【正文】 六、內(nèi)部控制自我評(píng)估的總體結(jié)果本公司內(nèi)部控制情況總體良好，內(nèi)部控制基本健全、合理、有效。在內(nèi)控優(yōu)化工作中，全面梳理內(nèi)控制度與業(yè)務(wù)流程,在識(shí)別關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估主要缺陷的基礎(chǔ)上，以銷售與運(yùn)營(yíng)控制為先導(dǎo)，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)的控制，強(qiáng)化內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、整改閉環(huán)控制。（3）固定收益投資方面修訂完善了交易對(duì)手名單的確定與系統(tǒng)維護(hù)流程，收回集中交易室擁有的交易對(duì)手名單的維護(hù)權(quán)限，根據(jù)交易對(duì)手名單由固定收益部與信用評(píng)估部共同確定，由營(yíng)運(yùn)部門負(fù)責(zé)在系統(tǒng)內(nèi)維護(hù)，分離了不相容的工作職責(zé)。同時(shí)，利用身份證攝像儀等技術(shù)手段實(shí)現(xiàn)了柜面現(xiàn)金收付費(fèi)客戶的身份核實(shí)。（2）銷售管理方面進(jìn)一步加強(qiáng)銷售渠道基礎(chǔ)管理，完善營(yíng)銷體制機(jī)制，以營(yíng)銷團(tuán)隊(duì)的發(fā)展和建設(shè)為主線，持續(xù)優(yōu)化隊(duì)伍結(jié)構(gòu)，全面提升銷售管理能力。同時(shí)，對(duì)印章管理辦法進(jìn)行了修訂，進(jìn)一步規(guī)范了印章的保管、使用等管理工作流程，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范能力。通過(guò)整改，本公司實(shí)施了更為嚴(yán)格的安全域劃分策略和遠(yuǎn)程訪問(wèn)控制策略，強(qiáng)化對(duì)防火墻、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、桌面設(shè)備等安全政策和變更流程的執(zhí)行力度，定期評(píng)估并及時(shí)安裝系統(tǒng)補(bǔ)丁，明確對(duì)保密信息的主體責(zé)任、分類標(biāo)準(zhǔn)和保密措施，完善了對(duì)桌面設(shè)備IT安全和網(wǎng)絡(luò)訪問(wèn)安全的相關(guān)政策，加大對(duì)數(shù)據(jù)中心出入登記等物理安全控制。通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)或視頻等多種方式，面向全司各級(jí)機(jī)構(gòu)，就內(nèi)部控制管理基本知識(shí)、內(nèi)部控制評(píng)估的方法和技巧進(jìn)行了全面深入的培訓(xùn)，內(nèi)部控制管理人員的知識(shí)和技能逐步提升，內(nèi)部控制管理能力和工作質(zhì)量得到了進(jìn)一步提高。（四）部分機(jī)構(gòu)內(nèi)控執(zhí)行力還有待進(jìn)一步提高受市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)因素影響，內(nèi)部控制執(zhí)行力呈逐級(jí)衰減。本公司制定了《對(duì)經(jīng)營(yíng)管理違法違規(guī)行為處罰和重大案件領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任追究的有關(guān)規(guī)定》，追究重大內(nèi)控缺陷責(zé)任人的責(zé)任。本公司合規(guī)及風(fēng)險(xiǎn)管理部門作為內(nèi)部控制第二道防線，負(fù)責(zé)組織本公司及子公司對(duì)所面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估，并提出應(yīng)對(duì)策略；合規(guī)管理部門對(duì)內(nèi)部控制的日常管理進(jìn)行檢查，在事前參與對(duì)公司政策、流程、合同的審核，發(fā)現(xiàn)、報(bào)告和改進(jìn)本公司的內(nèi)控缺陷。本公司發(fā)布了公文處理辦法，開(kāi)設(shè)了內(nèi)部網(wǎng)站并及時(shí)發(fā)布公司動(dòng)態(tài)和關(guān)鍵內(nèi)控政策，使之及時(shí)準(zhǔn)確傳遞至相關(guān)人員，使員工能夠及時(shí)知曉公司的政策、規(guī)章制度和有關(guān)信息；本公司在各級(jí)機(jī)構(gòu)均建立了公司經(jīng)營(yíng)情況的持續(xù)監(jiān)控機(jī)制和獲取外部信息的報(bào)告機(jī)制，通過(guò)建立業(yè)績(jī)追蹤機(jī)制，明確所需報(bào)告的信息內(nèi)容、執(zhí)行人、報(bào)告頻率、報(bào)告方式和報(bào)告接收人，以確保董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層能夠及時(shí)、準(zhǔn)確了解到公司經(jīng)營(yíng)管理的各類信息；對(duì)于重大事項(xiàng)，本公司還專門建立了特別的報(bào)告路線，確保其得到及時(shí)處置。本公司還通過(guò)內(nèi)部報(bào)刊推介以及在全系統(tǒng)開(kāi)展征文比賽等，大力宣導(dǎo)案件責(zé)任追究制度，進(jìn)一步增強(qiáng)了員工責(zé)任意識(shí)，強(qiáng)化了反舞弊控制。其他控制關(guān)聯(lián)交易方面，本公司構(gòu)建了與關(guān)聯(lián)交易管理相適應(yīng)的組織架構(gòu)，先后發(fā)布《關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》、《關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法實(shí)施細(xì)則》等關(guān)聯(lián)交易管理制度。信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)方面，本公司確立了以需求為導(dǎo)向的信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)策略，明確了需求分析、框架設(shè)計(jì)、詳細(xì)設(shè)計(jì)、測(cè)試和交付等各個(gè)環(huán)節(jié)的操作規(guī)范，并建立質(zhì)量監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)當(dāng)前工作內(nèi)容進(jìn)行檢查，及時(shí)將質(zhì)量檢查意見(jiàn)反饋給項(xiàng)目經(jīng)理和質(zhì)量控制團(tuán)隊(duì)。根據(jù)稅法變動(dòng)，本公司及時(shí)對(duì)稅收管理基本規(guī)定和流程進(jìn)行修訂，分析重大財(cái)務(wù)稅收政策影響，匯編適用的稅法并定期更新。實(shí)物資產(chǎn)管理方面，本公司建立和實(shí)施固定資產(chǎn)和低值易耗品的日常管理制度和定期清查制度，明確了固定資產(chǎn)管理的組織架構(gòu)、崗位職責(zé)以及固定資產(chǎn)的采購(gòu)、記錄、保管、使用、調(diào)撥、盤點(diǎn)、維修和清理等管理規(guī)定和流程；明確了固定資產(chǎn)采購(gòu)的規(guī)定、申請(qǐng)、審批權(quán)限；建立固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)，明確了固定資產(chǎn)的登記和入賬流程；明確了固定資產(chǎn)的調(diào)撥手續(xù)；明確了固定資產(chǎn)清理流程和審批手續(xù)；明確了固定資產(chǎn)盤點(diǎn)流程。本年度，太保壽險(xiǎn)制定了財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)操作流程、財(cái)務(wù)規(guī)則、資金管理、財(cái)務(wù)集中管理等相關(guān)制度，進(jìn)一步明確了財(cái)務(wù)崗位設(shè)置及職責(zé)分工；太保產(chǎn)險(xiǎn)在實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)核算集中管理后，推進(jìn)分公司財(cái)務(wù)集中，實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入、賠款、會(huì)計(jì)核算、費(fèi)用管理四大模塊集中管理，提升了財(cái)務(wù)管控力度和管理效率。太保資產(chǎn)受托管理公司、太保壽險(xiǎn)、太保產(chǎn)險(xiǎn)以及其他第三方的投資性資產(chǎn)。客戶服務(wù)方面，太保壽險(xiǎn)和太保產(chǎn)險(xiǎn)均已制定了客戶服務(wù)操作流程與服務(wù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，建立了客戶服務(wù)質(zhì)量考評(píng)與滿意度調(diào)查機(jī)制、24 小時(shí)及節(jié)假日接報(bào)案制度，開(kāi)通了95500 統(tǒng)一服務(wù)熱線，對(duì)客戶服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行全面控制。銷售管理方面，太保壽險(xiǎn)和太保產(chǎn)險(xiǎn)均建立了包含市場(chǎng)總監(jiān)、銷售總監(jiān)、銷售管理部門等為主體的銷售管理體系，建立健全產(chǎn)品銷售管理和團(tuán)隊(duì)建設(shè)基本制度，對(duì)銷售人員及機(jī)構(gòu)的甄選、簽約、解約、薪酬、考核、檔案、品質(zhì)管理等環(huán)節(jié)進(jìn)行控制。太保壽險(xiǎn)進(jìn)一步規(guī)范人力資源管理程序，加強(qiáng)集約化管理，編發(fā)《人力資源管理手冊(cè)》，進(jìn)一步提升分公司人力資源集約化、專業(yè)化管理水平。組織架構(gòu)方面，本公司建立了架構(gòu)合理、職責(zé)明晰、運(yùn)作有序、制衡適當(dāng)?shù)慕M織體系。通過(guò)本公司內(nèi)控信息管理系統(tǒng)內(nèi)控評(píng)估模塊，完成內(nèi)部控制自評(píng)的發(fā)起、信息錄入、匯總、審核等工作。內(nèi)部控制具有固有限制，存在由于錯(cuò)誤或舞弊而導(dǎo)致錯(cuò)報(bào)發(fā)生和未被發(fā)現(xiàn)的可能性。...../Shop/《國(guó)學(xué)智慧、易經(jīng)》46套講座...../Shop/《人力資源學(xué)院》56套講座+27123份資料...../Shop/《各階段員工培訓(xùn)學(xué)院》77套講座+ 324份資料...../Shop/《員工管理企業(yè)學(xué)院》67套講座+ 8720份資料...../Shop/《工廠生產(chǎn)管理學(xué)院》52套講座+ 13920份資料...../Shop/《財(cái)務(wù)管理學(xué)院》53套講座+ 17945份資料我們的審核是依據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)頒布的《內(nèi)部控制審核指導(dǎo)意見(jiàn)》進(jìn)行的?，F(xiàn)將評(píng)估結(jié)果報(bào)告如下：一、內(nèi)部控制評(píng)估工作的基本情況（一）內(nèi)部控制評(píng)估依據(jù)本年度，遵照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引和《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》的有關(guān)規(guī)定，本公司組織各子公司所有職能部門、分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行了內(nèi)部控制情況自我評(píng)估。二、建立內(nèi)部控制體系的工作情況（一）內(nèi)部環(huán)境公司治理方面，本公司遵循監(jiān)管規(guī)定，建立了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)層分工明確、相互制衡、運(yùn)作規(guī)范的公司治理架構(gòu)。本年度，內(nèi)審部門修定和制定了各項(xiàng)審計(jì)工作基礎(chǔ)制度，以適應(yīng)組織架構(gòu)的調(diào)整和工作方式的轉(zhuǎn)變。本年度，本公司進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)償付能力風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)負(fù)債管理風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控不到位風(fēng)險(xiǎn)以及境外風(fēng)險(xiǎn)傳遞等重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控；不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)信息管理平臺(tái)，升級(jí)優(yōu)化了風(fēng)險(xiǎn)自查系統(tǒng)功能，提高了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的有效性和科學(xué)性。明確了再保險(xiǎn)人的選擇標(biāo)準(zhǔn)，持續(xù)關(guān)注交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)。開(kāi)始實(shí)施客戶資源管理系統(tǒng)項(xiàng)目，為本公司產(chǎn)品開(kāi)發(fā)策略、銷售和服務(wù)提供技術(shù)支持。本公司還深入分析了會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第2 號(hào)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債管理的影響，專題研究分紅險(xiǎn)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)及資產(chǎn)配置，初步建立了產(chǎn)險(xiǎn)現(xiàn)金流預(yù)測(cè)模型，進(jìn)一步完善產(chǎn)險(xiǎn)戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置；針對(duì)負(fù)債特性及資本市場(chǎng)現(xiàn)狀，及時(shí)調(diào)整投資策略，不斷完善投資特定組合產(chǎn)品，切實(shí)提高了資產(chǎn)負(fù)債匹配能力。根據(jù)財(cái)政部頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第2 號(hào)》、《保險(xiǎn)合同相關(guān)會(huì)計(jì)處理規(guī)定》以及保監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，制定了重大保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試和保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金計(jì)量相關(guān)的內(nèi)控制度和流程，建立了復(fù)核、審批等必要的內(nèi)部控制，明確了董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)層的職責(zé)范圍。精算部門具體負(fù)責(zé)保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)、保費(fèi)收入和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金評(píng)估、資產(chǎn)負(fù)債匹配分析、經(jīng)驗(yàn)分析、產(chǎn)品分紅政策及結(jié)算利率的制訂、償付能力評(píng)估等工作。信息技術(shù)管理控制信息技術(shù)管理架構(gòu)方面，本公司經(jīng)營(yíng)層下設(shè)信息技術(shù)工作委員會(huì)，負(fù)責(zé)本公司信息技術(shù)專業(yè)領(lǐng)域內(nèi)的方案制定、工作協(xié)調(diào)和執(zhí)行監(jiān)督，支持本公司經(jīng)營(yíng)管理委員會(huì)的決策；本公司設(shè)立信息技術(shù)總監(jiān)并兼信息技術(shù)工作委員會(huì)主任，負(fù)責(zé)本公司信息技術(shù)管理工作；本公司以及各子公司設(shè)立信息技術(shù)部門，負(fù)責(zé)執(zhí)行本公司制定的IT 管理策略、制度和流程，實(shí)施本公司規(guī)劃的項(xiàng)目，負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)中心的運(yùn)行及信息技術(shù)設(shè)備的日常保管和維護(hù)。信息系統(tǒng)安全方面，本公司建立了較為全面的信息安全政策和措施：本公司及各子公司執(zhí)行統(tǒng)一安全策略，建立了較為全面的信息安全政策和措施，指派專門人員定期對(duì)全司的信息系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行安全掃描，組織實(shí)施桌面設(shè)備的安全措施和防病毒工作；及時(shí)維護(hù)代理服務(wù)器，確保用戶對(duì)外部互聯(lián)網(wǎng)的訪問(wèn)均得到授權(quán)；通過(guò)入侵檢測(cè)系統(tǒng)對(duì)本公司的網(wǎng)絡(luò)安全進(jìn)行保護(hù)；實(shí)施全面的數(shù)據(jù)備份策略，對(duì)集中運(yùn)行的生產(chǎn)環(huán)境每日進(jìn)行數(shù)據(jù)備份并在總部和異地分別保存，定期實(shí)施備份數(shù)據(jù)的恢復(fù)演練，確保備份數(shù)據(jù)的安全性和備份策略的可靠性。反舞弊方面，本公司制定并實(shí)施《反舞弊工作暫行規(guī)定》、《違規(guī)舉報(bào)管理規(guī)定》，進(jìn)一步明確了反舞弊工作的重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和職責(zé)權(quán)限，不斷完善舉報(bào)投訴制度和舉報(bào)人保護(hù)制度。檔案管理方面，本公司建立了文件審批和下發(fā)的管理程序，對(duì)相關(guān)文件均保存審批記錄，并進(jìn)行存檔。（五）內(nèi)部監(jiān)督持續(xù)監(jiān)督方面，本公司建立健全了內(nèi)部控制三道防線，并形成有機(jī)統(tǒng)一的內(nèi)部控制體系。本