【正文】 經(jīng)濟(jì)分析結(jié)論 由以上各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析可以看出，本項(xiàng)目有較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益明顯。 法規(guī)： 本技改項(xiàng)目產(chǎn)品屬《廣東省工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整實(shí)施方案》（粵府辦 [2020]74 號(hào)）鼓勵(lì)發(fā)展類產(chǎn)品（第 3 類“石油化工”第 26項(xiàng)“高等級(jí)子午線輪胎及配套專用材料”）；屬《揭陽(yáng)市工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整實(shí)施意見》（揭府辦 [2020]54 號(hào)）鼓勵(lì)發(fā)展類產(chǎn)品（第 2 類“化學(xué)工業(yè)”第 12 項(xiàng)“高等級(jí)子午線輪胎及配套專用材料”）。 財(cái)務(wù)平衡分析 項(xiàng)目在計(jì)算期各年收支平衡，并逐年增加盈余資金，詳見附表 13：資金來(lái)源與運(yùn)用表。 稅后利潤(rùn)各按 10%提取公積金、公益金。年折舊費(fèi) 127 萬(wàn)元。 企業(yè)提供了投資和經(jīng)濟(jì)分析的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和資料。 投資計(jì)劃 本項(xiàng)建設(shè)期限 12 個(gè)月，建設(shè)投資投入 1450 萬(wàn)元。 新增建設(shè)投資 新增建設(shè)投資 1450 萬(wàn)元。此項(xiàng)目需新增人員 88 人， 新增部分員工可向當(dāng)?shù)叵聧徛毠ず痛龢I(yè)青年招收。 車間及倉(cāng)庫(kù)照明選用氣體放電節(jié)能燈。 產(chǎn)品生產(chǎn)過(guò)程不使用有毒有害、易爆易燃帶輻射性物質(zhì)，各崗位要制定工作規(guī)程及安全守則。 認(rèn)真貫徹《中華人民共和國(guó)消防法》，認(rèn)真執(zhí)行廣東省制定的《機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)、事業(yè)單位消防安全管理規(guī)定》的要求，以預(yù)防為主，防消結(jié)合，特別要做好電安全，本項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中，建立消防安全制度及防火安全責(zé)任制，在各部門及生產(chǎn)車間確定防火安全責(zé)任 人。本項(xiàng)目的通風(fēng)工程投資約為 12 萬(wàn)元。 20 給排水工程 本項(xiàng)目所在廠區(qū)位于廣東省揭東縣炮臺(tái)鎮(zhèn)天鵝山原廠區(qū)內(nèi)，區(qū)內(nèi)生活、消防、生產(chǎn)共用一個(gè)供水系統(tǒng)。各種減摩片都制成標(biāo)準(zhǔn)件，以保證磨損后更換部分零件而不影響整機(jī) 的精度，利于維修，活絡(luò)構(gòu)件可長(zhǎng)期使用。公司除運(yùn)用自身的運(yùn)輸力量外，將充分利用客戶、民間運(yùn)輸力量組織解決。 本項(xiàng)目充分利用現(xiàn)有和擴(kuò)建的設(shè)備、廠房和公用設(shè)施，采用成熟、可靠的新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備進(jìn)行生產(chǎn)。 以上氣象條件對(duì)本項(xiàng)目的實(shí)施沒(méi)任何影響。 表 41 項(xiàng)目生產(chǎn)綱領(lǐng)表 單位：套 產(chǎn)品名稱 2020 年 2020 年 “天陽(yáng)牌”花紋塊坯料及成型一體化設(shè)備 60 120 14 第五章 物料供應(yīng) 本項(xiàng)目所涉及的原材料主要為鑄鋼件、鍛件、耐磨板、各種標(biāo)準(zhǔn)件和零配件。目前公司競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手只有二家，但由于本項(xiàng)目屬專利產(chǎn)品，市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)十分明顯，因此在較長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)，在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)極具競(jìng)爭(zhēng)力。我國(guó)輪胎制造業(yè)也相應(yīng)得到發(fā)展，目前國(guó)內(nèi)已有二十多條子午線輪胎生產(chǎn)線相繼投入生產(chǎn)，且逐漸擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。 “子午線輪胎”是國(guó)際上先進(jìn)的輪胎，有良好的綜合性能，能適應(yīng)重負(fù)荷、高里程的行駛，具有安全、舒適、省油、耐用、低噪音等一系列優(yōu)點(diǎn)。 實(shí)施“花紋塊坯料及成型一體化設(shè)備”技改項(xiàng)目，采用全自動(dòng)生產(chǎn)線，引進(jìn)先進(jìn)的設(shè)備是改善技術(shù)工藝、提高產(chǎn)品質(zhì)量、性能、擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模的重要條件。 此外，我國(guó)輪胎模具行業(yè)在“花紋塊坯料及成型一體化設(shè)備”的研發(fā)還處于滯后狀態(tài)，在國(guó)內(nèi)尚屬空白，而進(jìn)口模具價(jià)格昂貴，嚴(yán)重制約了國(guó)內(nèi)工程車子午線輪胎的發(fā)展。 因此， 8 開發(fā)快速經(jīng)濟(jì)模具將越來(lái)越引起人們的重視和關(guān)注。模具又是 “效益放大器 ”，用模具生產(chǎn)的最終產(chǎn)品的價(jià)值，往往是模具自身價(jià)值的幾十倍、上百倍。在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整方面，根據(jù)市場(chǎng)需要，結(jié)合企業(yè)實(shí)際，堅(jiān)持做到產(chǎn)品精品化、產(chǎn)業(yè)化、個(gè)性化、設(shè)計(jì)模塊化， 加大研發(fā)的投入，快速搶占 市場(chǎng)份額。 企業(yè)于2020 年 2 月通過(guò) ISO9001： 2020 國(guó)際質(zhì)量體系認(rèn)證，是國(guó)內(nèi)首家開發(fā)“ 子午線輪胎活絡(luò)模具”的企業(yè)。 本項(xiàng)目生產(chǎn)綱領(lǐng)：年增產(chǎn)花紋塊坯料及成型一體化設(shè)備 120 套。該公司近幾年來(lái)一直進(jìn)行“花紋塊坯料及成型一體化設(shè)備”的開發(fā)、研究，現(xiàn)已掌握了該系列產(chǎn)品的制造技術(shù)，并擁有 自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)?；y塊坯料及成型一體化設(shè)備具有高精度、高效率、高效益等特點(diǎn)，是國(guó)際子午線輪胎活絡(luò)模具的尖端技術(shù)和發(fā)展方向。 代表產(chǎn)品為：“天陽(yáng)牌”花紋塊坯料及成型一體化設(shè)備。 該公司座落于揭東縣炮臺(tái)鎮(zhèn)天鵝山下，濱臨榕江，依山傍水，風(fēng)景秀麗，水、陸 、空交通方便。 從設(shè)備引進(jìn)、技術(shù)攻關(guān)、管理模式的運(yùn)作、大量資金投入到設(shè)備改進(jìn)、技術(shù)改進(jìn)、新產(chǎn)品的開發(fā)，都是為了能更好地立足于國(guó)內(nèi)外輪胎模具市場(chǎng)，進(jìn)一步增強(qiáng)該公司在國(guó)內(nèi)、國(guó) 6 際市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力。模具生產(chǎn)技術(shù)水平的高低，已成為衡量一個(gè)國(guó)家制造 業(yè) 水平高低的重要標(biāo)志。 模具 產(chǎn)品品種多、更新快和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈 。在此形勢(shì)下，揭陽(yáng)市天陽(yáng)模具有限公司提出“花紋塊坯料及成型一體化設(shè)備”技改項(xiàng)目是非常及時(shí)的。項(xiàng)目實(shí)施后，預(yù)計(jì)該公司能夠年增產(chǎn) 120 套子午線輪胎活絡(luò)模具；新增銷售收入 3000 萬(wàn)元，銷售稅金 226 萬(wàn)元，產(chǎn)品的質(zhì)量和性能可達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平。而子午線輪胎模具產(chǎn)品結(jié)構(gòu)先進(jìn)，加工精度高，活絡(luò)性能好，質(zhì)量穩(wěn)定可靠；模具花紋、字體排列規(guī)則整齊、美觀。由此可見，國(guó)際國(guó)內(nèi)子午線輪胎模具市場(chǎng)潛力很大，今年模具需求量將會(huì)突破一萬(wàn)多套，生產(chǎn)缺口進(jìn)一步擴(kuò)大。 該公司經(jīng)過(guò)二十年多的發(fā)展，與國(guó)內(nèi)大型汽車輪胎企業(yè)建立良好的合作關(guān)系，客戶分布于全國(guó)各地。原材料由廣州重型機(jī)器廠及韶關(guān)鑄鍛總廠供應(yīng)，主要輔助材料由浙江渠州巨化總廠供應(yīng)，產(chǎn)品包裝材料由當(dāng)?shù)氐哪景宀牧蠌S提供， 能源中的電力由揭陽(yáng)市電力公司提供，自來(lái)水由揭陽(yáng)市水廠供應(yīng)。 16 第七章 技術(shù)改造方案 主要設(shè)計(jì)思想和原則 本技改項(xiàng)目產(chǎn)品屬《廣東省工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整實(shí)施方案》（粵府辦 [2020]74 號(hào)）鼓勵(lì)發(fā)展類產(chǎn)品（第 3 類“石油化工”第 26 項(xiàng)“高等級(jí)子午線輪胎及配套專用材料”）；屬《揭陽(yáng)市工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整實(shí)施意見》（揭府辦 [2020]54 號(hào)）鼓勵(lì)發(fā)展類產(chǎn)品（第 2 類“化學(xué)工業(yè)”第12 項(xiàng)“高等級(jí)子午線輪胎及配套專用材料”）。并加大對(duì)工程車輪胎模具產(chǎn)品的研究與開發(fā)力度，不斷開發(fā)新的各種規(guī)格的子午線輪胎活絡(luò)模 17 具，使該公司成為“花紋塊坯料及成型一體化設(shè)備”的生產(chǎn)名牌企業(yè)，提升該公司在同行業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)力和知名度。 工藝及設(shè)備 項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)工藝 本次技改是在原來(lái)的生產(chǎn)工藝的基礎(chǔ)上加以改進(jìn)創(chuàng)新的，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)吸收國(guó)外同類產(chǎn)品的優(yōu)點(diǎn)，并結(jié)合國(guó)產(chǎn)配套硫化機(jī)的結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，采用精度高，使用性能好的斜平面導(dǎo)向裝置，增加了支承塊和模具自限位 18 結(jié)構(gòu)，有效地提高了模具的活絡(luò)性能，確保模具的良好使用效果。 增長(zhǎng)模具的限位裝置，簡(jiǎn)化了模具的安裝程序，克服國(guó)產(chǎn)硫化機(jī)精度不高容易使模具出故障的缺點(diǎn)，保證模具的正常使用。企業(yè)原有一套完整的給排水設(shè)施，該項(xiàng)目可充分利用原來(lái)的設(shè)施，對(duì)給排水工程進(jìn)行擴(kuò)建。 21 通訊、信息工程 該公司在信息通信裝備上有一定的基礎(chǔ)，本項(xiàng)目完全可以利用現(xiàn)有的通信、信息設(shè)備，不需增加投資。 本項(xiàng)目除了利用廠區(qū)原有消防設(shè)施外，并投資 25 萬(wàn)元，為廠房購(gòu)置消防設(shè)備。人員經(jīng)培訓(xùn)合格才能上崗。 25 第十一章 組織機(jī)構(gòu)與人員編制 組織機(jī)構(gòu) 揭陽(yáng)市天陽(yáng)輪胎模具有限公司是國(guó)家火炬計(jì)劃重點(diǎn)高新技術(shù)企業(yè)，也是一家采用現(xiàn) 代高新技術(shù)生產(chǎn)各式輪胎模具的科技民營(yíng)企業(yè)。人員需經(jīng)過(guò)技術(shù)培訓(xùn)，合格后持證上崗。 詳見附表 3：建設(shè)投資估算表。流動(dòng)資金按生產(chǎn)實(shí)際需要投入。 產(chǎn)品成本估算 估算說(shuō)明 材料費(fèi)用包括原材料、輔助材料、包裝材料等物耗費(fèi)用。詳見附表 7：固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表。 詳見附表 10：損益表。 資產(chǎn)負(fù)債率 項(xiàng)目第三年及以后各年資產(chǎn)負(fù)債率均小于 50%，流動(dòng)比率均大于250%，速動(dòng)比率均大于 179%。已列入揭陽(yáng)市 2020年第二批技術(shù)改造項(xiàng)目導(dǎo)向計(jì)劃，見《關(guān)于印發(fā) 2020 年市技術(shù)改造導(dǎo)向計(jì)劃（第二批）的通知》（揭市經(jīng)貿(mào) [2020]67 號(hào)）。項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上可行。最敏感的因素為銷售收入，當(dāng)銷售收入降低 5%時(shí)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率仍達(dá) %。產(chǎn)品不存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。詳見附表 12：建設(shè)投資借款償還表。 利潤(rùn)及分配 企業(yè)所得稅稅率按 33%計(jì)算。 固定資產(chǎn)折舊年限 ：房屋建筑折舊年限 20 年，機(jī)器設(shè)備折舊年限 31 10 年，殘值按 5%計(jì)算。 成本和銷售的各種價(jià)格均按含稅價(jià)測(cè)算。 29 債務(wù)資金合計(jì) 1000 萬(wàn)元，占總投資的 %。預(yù)備費(fèi)為 25 萬(wàn)元。 表 111 組織機(jī)構(gòu)圖 人 事 部 市 場(chǎng) 部 技術(shù)開發(fā)部 質(zhì) 管 部 財(cái) 務(wù) 部 董事會(huì) 總經(jīng)理 總經(jīng)理辦公室 生 產(chǎn) 部 生產(chǎn)車間 26 人員編制 該公司現(xiàn)有員工 530 人，其中專業(yè)技術(shù)人員 168 人，占企業(yè)職工總數(shù) %，從事研究開發(fā)的科技人員 111 人，占企業(yè)職工總數(shù) 21%。 生產(chǎn)所用直流電源，采用節(jié)能變壓器及整流設(shè)備。要穿好工作服、工鞋及手套。嚴(yán)防電纜短路走火，設(shè)置專人日夜巡邏。 另外車間、辦公室及接待室，部 分精密加工機(jī)床及精密檢測(cè)設(shè)備，計(jì)算機(jī)房及電腦室等，要求有恒溫恒濕的空調(diào)環(huán)境，可根據(jù)實(shí)際需要，裝設(shè)柜式空調(diào)或分體式空調(diào)機(jī)。 本次技改新增生產(chǎn)設(shè)備 22 臺(tái)（套），投資 940 萬(wàn)元，全部設(shè)備都可以在國(guó)內(nèi)采購(gòu)（詳見附表 2：新增設(shè)備清單）。 活絡(luò)模具各主要滑動(dòng)面均裝有油潤(rùn)滑減摩片，使模具在硫化過(guò)程高溫、高壓的工作環(huán)境中能保持活絡(luò)自如，滑動(dòng)平穩(wěn)。 運(yùn)輸 本項(xiàng)目年運(yùn)輸量約增加 1500 噸，運(yùn)送物品包括原材料、輔助材料、成品、包裝材料、辦公與少量生活用品等。2500 立式數(shù)控車床，自制大型刻花設(shè)備、熱處理設(shè) 備等大型配套設(shè)施等 22 臺(tái)（套），確保產(chǎn)品質(zhì)量良好，降低能耗及成本。 地震烈度為 7 度。 擬建設(shè)規(guī)模 根據(jù)揭陽(yáng)市天陽(yáng)輪胎模具有限公司現(xiàn)有狀況及本次技改的資金投入，項(xiàng)目建成后企業(yè)具備大批量生產(chǎn)的能力，可實(shí)現(xiàn)年增生產(chǎn) 120 套“天陽(yáng)牌”花紋塊坯料及成型一體化設(shè)備，其年度生產(chǎn)計(jì)劃見表 41。該公司技術(shù)力量及生產(chǎn)規(guī)模 13 居全國(guó)同行前列，設(shè)備先進(jìn)，技術(shù)創(chuàng)新走在行業(yè)前頭。隨著國(guó)際輪胎業(yè)東移的趨勢(shì)，發(fā)達(dá)國(guó)家從環(huán)保、能源、勞動(dòng)力價(jià)格等方面考慮，逐步將輪胎廠設(shè)于發(fā)展中國(guó)家。 項(xiàng)目產(chǎn)品的介紹：本項(xiàng)目產(chǎn)品“花紋塊坯料及成型一體化設(shè)備”是生產(chǎn)高性能工程車子午線活絡(luò)輪胎的關(guān)鍵設(shè)備之一，它具有高精度、高效率、高效益等優(yōu)點(diǎn)，是目 前國(guó)際工程車子午線輪胎模具的尖端技術(shù)和發(fā)展方向。天陽(yáng)模具有限公司作為“子午線輪胎活絡(luò)模具”的生產(chǎn)企業(yè)，其原有的生產(chǎn)技術(shù)、設(shè)備和工藝，同樣存在著這些問(wèn)題，主要體現(xiàn)在： 機(jī)械裝備 落后 ； 規(guī)格系列不配套，產(chǎn)量低 ； 生產(chǎn)能耗高； 加工精度不高； 花紋、字體排列不規(guī)則； 模具導(dǎo)向自保能力差； 活絡(luò)塊徑向伸縮時(shí)磨擦阻力大。我國(guó)目前能上規(guī)模上檔次的生產(chǎn)花紋 塊坯料及成型一體化設(shè)備的企業(yè)只有 3 家，相當(dāng)部份還要依靠進(jìn)口，國(guó)家每年要花費(fèi)大量的外匯。 快速經(jīng)濟(jì)模具的前景十分廣闊 ， 一方面 產(chǎn)品 使用周期縮短， 淘汰快； 另一方面花樣變化 頻繁 ，要求模具的生產(chǎn)周期愈短愈好。用模具生產(chǎn)制件所表現(xiàn)出來(lái)的高精度、高復(fù)雜程度、高一致性、高生產(chǎn)率和低消耗，是其他加工制造方法所不能比擬的。在產(chǎn)業(yè)調(diào)整方面，堅(jiān)持社會(huì)化分工 、 專業(yè)化生產(chǎn)的發(fā)展思 路，緊緊抓住核心技術(shù)和關(guān)鍵工序，不斷提 升企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力 。該 公司 主要經(jīng)營(yíng)橡膠機(jī)械、輪胎模具的研發(fā)、制造、銷售， 集科研、生產(chǎn)、銷售、服務(wù)于一體。 項(xiàng)目資本金 150 萬(wàn)元，其中用于流動(dòng)資金 150 萬(wàn)元。 項(xiàng)目概況 揭陽(yáng)市天陽(yáng)模具有限公司是一家具有一定規(guī)模、有十多年專業(yè)生產(chǎn)各式輪胎模具經(jīng)驗(yàn)的科技民營(yíng)企業(yè)。 我國(guó)汽車工業(yè)每年以兩位數(shù)的速度發(fā)展，實(shí)力雄厚的國(guó)外輪胎生產(chǎn)企業(yè)以資本、技術(shù)、品牌、服務(wù)等優(yōu)勢(shì)大舉進(jìn)入中國(guó)。 項(xiàng)目建設(shè)期： 12 個(gè)月 實(shí)施進(jìn)度： 2020 年 1 月至 2020 年 12 月為建設(shè)期， 2020 年達(dá)產(chǎn) 50%， 4 2020 年達(dá)產(chǎn) 100%。公司占地面積 73260m2，建筑面積 20200m2，擁有各種生產(chǎn)機(jī)械設(shè)備 258 臺(tái)（套），其中高精度設(shè)備 110 臺(tái)（套）。其 開發(fā)的“子午線輪胎活絡(luò)模具”填補(bǔ)了國(guó)內(nèi)空白，企業(yè)入選國(guó)務(wù)院《中華之最榮譽(yù)大典》（ 1994 年～ 1995 年）；產(chǎn)品“天陽(yáng)牌子午線輪胎活絡(luò)模具”是 1994 年 、 1995 年廣東省重點(diǎn)新產(chǎn)品；“天陽(yáng)牌”榮獲廣東省著名商標(biāo)稱號(hào)；企業(yè) 1996 年獲中國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)科技獎(jiǎng)，被列入國(guó)家級(jí)火炬計(jì)劃項(xiàng)目； 1998 年被國(guó)家科學(xué)技術(shù)部確認(rèn)為國(guó)家火炬計(jì)劃重點(diǎn)高新技術(shù)企業(yè)。 模具生產(chǎn)技術(shù) 在很大程度上決定著產(chǎn)品的質(zhì)量、效益和新產(chǎn)品的開發(fā)能力 。 隨著 汽車行業(yè)的 發(fā)展，壓鑄模的比例將不斷提高，同時(shí)對(duì) 壓鑄模的壽命和復(fù)雜程度也將提出越來(lái)越高的要求。它將極大提高我國(guó)工程車輪胎的制造技術(shù)水平，符合國(guó)家“十五”工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整規(guī)劃，有利于促進(jìn)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步和加快產(chǎn)業(yè)升級(jí)步伐，實(shí)現(xiàn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化。 10 項(xiàng)目實(shí)施后，產(chǎn)品將替代斜交線輪