【正文】 本項目的另一承擔(dān)單位 XXXX 鋁業(yè)有限公司提供現(xiàn)有的擠壓加工能力、廠房、理化檢測及其他基礎(chǔ)設(shè)施，可較大幅度地減少項目投資，縮短項目建設(shè)期；該單位的大斷面工業(yè)鋁型材與本項目焊絲的配套生產(chǎn)和銷售，還將進(jìn)一步增強企業(yè)的競爭實力，并有利于焊絲的產(chǎn)業(yè)化。 社會效益分析 此項目具有很大的社會效益。 投產(chǎn)期為 2年，與國產(chǎn)的大型鋁合金型材形成大批量生產(chǎn)能力及成批應(yīng)用于鐵道車輛輕量化和輕型集裝箱等新興產(chǎn)業(yè)所需的 1~2年相適應(yīng)。 表 17 經(jīng)營成本對本項目經(jīng)濟(jì)效益的影響 變化幅度（ %） 年經(jīng)營成本（萬元） 年利潤總額（萬元） 年利潤變化幅度（ %） 10 5 0 0 5 10 焊絲的年產(chǎn)量和銷售價格是受市場情況左右的。這些因素對本項目經(jīng)濟(jì)效益的影響，以及本項目抗風(fēng)險的能力，具體分析如下。據(jù)此，可以判 斷，本項目的前景必將是很好的。所得稅稅率為利潤總額的 33%。 （ 4） 財務(wù)費用： 在本項目資金來源中有銀行貸款 1800萬元，按年利率 6%計算，年利息為 108萬元，預(yù)計從本項目第 2個年度起連續(xù)支付 3年，隨著用本項目所取得的盈利償還了銀行貸款，以后的年度便不再支付。未來五年銷售收入估算的結(jié)果列于表 12。 制造費用的其余部分，包括勞動保護(hù)費用、辦公費、差旅費等，每年按固定資產(chǎn)原值的 3%提取，即為： 2940 3%= 萬元。根據(jù)這些數(shù)據(jù)，焊絲年產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力 1500噸時的用水年成本可估算如下： （ 20 20） 300 104= 綜合上述計算結(jié)果，本項目動力年成本為 。焊絲年產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力 1500噸時輔助材料的年成本估算數(shù)據(jù)列于表 9。據(jù)此，計算所得焊絲年產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力時的原材料平衡數(shù)據(jù)列于表 7。具體內(nèi)容列于表 6?？傊?，新增的這些固定資產(chǎn)與原有的固定資產(chǎn)相配合，為產(chǎn)品質(zhì)量符合使用要求和年產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力 1500噸，提供了可靠的物質(zhì)保證。在試生產(chǎn)過程中，完成對焊絲合金成分的優(yōu)選、焊絲加工工藝的研究，以及與鐵道部客車廠合作完成焊接工藝研究及焊接性能評估，并組織進(jìn)行總結(jié)和鑒定。 三、 項目成熟程度及相關(guān)知識產(chǎn)權(quán) XX大學(xué)材料學(xué)與工程系在本項目前期工作中已取得了下列研究成果： （ 1） 完成了“高強高韌可焊含鈧 鋁合金的研究與開發(fā)”項目的研究，并于 1998年 8月通過中國有色金屬總公司的鑒定（中色科鑒字 [1998]第 065號），板材和焊絲均符合項目合同書的要求。它成為關(guān)鍵技術(shù)的原因是：因鐵道車輛要求高安全性，焊接質(zhì)量十分重要；在確定焊絲成分之后，焊接工藝的選擇與優(yōu)化是保證焊接質(zhì)量的決定性因素。 此類焊絲必須 滿足下列要求： 10 ① 適于焊接牌號為 6005A 和 7005 的鋁合金制成的大型型材；② 焊接 6005A 與 6005A、 6005A 與7005時，接頭強度應(yīng)大于 6005A 強度的 80%；焊接 7005與 7005 時，接頭強度應(yīng)大于 7005強度的70%；③ 接頭處焊縫平滑，無明顯的裂紋、氣孔、熔合不良等缺陷；④ 焊絲的剛度滿足自動焊機(jī)連續(xù)送料的要求。 （ 5） 冷加工完了之后設(shè)置表面機(jī)械光化處理工序。此工藝為國內(nèi)外有色金屬絲材加工常用工 藝，是成熟的。 受產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和制作技術(shù)的限制和影響，目前世界上只有德國 VAW、美國 Alcoa、日本 KOK 等幾家公司擁有配用焊絲的技術(shù)，而其技術(shù)是嚴(yán)格保密的。這些項目的建設(shè)為我國鋁加工業(yè)的飛速發(fā)展提供了契機(jī)。 7 鐵道列車在目前及今后若干年內(nèi)仍是我國大眾化、大容量、經(jīng)濟(jì)型的交通工具，但列車速度慢，乘客擁擠，乘坐條件差一直是難于解決的問題。與此相對應(yīng)，作為該項目的配套項目，“九五”期間，國家計委亦已立項安排了大型鋁合金型材配用焊絲的研制，由 XX工業(yè)大學(xué)（現(xiàn)已更名為 XX大學(xué)）承擔(dān)，為此該校投入了一批高水平的科技人才，在理論探討和實驗研究方面做了大量工作，試制出了 綜合性能已達(dá)到國外同類產(chǎn)品水平的焊絲樣品，為該產(chǎn)品的批量生產(chǎn)提供了技術(shù)方面的依據(jù)。因此，五年內(nèi)配用焊絲的年需求量約為 120020xx噸。地鐵列車、城市輕軌列車、高速列車及其他交通車輛的輕量化對于增大車輛的運載量，提高其運行速度，以及降低能源消耗， 具 5 有十分重大的意義。目前該項目已近尾聲，在20xx 年 6 月以前，國產(chǎn)的大批大型鋁合金型材可用于鐵路車輛輕量化鋁合金車體的試制。據(jù)了解，“十五”期間，國內(nèi)有 18個城市將修建地鐵、城市輕軌列車，按每年新增 200輛鐵道鋁合金列車，每輛列車需用鋁合金型材 15噸計，每年國內(nèi)大型鋁合金型材的需求量在 3000噸以上。從“人類發(fā)展共性”理論的角度出發(fā)，隨著國民用鋁理念的迅速變化和鋁制品在工業(yè)與民用領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用，我國人均用鋁消費量趕上世界先進(jìn)及發(fā)達(dá)國家水平，將會隨著中國加入 WTO而進(jìn)入倒計時。五”重大攻關(guān)項目“車輛用大型鋁型材產(chǎn)業(yè)化前期關(guān)鍵技術(shù)研制與開發(fā)”中的大型鋁型材配用焊絲研究。此外，還擁有適用于鋁合金型材產(chǎn)品檢驗和對生產(chǎn)過程進(jìn)行監(jiān)控的各種檢測儀器及設(shè)備。 XXXX 新材料有限公司注冊資金為 3000 萬元， XX 鋁業(yè)以資金占 82%,XX大學(xué)以技術(shù)占 18%的股份。 XX 鋁業(yè)是上海 XX投資發(fā)展有限公司在湘的投資實體，注冊資本 10,000萬元人民幣， 1999年12月整體收 購原 XX起重電磁鐵廠，并在該廠現(xiàn)有場地、廠房和基礎(chǔ)設(shè)施的基礎(chǔ)上投資新建鋁合金型材生產(chǎn)基地，獲湖南省經(jīng)貿(mào)委湘經(jīng)貿(mào)投資 [20xx]7 78 號立項批準(zhǔn)，并列入 XX 市 20xx 年重點工程項目，由我國權(quán)威設(shè)計單位 —— 洛陽有色金屬加工設(shè)計研究院設(shè)計。多年來，先后主持完成了國家 863高技術(shù)項目“ 多級快速冷凝鋁鋰合金研究”、國家計委九 1． 2項目背景 我國屬原鋁生產(chǎn)大國，原鋁產(chǎn)量居全球第三位，僅次于美國、俄羅斯。采用型材鑲嵌焊接工藝可以使車體制造工作量減少 40%，從而大大降低制造成本，因此，這種制造工藝與后者相比得到了更加廣泛的應(yīng)用。因此有必要在國內(nèi)實現(xiàn)大型鋁合金型材國產(chǎn)化的同時實現(xiàn)其配用焊絲的產(chǎn)業(yè)化。 據(jù)統(tǒng)計 ，目前全世界鋁的消費在建筑方面為 23%，包裝應(yīng)用為 22%，而交通運輸業(yè)的用量已達(dá)到 37%—— 交通運輸業(yè)已成為鋁及鋁加工材的第一大用戶。 隨著我國鐵道輕軌車輛輕量化進(jìn)程的深入，對大型鋁合金型材配用焊絲的需求越來越迫切。 為了適應(yīng)上述新興產(chǎn)業(yè)的需要，國家計委已確立車輛輕化 用大型鋁合金型材的生產(chǎn)為“九五”攻關(guān)項目，該項目由特大型國有企業(yè)西南鋁加工廠承擔(dān)實施。 對鋁合金焊絲的市場需求是與國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展形勢緊緊聯(lián)系在一起的。因此，車輛輕化需用的大型鋁合金型材的應(yīng)用前景十分廣闊，這類焊絲的應(yīng)用前景也同樣十分廣闊。 隨著本項目產(chǎn)品走向市場，國內(nèi)也會有其他一些鋁加工企業(yè)試圖生產(chǎn)鋁合金焊絲參與市場競爭，但是，由于此產(chǎn)品技術(shù)含量相對較高，資金投入也相對較大，市場準(zhǔn)入門檻相應(yīng)較高，在沒有較強技術(shù)和資金實力的企業(yè)面前存在著很大的入市難度。 2． 4項目建設(shè)規(guī)模 根據(jù)國家計委立項安排由西南鋁合金廠生產(chǎn)的大型鋁合金型材所采用 的合金牌號為 6005A 和7005，焊接成鋁合金車體時的組合有 6005A與 6005A、 6005A與 700 7005 與 7005 三種，因此，本項目的主要產(chǎn)品品種是與這三種組合相適應(yīng)的鋁合金焊絲。這是一種提高鑄錠加工性能和成品質(zhì)量的工藝措施，本項目 承擔(dān)企業(yè)在其鋁型材生產(chǎn)中已采用。 （ 6） XX大學(xué)曾采用上述工藝路線做出小批量焊絲，外觀質(zhì)量優(yōu)良，經(jīng)小批量樣品試驗及鐵道部長春客車廠試用，焊縫平整光滑，焊接接頭的強度符合使用要求，進(jìn)一步證明了上述工藝路線具有合理性和可行性。為此，需要摸索并掌握一整套可以穩(wěn)定 生產(chǎn)的工藝技術(shù)，在現(xiàn)有工藝技術(shù)裝備的基礎(chǔ)上建成一條適于焊絲規(guī)模批量生產(chǎn)的生產(chǎn)線，進(jìn)一步調(diào)整合金成分，特別是適當(dāng)降低價格昂貴的微量元素的含量，優(yōu)化擠壓、拉絲工藝。但是， XX大學(xué)在“九 本項目合作雙方已就與本項目有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)的歸屬及知識產(chǎn)權(quán)股份化的資本設(shè)置等問題 12 進(jìn)行了協(xié)商，達(dá)成了共識，形成了緊密的合作關(guān)系，十分有利于大型鋁合金型材配用焊絲產(chǎn)業(yè)化的項目的具體實施。本項目的新增投資估算為 3000萬元，由下列三部分組成： 第一部分是新增固定資產(chǎn)，投資金額合計 1960萬元。其中包括在月產(chǎn)焊絲 150噸的條件下，為一個月所消耗的原材料、輔助材料、動力而支出的資 金，以及管理人員、技術(shù)人員、生產(chǎn)人員和設(shè)備維修人員的工資，還有熔鑄工具、擠壓模具、拉伸模具消耗所需的資金，以及銷售費用、管理費用和財務(wù)費用。 六、 經(jīng)濟(jì)和社會效益分析 未來五年生產(chǎn)成本的估算 （ 1） 原材料成本估算 15 ? 設(shè)計生產(chǎn)能力 根據(jù)我國鐵道車輛輕量化和輕型集裝箱等新興產(chǎn)業(yè)對鋁合金焊絲的需求，并從穩(wěn)妥的角度考慮留出較大的余地，確定本項目生產(chǎn)能力為年產(chǎn)鋁合金焊絲 1500噸。 16 表 8 年產(chǎn) 1500噸時原材料的年成本 焊絲品種 1號焊絲 2號焊絲 年產(chǎn)量（ t） 900 600 原材料總年用量（ t） (新料 ， 返量 ) (新料 ，返料 ) 新料成本計算 原材料種類 鋁 硅 微量元 素 鋁 鎂 錳 微量元素 使用比例（ %） 年用量（ t） 單價（萬元 /t） 年單項成本（萬元） 年總 成本（萬元） 返料成本計算 新料平均成本（萬元/t） 返料單價（萬元 /t） 返料年總成本（萬元） 新料、返料年總成本（萬元） 焊絲原材料年總成本（萬元） 注：表內(nèi)微量元素指鉻、鋯、鈦、釩、鑭、鈰、鈧等。電價為 /kwh。年） 工 資、福利費 合計（萬元 /年） 工資、福利費 總額（萬元 /年） 技術(shù)人員 10 操作人員及維修人員 50 （ 5） 制造費用 固定資產(chǎn)原值考慮到原有固定資產(chǎn)的價值按新增固定資產(chǎn)的 倍估算，為 2940萬元；采用直線法進(jìn)行折舊，綜合折舊年限取 15年，年折舊率為 %；清理費用與固定資產(chǎn)余值大致相等，故不計固定資產(chǎn)余值。 表 11 未來五年的生產(chǎn)成本 年 度 第 1年 第 2年 第 3年 第 4年 第 5年 焊絲年產(chǎn)量（ t） 0 450 1050 1500 1500 生 產(chǎn) 成 本 (萬元 ) 變動成本 原材料 0 輔助材料 0 燃料動力 0 合 計 0 固定成本 工資及福利費 制造費用 0 技術(shù)開發(fā) 0 0 0 0 合 計 總 計 未來五年的銷售收入估算 為了使本項目產(chǎn)品具有較強競爭能力，能夠防止國外同類產(chǎn)品占領(lǐng)中國市場，并能逐步進(jìn)入國外市場，故本項目產(chǎn)品在確保產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)良的