【正文】 盈虧平衡點(diǎn)通常根據(jù)正常生產(chǎn)年份的產(chǎn)品產(chǎn)量或銷售量、可變成本、固定成本、產(chǎn)品價格和銷售稅金及附加等數(shù)據(jù)計(jì)算，用生產(chǎn)能力利用率表示。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：稅前為 6608 萬元，稅后為 4094 萬元。詳見總成本費(fèi)用表。51 / 96 項(xiàng) 目評 價參數(shù)（1）項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率設(shè)定為 12%。項(xiàng)目總投資綜合前面 1 至 5 項(xiàng)的費(fèi)用，項(xiàng)目總投資為 7737 萬元（項(xiàng)目用匯： 萬美元） ，其中建設(shè)投資 7485 萬元，鋪底流動資金（流動資金的 30%）252 萬元。 似項(xiàng)目建設(shè) 的相關(guān)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。在合同執(zhí)行過程中，中標(biāo)人不得向其他人轉(zhuǎn)讓或轉(zhuǎn)包中標(biāo)項(xiàng)目，不得將中標(biāo)的項(xiàng)目肢解后分別向他人轉(zhuǎn)讓。有意愿的投標(biāo)人或組織在招標(biāo)文件開始發(fā)出之日起 30 天內(nèi)按照規(guī)定的要求報(bào)送資格預(yù)審文件，通過資格預(yù)審的投標(biāo)人或組織方有資格購買標(biāo)書。操作工人可通過職業(yè)介紹或勞動就業(yè)部門推薦招用當(dāng)?shù)貏趧恿?，也可直接招用各大中專學(xué)校應(yīng)屆畢業(yè)生，經(jīng)培訓(xùn)后上崗。公司目前正在引入戰(zhàn)略投資者，實(shí)現(xiàn)股權(quán)的多元化，使股權(quán)結(jié)構(gòu)更加趨于合理，從內(nèi)部管理機(jī)制上推動公司能健康發(fā)展。 型，合理布置噪 聲源，努力降低噪聲對環(huán)境的影響。 目建成后，要建立安全巡視制度，制定安全規(guī)章，設(shè)置安全警示，對區(qū)域內(nèi)全體工作人員進(jìn)行安全教育。37 / 96第十一章 消防安全 消防 設(shè)計(jì)依據(jù)1.《電 氣設(shè)備 安全設(shè)計(jì)導(dǎo)則》(GB/T252952022)；2.《建筑 滅火器配置 設(shè)計(jì)規(guī)范》 （GB501402022） ；3.《自 動噴水 滅火系統(tǒng)設(shè)計(jì)規(guī)范》 （GB500842022） ；4.《火災(zāi)自 動報(bào) 警系統(tǒng)設(shè)計(jì)規(guī)范》 （GB5001698 ） ；5.《建筑 內(nèi)部裝修 設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 （GB50222—95）(2022版) 。35 / 96第十章 勞動保護(hù) 勞動保護(hù)設(shè)計(jì)依據(jù)1.《建 設(shè)項(xiàng)目（工程）勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》(中華人民共和國勞動部令第 3 號 1996)；2.《工 業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi) 生標(biāo)準(zhǔn)》(GBZl2022)；3.《工作 場所有害因素職業(yè)接觸限值》(GBZ22022)；4.《生 產(chǎn)過程安全 衛(wèi)生要求總則》(GB1280199) ；5.《生 產(chǎn)設(shè)備 安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)總則》(GB12O8391)；6.《工 業(yè)企業(yè) 噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)范》(GBJ8785)；7.《電 氣設(shè)備 安全設(shè)計(jì)導(dǎo)則》(GB4O6483) 。（2）加強(qiáng)用電制度管理嚴(yán)格用電計(jì)量考核，生產(chǎn)部門裝設(shè)分電表，促使各部門節(jié)約用電。 節(jié)能評 估原則 立性原則：節(jié)能評 估過程不受被評項(xiàng)目各方當(dāng)事人利益的影響，評估人員與被評估各方當(dāng)事人沒有利害關(guān)系。 聲廠區(qū)噪聲源主要為高速直接整經(jīng)機(jī)、并軸機(jī)、漿紗機(jī)、噴水織機(jī)、烘干機(jī)、倒筒機(jī)、電腦絡(luò)絲機(jī)和倍捻機(jī)等設(shè)備的噪聲。29 / 96第八章 環(huán)境評價 編制依據(jù)1.《中 華人民共和 國環(huán)境保護(hù)法》 ；2.《中 華人民共和 國大氣污染防治法》 ；3.《中 華人民共和 國環(huán)境噪聲污染防治法》 ；4.《中 華人民共和 國水污染防治法》 ；5.《建 設(shè)項(xiàng)目 環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》 （國務(wù)院第 253 號令） ；6.《建 設(shè)項(xiàng)目 環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)定》 ；7.《環(huán) 境空氣 質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 （GB3095—1996 ） ；8.《地表水 環(huán) 境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 （GB38382022 ） ；9.《大 氣污染物 綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 （GB162971996） ；10.《聲環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 （ GB30962022） 。全部由原材料供應(yīng)商提供。在各個經(jīng)軸架需要不同的張力時, 也可以通過磁粉制動器進(jìn)行自動控制得到穩(wěn)定的張力。 生產(chǎn)工藝根據(jù)產(chǎn)品方案，本項(xiàng)目主要生產(chǎn)工藝流程為：經(jīng)紗：落紗 整經(jīng) 漿絲 并軸 穿紗 噴水織機(jī) 驗(yàn)布 修布 折布緯紗：筒裝紗 入庫23 / 96 設(shè)備選擇 購置原 則本項(xiàng)目擬購置引進(jìn)高密高織羽絨服面料高檔紡織面料生產(chǎn)關(guān)鍵設(shè)備，選擇引進(jìn)的設(shè)備應(yīng)該是技術(shù)上先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)上合理、生產(chǎn)實(shí)用的最優(yōu)設(shè)備，并考慮以下因素： 進(jìn)、維修性能好，通用性、互換性好，結(jié)構(gòu)合理、備件容易解決； 滿 足產(chǎn) 品工藝要求，工作效率高； 節(jié)約能源，安全可靠，對環(huán)境無污染。熱力：規(guī)劃區(qū)熱力管道由市政熱力管網(wǎng)就近引入，敷設(shè)方式采用埋地敷設(shè)。年均氣溫 ℃左右，年均日照 小時 左右，年均降水量 毫米。20′118176。(W)?項(xiàng)目的原材料需要有穩(wěn)定的供應(yīng)商，敏感性較大；?項(xiàng)目需要及時更新市場信息，以確保產(chǎn)品順利銷售。16 / 96隨著國內(nèi)企業(yè)“走出去” 步伐的加快，將進(jìn)一步拉動紡織業(yè)的出口需求。紡織“綠色”革命的實(shí)現(xiàn)，需要加強(qiáng)紡織科學(xué)技術(shù)與經(jīng)濟(jì)管理科學(xué)、社會科學(xué)、思想道德、文化的綜15 / 96合，如果紡織業(yè)率先面臨挑戰(zhàn)，抓住機(jī)遇，搶占“綠色”革命高地，將會使我國紡織企業(yè)在進(jìn)入 21 世紀(jì)后的競爭中獲得更大的成功。2022 年中國紡織行業(yè)產(chǎn)值增長迅猛，產(chǎn)銷銜接平穩(wěn)；主要產(chǎn)品產(chǎn)量增長顯著，均創(chuàng)歷史新高；出口持續(xù)增長，國際市場份額繼續(xù)上升。表 1 紡織行業(yè)工業(yè)生產(chǎn)總值情況表（單位：億元）12 / 96隨著國際紡織品貿(mào)易自由化，中國紡織工業(yè)出口競爭力進(jìn)一步加快。 創(chuàng)造一定的就業(yè)機(jī)會的需要本項(xiàng)目在運(yùn)營過程中需要從當(dāng)?shù)卣衅副０?、生產(chǎn)人員和物業(yè)人員等，創(chuàng)造大量的就業(yè)機(jī)會，不但可以解決大學(xué)生及一般技術(shù)院校學(xué)員就業(yè)，緩解就業(yè)壓力，還能安排一些社會人員的工作問題。 順應(yīng)我國紡織行業(yè)實(shí)施技術(shù)創(chuàng)新和技術(shù)改造的需要我國紡織行業(yè)需要加強(qiáng)新工藝、新技術(shù)、新產(chǎn)品研發(fā)，加強(qiáng)引進(jìn)消化吸收再創(chuàng)新，加強(qiáng)前瞻性儲備技術(shù)研究，以適應(yīng)未來國際競爭需要。本項(xiàng)目的建設(shè)對周圍環(huán)境影響不大，可以與周圍環(huán)境長期協(xié)調(diào)發(fā)展。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)結(jié)合項(xiàng)目情況，本次可行性研究依據(jù)現(xiàn)有規(guī)劃建設(shè)方案和資金安排計(jì)劃，擬定了經(jīng)營方案并進(jìn)行財(cái)務(wù)評價，計(jì)算主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)評價指標(biāo)如下表 11 所示：表 11 建筑技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)序號 名稱 單位 指標(biāo) 說明1 項(xiàng)目總投資(含鋪底流動資金) 萬元 7737 　 建設(shè)投資 萬元 7485 　6 / 96　 其中：基本預(yù)備費(fèi) 萬元 356 　　 其中：漲價預(yù)備費(fèi) 萬元 　 　 建設(shè)期利息 萬元 　 　 流動資金 萬元 839 　　 鋪底流動資金 萬元 252 　2 營業(yè)收入(不含稅) 萬元 17319 生產(chǎn)期平均3 營業(yè)稅金及附加 萬元 65 生產(chǎn)期平均　 增值稅 萬元 651　 生產(chǎn)期平均4 總成本費(fèi)用 萬元 15286 生產(chǎn)期平均5 利潤總額 萬元 1969 生產(chǎn)期平均6 所得稅 萬元 492 生產(chǎn)期平均7 稅后利潤 萬元 1476 生產(chǎn)期平均8 財(cái)務(wù)盈利能力分析 　 　 　 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 　 　 　　 項(xiàng)目投資所得稅前 % 　　 項(xiàng)目投資所得稅后 % 　　 項(xiàng)目資本金 % 　 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 　 　 　　 項(xiàng)目投資所得稅前 萬元 6608 ic=12%　 項(xiàng)目投資所得稅后 萬元 4094 　 項(xiàng)目投資回收期 　 　 含建設(shè)期　 靜態(tài)投資所得稅前 年 　7 / 96　 靜態(tài)投資所得稅后 年 　　 動態(tài)投資所得稅前 年 　　 動態(tài)投資所得稅后 年 　 總投資收益率 % 　 項(xiàng)目資本金凈利潤率 % 　9 盈虧平衡點(diǎn) % 生產(chǎn)期平均 項(xiàng)目結(jié)論及建議針對項(xiàng)目建設(shè)的可行性，綜合本研究內(nèi)容得出以下結(jié)論：在國務(wù)院批轉(zhuǎn)國家發(fā)改委《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄(2022 年本)》鼓勵類第二十條中第 07 條為：采用高速機(jī)電一體化無梭織機(jī)、細(xì)針距大園機(jī)等先進(jìn)工藝和裝備生產(chǎn)高支、高密、提花等高檔機(jī)織、針織紡織品。公司從事生產(chǎn)銷售多年，并和客戶保持著良好的合作關(guān)系，有較完善的銷售網(wǎng)絡(luò)和一支精干的銷售隊(duì)伍，他們能及時掌握市場信息，保證了生產(chǎn)決策的準(zhǔn)確性。（5）建設(shè)目標(biāo)： 該項(xiàng)目的實(shí)施，使公司能夠進(jìn)一步占領(lǐng)市場份額，并提高產(chǎn)品綜合技術(shù)水平、管理水平、裝備水平和市場占有率等。同時為了提高市場競爭力，不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)量，開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品，通過本項(xiàng)目的技術(shù)改造，引進(jìn)國外先進(jìn)的關(guān)鍵設(shè)備，不僅為市場提供大量先進(jìn)產(chǎn)品，以滿足國內(nèi)外市場的需求，同時也是順應(yīng)國際潮流、行業(yè)發(fā)展趨勢以及企業(yè)自身發(fā)展的要求。所以組織實(shí)施本技術(shù)改造項(xiàng)目，是非常必要和可行的。 （6）主要內(nèi)容：引進(jìn)高速機(jī)電一體化無梭噴水織機(jī) 273 臺，高速直接整經(jīng)機(jī) 1臺、漿紗機(jī) 2 臺、并軸機(jī) 1 臺等國外先進(jìn)設(shè)備，并配套國產(chǎn)烘干機(jī)11 臺、倒筒機(jī) 25 臺、 電腦絡(luò)絲機(jī) 15 和倍捻機(jī) 10 臺，對高密高織羽絨服面料高檔紡織品生產(chǎn)項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)改造，利用現(xiàn)有的廠房及3 / 96水、電等公用設(shè)施，配備相關(guān)設(shè)計(jì)和操作人員，對高密高織羽絨服面料高檔紡織面料生產(chǎn)線項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)改造，提高該產(chǎn)品的質(zhì)量和產(chǎn)量，達(dá)到年產(chǎn) 3200 萬米高密高織羽絨服面料高檔紡織面料的生產(chǎn)能力。為本項(xiàng)目產(chǎn)品的銷售提供了可靠的銷售渠道，銷售前景樂觀。充分說明本項(xiàng)目是國家產(chǎn)業(yè)政策重點(diǎn)支持和鼓勵發(fā)展的。本項(xiàng)目基本上沒有污染，少量的污染一般都是生活廢水、生活垃圾等，采取的處理措施合理。支撐紡織工業(yè)轉(zhuǎn)型升級的核心是關(guān)鍵技術(shù)的運(yùn)用和高檔產(chǎn)品的生產(chǎn)，本項(xiàng)目擴(kuò)建后將加大高檔紡織產(chǎn)品的產(chǎn)量，促進(jìn)紡織產(chǎn)業(yè)升級?？傊卷?xiàng)目的擴(kuò)建必將符合當(dāng)前市場的需要；促進(jìn)我國紡織行業(yè)的技術(shù)改造；帶動區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；提升江蘇***化纖股份有限公司品牌實(shí)力。中國紡織品服裝出口從 2022 年的 億美元上升到 2022年的 億美元，年均增長率達(dá) %（見表 2 和圖 1） 。1 月 27 日來自中國紡織工業(yè)協(xié)會的信息顯示，2022 年中國紡織內(nèi)需市場持續(xù)旺盛，行業(yè)內(nèi)銷貢獻(xiàn)增強(qiáng)；行業(yè)運(yùn)行質(zhì)量穩(wěn)步提升，贏利能力不斷提高。 高密高織高檔紡織面料市場現(xiàn)狀 國內(nèi)外高密高 織高檔紡織面料市場現(xiàn)狀2022 年國際金融危機(jī)爆發(fā)以來，一些知名老牌企業(yè)也被破產(chǎn)保護(hù)和購并，全球紡織制造企業(yè)進(jìn)入了新一輪洗牌的局面，產(chǎn)業(yè)集中度進(jìn)一步提高，世界前 50 強(qiáng)企業(yè)銷售額比重比 2022 年又提高了近20%。此外，受中國經(jīng)濟(jì)的快速恢復(fù)和本輪經(jīng)濟(jì)增長的特點(diǎn)所決定，中國市場將呈現(xiàn)一個相對較長且增長高于 2022 年上半年速度的發(fā)展階段，但由于受經(jīng)濟(jì)緩慢復(fù)蘇和世界建筑市場的萎縮的影響，出口恢復(fù)到 2022 年上半年的水平將是一個艱難而漫長的過程。（O）?項(xiàng)目位于江蘇省洪澤縣，借助當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，本項(xiàng)目具有較大的發(fā)展?jié)摿Γ?隨著服裝、家紡行業(yè)的發(fā)展，將帶動紡織品市場需求量的增大，為項(xiàng)目的發(fā)展提供機(jī)遇。45′，北 緯 33176。 項(xiàng)目用地現(xiàn)狀本項(xiàng)目建設(shè)地址位于江蘇省洪澤縣，該塊土地用途是工業(yè)用地，本項(xiàng)目主要從事高密高織羽絨服面料高檔紡織面料的生產(chǎn)，項(xiàng)目用地符合江蘇省土地利用總體規(guī)劃（20222020） ，完全滿足項(xiàng)目擴(kuò)建條件。21 / 96第五章 產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模 產(chǎn)品方案 項(xiàng)目建成后將生產(chǎn)加工高密高織羽絨服面料高檔紡織面料，根據(jù)市場情況，定價約為 元/米。，設(shè)備成熟度高。并軸機(jī)的特點(diǎn):（1）無以類比的穩(wěn)定的卷繞張力控制（2）操作簡單的織軸裝卸（3）利用最先進(jìn)的自動控制（4）使用戶放心的機(jī)構(gòu)（配備有磁粉制動器的經(jīng)軸架）漿紗機(jī)符合本項(xiàng)目要求，漿紗機(jī)的主要特點(diǎn)如下：（1）高速適應(yīng)性：適用于噴水織機(jī)用短纖紗的高速織機(jī)，具有均勻的上漿率、回潮率和伸長率，毛羽少，斷頭率低。作為制造商，已經(jīng)有穩(wěn)定的原材料供應(yīng)商。11.《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》GBZ12022。31 / 96本項(xiàng)目實(shí)施后，產(chǎn)生的固體廢物主要為高密高織羽絨服面料高檔紡織面料的邊角料、廢包裝袋和生活垃圾等。 觀 性原 則：從實(shí)際 出發(fā)，認(rèn)真進(jìn)行分析、計(jì)算和研究，采用符合實(shí)際的數(shù)據(jù)和方法，得出合理、可信、公正的評估結(jié)論。（3）加強(qiáng)能源管理。 運(yùn)營期安全管理 管理人員的安全管理：管理人 員要有明確的安全意識，制定嚴(yán)格的安全生產(chǎn)制度，并定期組織對設(shè)備的安全維護(hù)工作。 設(shè)計(jì)原則 “預(yù)防為主，防消結(jié)合”的方針； 項(xiàng) 目在同一 時間內(nèi) 按一處著火點(diǎn)考慮。，將本 項(xiàng)目平面布置圖交予當(dāng)?shù)叵乐ш?duì)，圖中標(biāo)明每一消防箱和消防龍頭的位置，定期請消防支隊(duì)到街區(qū)來進(jìn)行滅火示范。， 滿足防護(hù)安全距離要求，從規(guī)劃上防止各類事故。公司實(shí)行執(zhí)行董事領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，全面負(fù)責(zé)公司工作。 訓(xùn) 方式（1）項(xiàng)目初期就技術(shù)工藝文件、生產(chǎn)工藝要求、品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)備使用和保養(yǎng)、銷售報(bào)價系統(tǒng)、員工培訓(xùn)、成本分析、考核方案等方面給予專業(yè)性培訓(xùn)和指導(dǎo)。通過資格預(yù)審的投標(biāo)人或組織在接到通知后的 15 天內(nèi)到指定的地點(diǎn)購買標(biāo)書。45 / 96 招標(biāo)基本情況項(xiàng)目招標(biāo)基本情況詳見招標(biāo)基本情況表。 項(xiàng)目總投資估算的原則 目投 資 估算盡可能反映 項(xiàng)目的實(shí)際情況； 目 總投 資盡量符合安全的原 則； 目 總投 資估算對于無法準(zhǔn)確的估算的 項(xiàng)目在預(yù)備費(fèi)中考慮。資金全部由企業(yè) 自籌。（2）項(xiàng)目計(jì)算期定為 12 年，建設(shè)期為 1 年，經(jīng)營期為 11 年。（2）維修費(fèi)：按年折舊額為基數(shù)提取，提取比例為 30%，共計(jì) 212 萬元。當(dāng)它大于零時，說明該項(xiàng)目不僅能保證行業(yè)的最低期望收益水平，還有額外增值。其計(jì)算公式為：BEP 生 產(chǎn)能力利用率 = 年 營 業(yè) 稅 金 及 附 加年 可 變 成 本年 營 業(yè) 收 入 年