我國某集團公司內部審計工作標準-免費閱讀
【正文】 三、審計建議 審計組 審計組長： 成員： 年月日 附表6:（3號宋體） （單位全稱）（2號宋體加粗） 審計報告征求意見書單位：（正文用3號仿宋體）根據國家和中國大唐集團公司內部審計工作有關規(guī)定，現(xiàn)將的審計報告送給你單位征求意見。附表：1．審計工作方案2．審計通知3．審計工作底稿4．審計調查記錄5．審計報告6．審計報告征求意見書7．審計意見附表1:（2號宋體加粗）（審計項目名稱）審計工作方案（以下為4號仿宋體）被審計單位審計負責人審計方式編制依據審計范圍一、審計主要內容二、審計時間及實施步驟三、審計組成員及分工 編制人： 編制日期： 20 年 月 日 附表2： （單位文件名稱） （3號宋體） 審通[年度] 號（2號宋體加粗）關于對進行審計的通知（以下為3號仿宋體）單位全稱：根據，決定派出審計組，自 年 月 日起，對你單位（審計項目名稱）進行審計。第四十二條 審計部門負責人負責建立本企業(yè)與國家審計機關的聯(lián)系；負責采取公開招標等合理方式，選取承擔審計項目的社會中介機構，并監(jiān)督、控制其工作質量和效果。第三十六條 審計組長有責任仔細審核審計工作底稿和相關資料，并注重對項目工作人員的指導，對重要的審計發(fā)現(xiàn)要及時報告，對審計報告的真實性、合法性負責。被審計單位應認真執(zhí)行審計意見，并按規(guī)定及時反饋審計意見落實情況。第二十七條 經過審核的審計報告，在報單位主要負責人批示后，作為向被審計單位下達審計意見的依據。第二十三條 審計項目完成后，都應當出具審計報告。審計工作底稿經審計組組長審核后交由被審計單位簽署意見。審計人員可以運用審核、觀察、詢問和函證等方法，獲取審計證據，支持審計結論和建議。第十四條 審計組進點后，應當采取會議或其他方式，宣讀審計通知，介紹審計方案，聽取被審計人述職報告或被審計單位的迎審準備及自查情況。對內容單一、業(yè)務簡單的審計或審計調查，可以不下達審計通知書。第十二條 審計部門應當圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、經營目標和工作重點，制定年度審計工作計劃，經批準后組織實施。第四條 本標準是集團公司內部審計機構（以下簡稱審計部門）及內部審計人員在實施審計項目、獲取審計證據、編制審計工作底稿、提交審計報告、出具審計意見時應當遵循的行為規(guī)范。附件：中國大唐集團公司內部審計工作標準二ＯＯ五年六月三十日主題詞：集團公司 審計 標準 通知中國大唐集團公司總經理工作部 2005年7月1日印發(fā)附件： 中國大唐集團公司內部審計工作標準第一章 總 則第一條 為進一步規(guī)范中國大唐集團公司（以下簡稱集團公司）內部審計行為，提高審計工作質量，強化企業(yè)內部控制，根據《中央企業(yè)內部審計管理暫行辦法》（國務院國資委2004年第8號令
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