見，“脫硫”將是未來相當長一段時間的減排重點話題，這對各企業(yè)尤其是高能耗的鋼鐵企業(yè)來說是一種不小的挑戰(zhàn)。噴吹法主要是鎂噴吹，即向鐵水中噴入鈍化鎂顆粒。從20世紀80年代初武鋼引進KR(指用機械攪拌法)脫硫裝置開始，近20年內(nèi)原冶金工業(yè)部和中國金屬學會在促進我國鐵水預處理技術(shù)發(fā)展方面起了很大作用。： 中國主要鋼鐵企業(yè)分布根據(jù)我國鋼廠分布的地域集中程度，我們將產(chǎn)品市場細分為東北、華北、華東、西南及其他區(qū)域市場。此外山東地區(qū)聚集了很多大鋼廠，包括濟鋼萊鋼、泰鋼、濰坊鋼鐵、日照鋼等，對全國的鋼產(chǎn)量貢獻也是不容忽視的。4 公司戰(zhàn)略 公司描述遼寧東立冶金精煉制品生產(chǎn)有限責任公司是一家以生產(chǎn)煉鐵脫硫劑為主的企業(yè)，公司擁有自主研發(fā)專利技術(shù)和高素質(zhì)的管理隊伍，本著以科技服務社會的理念，為社會提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品。我公司取名遼寧東立冶金精煉制品生產(chǎn)有限責任公司有以下幾層含義：“東立”是根據(jù) “動力”的諧音而產(chǎn)生的，象征著我公司的動力化發(fā)展，也在一定程度上體現(xiàn)我公司的立足冶金動力制造行業(yè)。以營口市鲅魚圈鞍鋼新廠址為中心，確定以遼寧為中心的東北地區(qū)的大中型鋼廠的戰(zhàn)略目標群體；利用的營銷網(wǎng)絡(luò)進入東北市場；樹立專業(yè)脫硫劑品牌；與東北鋼鐵企業(yè)建立合作關(guān)系，鞏固東北市場的銷售渠道，并為開拓華北市場積累經(jīng)驗。不斷擴大生產(chǎn)規(guī)模，穩(wěn)定已開發(fā)的市場；，培訓市場銷售人員，為進軍華北市場做好市場分析，實現(xiàn)直接與間接營銷渠道結(jié)合，實行多家代理的銷售模式；（根據(jù)我公司的技術(shù)狀況擬定為開發(fā)其他精煉劑，同時推出目前相關(guān)設(shè)備改造措施和服務）。由于鎂的蒸汽壓在高溫下較高，因此工業(yè)生產(chǎn)中鎂粉有爆炸的危險，其預防措施和添加方法有必要進一步研究。 主要競爭者我們以全國范圍內(nèi)的鐵水脫硫劑生產(chǎn)企業(yè)作為對象進行了市場競爭者調(diào)查（詳見附錄1 市場競爭者調(diào)查報告及分析），并依據(jù)以下標準選擇公司的主要競爭對手。u 產(chǎn)品技術(shù)表52 鎂基脫硫與鈣基脫硫技術(shù)經(jīng)濟性對比表項目鎂法鈣法脫硫劑氧化鎂石灰—石灰石脫硫劑/硫低高脫硫劑價格中低脫硫劑活性 自身競爭能力分析表53 SWOT分析S—優(yōu)勢W—劣勢技術(shù)：l 現(xiàn)有技術(shù)已申請專利，具有技術(shù)先進性和壟斷性；l XX大學作為技術(shù)后盾技術(shù)研發(fā)實力強，開發(fā)成本低。l 2010年3月23日，遼寧省鞍鋼、本鋼、新?lián)徜?、北鋼、凌鋼、營口中板等6家主要鋼鐵企業(yè)如果全部建設(shè)脫硫工程。即在保持良好的產(chǎn)品質(zhì)量和服務上，努力提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加新的功能、特色；積極開拓新細分市場并增加新的分銷渠道，在適當時間降低售價以吸引對價格敏感的用戶。細分市場據(jù)資料顯示國內(nèi)主要競爭對手相同產(chǎn)品的定價在5000元/噸—8000元/噸左右，我們企業(yè)作為新進入者，為了更快地進入市場，考慮我們相對較低的成本以及市場需求情況等諸多方面因素，我們的產(chǎn)品定價為4300元/噸。其次是建立一套完善的信息收集、反饋、處理的運作體系，運用現(xiàn)代的信息技術(shù)建立完善的信息系統(tǒng)，達到資源共享，保持渠道的通暢和高效。u 廣告宣傳為了提高產(chǎn)品知名度達到創(chuàng)牌目的，公司將采用無差別市場廣告策略，即在東北市場上將鋼鐵行業(yè)報紙，專業(yè)雜志和網(wǎng)絡(luò)等媒介搭配結(jié)合，做統(tǒng)一主題內(nèi)容的廣告宣傳。在代理商銷售的產(chǎn)品超出我們預期銷售量時，在年末以實物的形式返利。最終的產(chǎn)成品也可以通過公路、鐵路運往東三省、華北、華東的需求商，更重要的是可以通過水路運往南部的鋼鐵企業(yè)，便利的交通為市場的開辟奠定了基礎(chǔ)。如表62所示：表62 辦公設(shè)備明細表設(shè)備電腦辦公桌椅電話等通訊設(shè)備其他數(shù)量13156金額（萬元）81．51．5合計（萬元）11．6 生產(chǎn)人員分配明細表生產(chǎn)人員的詳細安排情況如表63所示：表63 生產(chǎn)人員安排明細表設(shè)備破碎機燒結(jié)機混料設(shè)備運輸設(shè)備造球機包裝機臨時工人數(shù)（人）4426425總計27 項目進度：籌集資金購置設(shè)備租賃場地市場推廣市場銷售生產(chǎn)、銷售人員培訓人員推銷廣告宣傳公關(guān)申請必要證件結(jié)束是否可